Бизнес-план "Русский Бильярд"

Ценовая политика фирмы  будет строиться на принципе высокое  качество - низкая цена, что создаст  необходимый спрос на наши услуги в первое время работы предприятия.

Исходя из того, что  будущий потребитель будет ориентироваться  на время работы клуба, то для максимального использования возможностей фирмы целесообразным является  введение льготного времени (табл. 2.4).

 

Таблица 2.4 - Стоимость услуг клуба

Услуга	Время (будние дни)	Стоимость услуги (будние дни)	Время (выходные и праздники)	Стоимость услуги (выходные и праздники)
Бильярд	С 12.00 до 18.00	70 руб./час	С 12.00 до 18.00	100  руб./час
	С 18.00 до 6.00	90 руб./час	С 18.00 до 6.00	120  руб./час
Дискотека	С 21.00 до 6.00	Стоимость входа 50 руб.	С 21.00 до 6.00	Стоимость входа 70 руб.

 

В настоящее время  реклама играет первостепенную роль в создании имиджа и известности  фирмы. Задача рекламной компании - обеспечить посещаемость с первых дней работы клуба. На здании создаваемой фирмы будет установлен световой щит, сообщающий о новом клубе.

Предприятием предполагается использовать следующие виды рекламы:

• Щитовая реклама.
• Печать в газетах.
• Телевидение.
• Радио.

Щитовая реклама в  месте расположения клуба будет информировать о появлении нового спортивно - развлекательного клуба. В ней будет указан состав услуг клуба: бильярд, бар, дискотека. Подобные мероприятия препятствуют попыткам других конкурентов пытаться организовывать подобные клубы.

В последние недели перед  открытием будет осуществлена щитовая  реклама на основных дорожных магистралях, на подъезде к новому клубу (с целью привлечения жителей близлежащих районов), подготовлены телевизионный ролик; подготовлены цветные буклеты с красочными фотографиями  нового клуба и  распространены по почтовым ящикам. При открытии будет проведено яркое шоу с призами и лотереей для посетителей.

 

6. Производственный и организационный план 
    
   ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ  ПЛАН

 

Для организации клуба  предполагается взять в аренду помещение площадью 400 кв. метров. Исходя из стоимости 1 кв. метра в 400 рублей, стоимость аренды в месяц составит 160000 рублей. Плата за аренду будет выплачиваться ежемесячно. Договор аренды заключён на 5 лет, с условием дальнейшего его перезаключения (т. е. продления). Таким образом, для реализации бизнес-проекта потребуется только на аренду 1920000 рублей в год.

На первом этаже здания будут расположены: данспол, бар, гардероб, туалет. На 2 этаже будет расположен игровой зал.

В здании будет произведён ремонт. Так как настоящая планировка здания не позволяет разместить правильно необходимое оборудование и планируемых площадей комнат, то будет осуществлена перепланировка (реконструкция) здания. Общие затраты на ремонт составят 1000000 рублей. В затраты на ремонт входят:

• затраты на проведение работ по перепланировке здания,
• затраты на внутреннюю отделку помещения (в том числе сантехнические работы),
• затраты на внешнюю отделку помещения.

После проведения ремонтных  работ предприятию необходимо приобрести основное оборудование.  Стоимость оборудования приведена в табл. 2.6.

 

Таблица 2.6 - Стоимость  основного оборудования

Наименование	Единица измерения	Количество	Стоимость за единицу, руб.	Общая сумма, руб.
Бильярдный стол «Stargate»	шт.	10	84000	840000
Осветительное оборудование для бильярдных столов	шт.	10	2000	20000
Оборудование для бара (барная стойка)	шт.	1	30000	30000
Светотехника (для данспола)	шт.	1	60000	60000
Аудиотехника	шт.	1	75000	75000
Сигнализация	шт.	1	30000	30000
Итого:				1055000

 

Кроме основного оборудования потребуется закупить также дополнительные материалы и оборудование (табл. 2.7).

 

Таблица 2.7 - Дополнительные расходы клуба

Наименование	Единица измерения	Количество	Стоимость за единицу, руб.	Общая сумма, руб.
Диван	шт.	1	20000	20000
Кресло	шт.	2	8000	16000
Стол письменный	шт.	2	7000	14000
Компьютер	шт.	1	40000	40000
Телефон	шт.	2	3500	7000
Стол круглый	шт.	13	3000	39000
Стул со спинкой	шт.	52	700	36400
Вешалка для гардероба	шт.	260	400	104000
Сантехузел				50000
Посуда и прочие принадлежности для бара				30000
ИТОГО				356400

 

Для работы бара потребуются  следующие затраты на продукты и  спиртное в месяц (табл. 2.8)

 

Таблица 2.8 - Затраты на продукты и спиртное в месяц

Наименование	Сумма затрат, руб.
Водка	46800
Вино	35100
Коктейли	72000
Пиво	105000
Продукты	200000
ИТОГО:	458900

 

Затраты на продукты и  спиртное в месяц составят458900, за год они будут 458900* 12 = 5506800 руб.

Как показывает практика один человек в среднем, оставляет  в баре порядка 150 рублей, принимая во внимание тот факт, что кто-либо из посетителей не ограничиться указанной суммой и может превысить её в несколько раз, в то время как отдельные клиенты могут вообще не воспользоваться услугами бара.

Цена в баре будет  складываться из закупочной цены товаров и наценки в 50%. Предполагаемые цены в баре приведены в табл. 9. Цена рассчитывалась в среднем по ассортименту каждого вида товара.

 

Таблица 2.9 - Цены в баре

Наименование товара	Цена в баре, руб.
Водка	200
Вино	200
Коктейль	35
Пиво	40

 

Для проведения рекламной  кампании потребуются следующие  затраты в месяц.

Таблица 2.10 - Затраты на рекламу в месяц

Вид рекламы	Сумма затрат, руб.
Щитовая реклама	13000
Печать в газетах	2500
Телевидение	7000
Радио	1800
ИТОГО:	24300

 

Исходя из этого, для создания бильярдного клуба планируется взять кредит в размере 3546750 рублей сроком на 4 года под 20% годовых.

Кредит берётся для  покрытия следующих первоначальных затрат:

1. Арендные платежи за 4 месяца  640000 руб.
2. Затраты на приобретение основного и дополнительного оборудования  1055000 + 356400=1411400 руб.
3. Затраты на ремонт 1000000 руб.
4. Затраты на рекламу за 1,5  месяца 36450 руб.
5. Затраты на приобретение товаров для бара за первый месяц 458900 руб.

Планируются следующие  стадии реализации проекта:

1. Регистрация предприятия ООО «Русский бильярд» – 2 недели.
2. Заключение кредитного договора, заключение договора аренды – 15 дней.
3. Покупка необходимых материалов для ремонта здания, проведение ремонтных работ и работ по реконструкции здания – 1 месяц.
4. Покупка оборудования и материалов для обустройства помещений, обустройство помещений – 1 месяц.
5. Набор кадров предприятия – 1 неделя.
6. Проведение рекламной компании -  за 2 недели до начала работы клубы.
7. Начало работы предприятия – 1 февраля 2014 года.

 
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

 

Организационная структура  управления клубом будет выглядеть  следующим образом:

 

 

 

Рисунок 2.2 -  Организационная  структура управления

 

По решению общего собрания учредителей клубом будет  управлять Петров Максим Сергеевич.

Полномочия директора:

• действует от имени предприятия, представляет его во всех хозяйственных и государственных учреждениях;
• в соответствии с законодательством и уставом предприятия он издаёт приказы, осуществляет наём и увольнение работников, накладывает на них взыскания и определяет меры поощрения за хорошую работу;
• распоряжается имуществом предприятия;
• открывает в банках расчётный счёт и распоряжается денежными средствами на счетах.
• решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой клуба, а финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития клуба решаются совместно с учредителями фирмы.

 

Операторы в игровом  в зале: занимается выдачей необходимых  принадлежностей для игры в бильярд; осуществляют контроль за временем использования игровых столов.

Бармены занимаются обслуживанием  клиентов: осуществляют продажу всех продуктов и напитков, имеющихся  в наличии, приготавливают алкогольные и безалкогольные коктейли. Принимают в кассу деньги от сотрудников в залах – от операторов игрового зала и охранников. Подают заявки директору на приобретение товаров, необходимых для дальнейшей работы бара.

Официанты занимаются обслуживанием  столов посетителей. Относят заявки клиентов на покупку продуктов и напитков бармену, производят уборку столов, меняют периодически пепельницы в баре и в игровом зале.

В обязанности охраны входит:

• разрешение вопросов, связанных с некорректным поведением посетителей клуба,
• наблюдение за сохранностью мебели и оборудования,
• принятие оплаты за вход в клуб в вечернее время.

Режим работы клуба с 12.00 часов до 06.00 часов, т.е. составляет 16 часов в сутки, следовательно, разумным будет установление двухсменного режима работы персонала.

Заработная плата работников фирмы, а также расходы клуба, связанные с ней представлены в табл. 2.5.

Таблица 2.5 - Оплата труда  работников клуба ООО «Русский бильярд» за месяц

Должность, руб.	Оклад, руб.	Пенсионный взнос  (14 %), руб.	Фонд заработной платы, руб.
Директор	15000	1694	16694
Бухгалтер	10000	1298	11298
1 Бармен	8000	1120	9120
2 Бармен	8000	1120	9120
1 Охранник	7500	1050	8550
2 Охранник	7500	1050	8550
3 Охранник	7500	1050	8550
1 Официант	7000	980	7980
2 Официант	7000	980	7980
Ди-джей	6500	910	7410
1 Оператор	6000	840	6840
2 Оператор	6000	840	6840
Уборщица	4000	560	4560
Гардеробщик	4000	560	4560
ИТОГО:	104000	14052	118052

 

 

 

7. Финансовый план

 

Бильярдный клуб ООО  «Русский бильярд» будет осуществлять свою деятельность по упрощённой системе налогообложения согласно НК РФ ч. 2 главы 26.2, которая предусматривает замену уплаты налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций и единого социального налога уплатой единого налога, исчисляемого по результатам хозяйственной деятельности организаций за налоговый период. Организации, применяющие упрощённую систему налогообложения, производят уплату страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в соответствии с законодательством Российском Федерации. Организация имеет право перейти на упрощённую систему налогообложения, если по итогам девяти месяцев того года, в котором организация подаёт заявление о переходе на упрощённую систему налогообложения, доход от реализации, определяемый в соответствии со статьёй 249, не превысил 11 млн. рублей. Уплата налога будет производиться по итогам одного календарного года по ставке 6 % от выручки предприятия в соответствии со статьёй 346.20.

Потребность в заёмных  средствах для реализации проекта  составляет 3546750 рублей. Кредит сроком на 4 года для покрытия затрат по реализации проекта предполагается взять в «Импэксбанке» под 20 % годовых. Проценты по кредиту будут выплачиваться по окончании отчётного года в течение четырёх лет. Суммы возврата заёмных средств и выплаченных процентов можно пронаблюдать в табл. 2.11.

 

Таблица 2.11 - Выплаты сумм кредита и процентов по нему

	1-ый год	2-ой год	3-ий год	4-ый год
Сумма возврата кредита	886688 руб.	886688 руб.	886688 руб.	886688 руб.
Выплата % по кредиту	591125 руб.	443344 руб.	295563 руб.	147781 руб.

 

Таким образом, общие  затраты, связанные с возвращением кредита банку,  составят 5024565 рублей.

Расчёт валовой выручки  клуба за год можно проанализировать  в   табл.2.12.

Итак, валовая выручка  за год составит 11072920 рублей. Из таблицы  видно, что основной доход будет приносить бар. Наименьшую долю в структуре доходов клуба занимает выручка от дискотеки. Доход клуба рассчитывался, исходя из:

1. средней загруженности бильярдных столов в 45 % в будние дни и 60 % в выходные и праздничные дни;
2. средней посещаемости бара в будние дни – 85 человек в день, в выходные и праздники – 120 человек в день. Также при расчёте дохода от бара учитывалось то, что каждый человек, посетивший бар оставит в среднем 150 рублей.
3. средней посещаемости дискотеки в будние дни – 100 человек в день, в выходные и праздники – 140 человек в день.