Открытие цветочного магазина «Розариум» в городе Санкт-Петербург

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Декабря 2012 в 14:10, курсовая работа

Описание работы

Целью данного бизнес плана является анализ деятельности по открытию цветочного магазина «Розариум» в городе Санкт-Петербург.
Реализация данного бизнес-плана поможет решить следующие задачи:
• Удовлетворение потребностей покупателей;
• Извлечение прибыли в результате предпринимательской деятельности;
• Расчет окупаемости и целесообразности проекта.

Содержание работы

Резюме 3
Анализ рынка 5
Социально-экономическая характеристика Санкт-Петербурга 5
Общая характеристика рынка цветочной продукции 6
Анализ основных конкурентов 7
Общие выводы о рынке цветочного бизнеса 8
План маркетинга 9
План продаж 9
Стратегия маркетинга 9
Стратегия ценообразования 10
Реклама 10

Скачать архив (86.81 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

БП Мирзоян 1060 Цветочный магазин.doc

— 568.50 Кб (Скачать файл)

Для открытия цветочного магазина необходимо вложить порядка 610 000 рублей. И в дальнейшем, если наша предполагаемая прибыль будет составлять 576 000 рублей в месяц, то общая выручка от реализации продукта составит 166 000 в месяц (начиная со второго месяца существования). Таким образом, наш цветочный бизнес окупит себя уже со второго месяца существования.

Стратегия маркетинга

Наш магазин будет специализироваться на продаже цветов и букетов, в основном это будут большие букеты из роз. Основные акценты будут обращены на довольно низкие цены, широкий ассортимент, удобное расположение магазина и проведение различных акций и предоставление скидок.

Мы ставим перед собой следующие цели:

Создание узнаваемого бренда;
Предложение цветов отличного качества по разумным ценам;
Создание постоянной клиентской базы, которая с каждым днем будет расти и расти.

И для их реализации мы предпримем стратегию «цена-качество»: наши цены будут основной составляющей в конкурентной борьбе. Добьемся мы наших цен за счет договоренности с голландской компанией о поставке цветов напрямую, оптовая цена будет ниже, но все расходы поставки мы берем на себя. Некоторые цены на данные цветы можно посмотреть в прилагаемом документе.¹¹ И так как имеет место риск в том, что мы не будем продавать закупленное количество роз, и они будут портиться, с цветами, у которых подходит к концу «срок ожидания», мы будем проводить различные акции. Например, в один день недели, купившим больше 25 роз, 6 роз бесплатно.

Стратегия ценообразования

В процессе ценообразования будут учитываться следующие критерии:

Уровень цен у конкурентов (наши цены должны быть выгоднее)
Уровень спроса покупателей (выражается в том, сколько готовы потратить покупатели на нашу продукцию)
Себестоимость товара (цена товара должна превышать себестоимость, чтобы окупить все расходы на реализацию товара)
Уровень желаемой выручки
Праздничные дни (8 марта, 14 февраля и в некоторые другие дни, процент накрутки может достигать 200%)

Таким образом, чтобы покрыть затраты и выйти на постоянную прибыль, оставить уровень цен на достойном уровне, при себестоимости в примерно 35 рублей за цветок, продавать мы его будем со 130%-ой накруткой, по средней цене в 80 рублей.

Также для стимулирования сбыта, привлечения новых покупателей и расширения клиентской базы планируется проводить следующие акции и скидки:

При покупке от 300 рублей, будет выдаваться 3%-ая скидочная карта, при покупке от 700 рублей- 5%-ая, от 1500-7%-ая, от 2 500- 10%-ая.
В будние дни первым 5 покупателям- скидка на розы 15% до 25 штук в одни руки (каждый последующих цветок оплачивается по полной стоимости)
Будут проводиться различные розыгрыши, для привлечения людей в нашу группу «Вконтакте»

Для успешного функционирования нашего цветочного магазина и постоянного привлечения новых клиентов необходима эффективная рекламная компания, которая будет функционировать на протяжении всего времени работы магазина.

Первоначальная рекламная компания будет состоять из:

Создания и раскрутки группы «Вконтакте», информирование о сроках открытия, ценах, акциях и ассортименте
Печать и установка вывески, которая будет показывать, что магазин скоро откроется
Аренда баннерной растяжки на Московском проспекте, информирование об открытии нового магазина с низкими ценами
Реклама в вагонах метро

Бюджет рекламы составит 60 000 рублей

В дальнейшем планируется запустить рекламу на радио, арендовать второй билборд, заказать рекламу в газете Metro, создать сайт и раскручивать нашу группу в социальных сетях.

Финансовый план

Основной статьей доходов будет продажа цветов (преимущественно розы), основными источниками финансирования- личные средства (610 000 рублей).

Исходные данные
Организационно-правовая форма:	Индивидуальный предприниматель без образования юридического лица
Система налогообложения:	Традиционная
Вид деятельности:	Торговля

Статьи расходов и доходов	Интервал планирования, мес.
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Источники финансирования, всего:	610 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
в том числе:
Собственные средства	610 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
займы, кредиты	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
государственная субсидия	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
иные источники	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Выручка от реализации, всего:	-	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000

Расходы:
Капитальные затраты, всего:	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
в т.ч. Основные средства	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Нематериальные активы	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Расходы на закупку товаров (по закупочным ценам с НДС)	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000
Зарплата наемного персонала	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000
Иные переменные расходы, всего:	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
в т.ч.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Аренда помещений	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000
Хозяйственные расходы	150 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000
Расходы на рекламу	60 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000
Коммунальные услуги	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000
Транспортные расходы	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Амортизация	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000
Ремонт	40 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Виды налогов	базовые
Виды налогов	ставки
НДС	18,0%
Единый соц.налог (ЕСН) на зар.плату наемного персонала	26,0%
Страховой взнос на обязательное социальное страхование	0,2%
ЕСН на совокупный доход предпринимателя	10,0%
Налог на доход физического лица	13,0%

	План финансовых результатов деятельности

№ пп	Статьи расходов и доходов	Интервал планирования, мес.												ВСЕГО:
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.	Выручка от реализации	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	6 912 000
2.	НДС на поступления от реализации	87 864	87 864	87 864	87 864	87 864	87 864	87 864	87 864	87 864	87 864	87 864	87 864	1 054 373
3.	Чистый объем продаж (1-2)	488 136	488 136	488 136	488 136	488 136	488 136	488 136	488 136	488 136	488 136	488 136	488 136	5 857 627
4.	Переменные расходы, всего в том числе:	615 720	307 860	307 860	307 860	307 860	307 860	307 860	307 860	307 860	307 860	307 860	307 860	4 002 180
4.1.	Расходы на закупку товаров	540 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	3 510 000
4.2.	в том числе НДС	82 373	41 186	41 186	41 186	41 186	41 186	41 186	41 186	41 186	41 186	41 186	41 186	535 424
4.3.	Зарплата нанимаемого персонала	60 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	390 000
4.4.	Начисления на ЗП	15 720	7 860	7 860	7 860	7 860	7 860	7 860	7 860	7 860	7 860	7 860	7 860	102 180
4.5.	Иные переменные расходы	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.6.	в том числе НДС	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5.	Постоянные расходы, всего	410 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	1 510 000
5.1.	Арендная плата	80 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	520 000
5.2.	В том числе НДС	12 203	6 102	6 102	6 102	6 102	6 102	6 102	6 102	6 102	6 102	6 102	6 102	79 322
5.3.	Хозяйственные расходы	170 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	390 000
5.4.	В том числе НДС	25 932	3 051	3 051	3 051	3 051	3 051	3 051	3 051	3 051	3 051	3 051	3 051	59 492
5.5.	Расходы на рекламу	80 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	300 000
5.6.	В том числе НДС	12 203	3 051	3 051	3 051	3 051	3 051	3 051	3 051	3 051	3 051	3 051	3 051	45 763
5.7.	Коммунальные услуги	20 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	130 000
5.8.	В том числе НДС	3 051	1 525	1 525	1 525	1 525	1 525	1 525	1 525	1 525	1 525	1 525	1 525	19 831
5.9.	Транспортные расходы	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5.10.	В том числе НДС	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5.11.	Амортизация	20 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	130 000
5.12.	Ремонт	40 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	40 000
5.13.	В том числе НДС	6 102	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	6 102
5.14.	Иные постоянные и прочие расходы	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5.15.	В том числе НДС	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5.16.	Организационные расходы	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5.17.	Всего НДС в постоянных расходах	59 492	13 729	13 729	13 729	13 729	13 729	13 729	13 729	13 729	13 729	13 729	13 729	210 508
5.18.	Всего расходов без НДС(4-4.2-4.6-5.17)	883 856	352 945	352 945	352 945	352 945	352 945	352 945	352 945	352 945	352 945	352 945	352 945	4 766 248
6.	Проценты за кредит	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7.	Совокупный доход (3-5.18-6)	- 395 720	135 191	135 191	135 191	135 191	135 191	135 191	135 191	135 191	135 191	135 191	135 191	1 091 379
7.1.	То же нарастающим итогом	- 395 720	- 260 529	- 125 338	9 853	145 043	280 234	415 425	550 616	685 807	820 998	956 188	1 091 379
8.	Уплата НДС по текущим расходам (2-3.2-4.6-5.18)	- 54 000	32 949	32 949	32 949	32 949	32 949	32 949	32 949	32 949	32 949	32 949	32 949	308 441
8.1.	Ндс к возмещентю по капитальным расходам	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
9.	Единый социальный налог на совокупный доход индивидуального предпринимателя	-	13 519	13 519	13 519	13 519	13 519	13 519	13 519	13 519	13 519	13 519	13 519	148 710
9.1.	То же нарастающим итогом	-	13 519	27 038	40 557	54 076	67 595	81 115	94 634	108 153	121 672	135 191	148 710
10.	Налогооблагаемая база для налога на доход (7-9)	- 395 720	121 672	121 672	121 672	121 672	121 672	121 672	121 672	121 672	121 672	121 672	121 672	942 669
10.1.	Льгота по уплате налога на доход	400	400	400	400	-	-	-	-	-	-	-	-	-
10.2.	Налогооблагаемая база с учетом льготы (10-10.1)	- 396 120	121 272	121 272	121 272	121 672	121 672	121 672	121 672	121 672	121 672	121 672	121 672	941 069
10.3.	То же нарастающим итогом	- 396 120	- 274 848	- 153 576	- 32 305	89 367	211 039	332 711	454 382	576 054	697 726	819 398	941 069
11.	Налог на доход физического лица	-	-	-	-	11 618	15 817	15 817	15 817	15 817	15 817	15 817	15 817	122 339
11.1.	То же нарастающим итогом	-	-	-	-	11 618	27 435	43 252	59 070	74 887	90 704	106 522	122 339
12.	Всего начислений и налогов (9+11)	-	13 519	13 519	13 519	25 137	29 336	29 336	29 336	29 336	29 336	29 336	29 336	271 049
12.1.	То же нарастающим итогом	-	13 519	27 038	40 557	65 694	95 030	124 367	153 703	183 040	212 376	241 713	271 049
13.	Чистый доход предпринимателя (10-11)	- 395 720	121 672	121 672	121 672	110 054	105 854	105 854	105 854	105 854	105 854	105 854	105 854	820 330
13.1.	То же нарастающим итогом	- 395 720	- 274 048	- 152 376	- 30 705	79 349	185 204	291 058	396 913	502 767	608 622	714 476	820 330

	План движения денежных средств
№ пп	Статьи расходов и доходов	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	ВСЕГО
1.	Остаток денежных средств на начало месяца	-	10 000	180 280	344 901	505 556	666 211	826 865	958 537	1 062 774	1 194 446	1 326 117	1 410 337	1 542 009
2.	Источники финансирования (собственные средства, займы, кредиты, субсидия и т.д.)	610 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	610 000
3.	Поступления от реализации	-	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	6 912 000
4.	Итого поступления (2+3)	610 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	576 000	7 522 00
5.	Расходы организационного периода, всего в том числе:	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	Капитальные затраты	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	Текущие расходы организационного периода	-													-
6.	Переменные затраты, всего в том числе:	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	3 900 000
	Закупки товаров	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	270 000	3 510 000
	Зар. плата персонала	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	390 000
	Иные переменные расходы	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7.	Постоянные затраты, всего в том числе:	300 000	90 000	90 000	90 000	90 000	90 000	90 000	90 000	90 000	90 000	90 000	90 000	90 000	1 380 000
	Плата за аренду	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	520 000
	Хозяйственные расходы	150 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	390 000
	Расходы на рекламу	60 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	20 000	300 000
	Коммунальные услуги	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	130 000
	Транспортные расходы	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	Ремонт	40 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	40 000
	Организационные расходы		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	Иные постоянные и прочие расходы	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
8.	Налоги, всего в том числе:	-	15 720	21 379	25 345	25 345	25 345	54 328	81 763	54 328	54 328	101 780	54 328	54 328	568 319
	НДС		-	-	3 966	3 966	3 966	32 949	32 949	32 949	32 949	32 949	32 949	32 949	242 542
	НДС к возмещению									-			-		-
	Налог на доход предпринимателя		-	-	-	-	-	-	27 435	-	-	47 452	-	-	74 887
	Единый социальный налог с предпринимателя		-	13 519	13 519	13 519	13 519	13 519	13 519	13 519	13 519	13 519	13 519	13 519	148 710
	Начисления на зар. плату наемных работников		15 720	7 860	7 860	7 860	7 860	7 860	7 860	7 860	7 860	7 860	7 860	7 860	102 180
9.	Выплаты по кредитам и займам	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
10.	Всего расходов (5+6+7+8+9)	600 000	405 720	411 379	415 345	415 345	415 345	444 328	471 763	444 328	444 328	491 780	444 328	444 328	5 848 319
11.	Остаток денежных средств на конец месяца (1+4-10)	10 000	180 280	344 901	505 556	666 211	826 865	958 537	1 062 774	1 194 446	1 326 117	1 410 337	1 542 009	1 673 681

Показатели финансовой состоятельности и экономической эффективности проекта:

Сумма чистой прибыли за первый год деятельности предприятия (руб.)								820 330р.
Сумма вложений собственных средств (руб)								610 000р.
Рентабельность продукции (прибыль:затраты) (%)								17%
Рентабельность общих вложений (прибыль:общая сумма финансирования) (%)								134%
Срок окупаемости общих вложений (мес.)								11 мес.
Рентабельность вложений собственных средств (прибыль:сумма вложений собственных средств) (%)								134%
Срок окупаемости вложений собственных средств (мес.)								11 мес.

¹ http://ru.wikipedia.org/wiki/Население_Санкт-Петербурга

² http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat/rosstatsite/main/population/demography/

³ http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D1%82-%D0%9F%D0%B5%D1%82%D0%B5%D1%80%D0%B1%D1%83%D1%80%D0%B3#.D0.9D.D0.B0.D1.81.D0.B5.D0.BB.D0.B5.D0.BD.D0.B8.D0.B5

⁴ http://www.gks.ru/scripts/db_inet/dbinet.cgi?pl=2403012

⁵ http://petrostat.gks.ru/digital/region12/20091/02zarpl_g.htm

⁶ http://petrostat.gks.ru/digital/region12/20091/04pmin_g.htm

⁷ http://bishelp.ru/ekoot/detail.php?ID=75658

⁸ http://vk.com/wall6455682_3353

⁹ http://www.salonzvetov.ru/showinfo.php?id=34

¹⁰ http://www.yell.ru/spb/com/chetyire-sezona_5231607/

¹¹ https://docs.google.com/spreadsheet/ccc?key=0AvModx1_Kd_pdFpDSnI4WUk3azVjRDVKd1RGdUh4c2c&hl=en#gid=0

Информация о работе Открытие цветочного магазина «Розариум» в городе Санкт-Петербург