Расчет производственной программы бизнес - плана Минского хлебокомбината №1

 

 

 

Оптовая цена = Полная себестоимость  ед. продукции * 1,18;                                                                                                              

Норматив чистой продукции = Оптовая цена – (сырье + полуфабрикаты);

Стоимость продукции  в оптовых ценах = Оптовая цена * Выпуск продукции;

Стоимость продукции  по нормативу чистой продукции = Выпуск продукции * Норматив чистой продукции;

Приложение 2 Таблица 2. Расчет потребности в материалах на производство продукции №1.

 

Наименование материалов	Един. измерения	Цена (руб.)	Норма расхода на единицу  продукции	Потребность на весь выпуск, т	Сумма в т.р.
1	2	3	4	5	6
Количество продукции	Тыс. шт.			700
Мука		385	596,8	417,8	160853
Вода		1050	10,6	7,42	7791
Прочее		1500	105,8	74,06	111090
ВСЕГО				499,28	279734

 

Потребность в материале  в натуральном выражении = норма  расхода на единицу продукции * количество продукции

Потребность в материале  в стоимостном выражении = потребность  в материале в натуральном  выражении * цена за единицу

Общая потребность в  материалах на изделие = потребность  в материале 1 + потребность в материале 2 + потребность в материале 3 – потребность в материале 4.

 

 

 

 

 

Приложение 3 Таблица 3. Расчет потребности в материалах на производство продукции №2.

Наименование материалов	Един. измерения	Цена (руб.)	Норма расхода на единицу  продукции	Потребность на весь выпуск, т	Сумма в т.р.
1	2	3	4	5	6
Количество продукции	Тыс. шт.			520
Мука		385	571,7	297,28	114453
Вода		1050	10,6	5,51	5785
Прочее		1500	105,8	55,01	82515
ВСЕГО				357,8	202753

 

 

Потребность в материале  в натуральном выражении = норма  расхода на единицу продукции * количество продукции

Потребность в материале  в стоимостном выражении = потребность  в материале в натуральном  выражении * цена за единицу 

Общая потребность в  материалах на изделие = потребность  в материале 1 + потребность в материале 2 + потребность в материале 3 – потребность в материале 4.

Приложение 4 Таблица 4. Расчет потребности в материалах на производство продукции №3.

 

Наименование материалов	Един. Измерения	Цена (руб.)	Норма расхода на единицу  продукции	Потребность на весь выпуск, т	Сумма в т.р.
1	2	3	4	5	6
Количество продукции	Тыс. шт.			180
Мука		385	75,6	13,61	5240
Вода		1050	10,9	1,96	2058
Прочее		1500	205,6	45,11	67665
ВСЕГО				60,68	74963

 

 

Потребность в материале  в натуральном выражении = норма  расхода на единицу продукции * количество продукции

Потребность в материале  в стоимостном выражении = потребность  в материале в натуральном  выражении * цена за единицу

Общая потребность в  материалах на изделие = потребность  в материале 1 + потребность в материале 2 + потребность в материале 3 – потребность в материале 4.

Приложение 5 Таблица 5. Расчет потребностей в материалах на основное производство

 

Наименование	Ед. измер.	Усредненная цена за ед. (руб.)	Хлеб в/с	Хлеб 1 с	Бородинский	Другие изделия	ИТОГО
1	2	3	4	5	6	7	8
Мука	т	385	417,8	297,28	13,61	108,63	837,32
Стоимость муки	т.р.		160853	114453	5240	41823	322369
Вода	т	1050	7,42	5,52	1,96	1,93	16,83
Стоимость воды	т.р.		7791	5796	2058	2027	17672
Прочие	т.р.		111090	82515	67665	35753	297023
ВСЕГО	т.р.		279734	202764	74963	79603	637064

 

Стоимость материала  №1 на продукцию «А» = Потребность  в материале №1 * усредненная цена за единицу

Всего материалов за вычетом  отходов = Стоимость материала №1 + стоимость материала №2 + стоимость  комплектующих – возвратные отходы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Приложение 7 Таблица 7. Расчет полезного фонда рабочего времени одного рабочего.

 

Наименование показателей	Ед. измерения	План на год
1	2	3
Календарный фонд времени	Дни	365
Количество выходных и праздничных дней	Дни	110
Количество календарных  рабочих дней (номинальный фонд рабочего времени)	Дни	255
Неявки на работу всего в том числе:	Дни	41,6
Очередные и дополнительные отпуска	Дни	28
Отпуска по учебе	Дни
Отпуска в связи с  родами	Дни	2,8
Болезни	Дни	9,0
Прочие неявки разрешенные  законом	Дни	1,8
Средняя продолжительность  рабочего дня	Час	8,1
Полезные фонд рабочего времени одного рабочего	Час	1725

Приложение 8 Таблица 8. Расчет трудоёмкости на производство готовой продукции

 

Наименование продукции	Ед. измерения	Выпуск готовой прод. в планируемом году	Трудоемкость ед. продукции (норм. час)	Трудоемкость всей прод. (норм. час)
Хлеб:
в/с	т	700	560	392000
1 сорта	т	520	431	224120
Бородинский	т	180	380	68400
Другие изделия	т	150	354	53100
ИТОГО	т			737620

 

Трудоемкость продукции  А = трудоемкость единицы продукции * выпуск продукции А

Итого = сумма трудоемкости всей продукции

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 9 Таблица 9. Расчет численности производственных рабочих.

 

Показатели	Ед. измер.	План на год
1	2	3
Трудоемкость на программу	нормочасов	737620
Планируемый процент выполнения  норм выработки	%	110
Планируемый процент  трудоемкости	%	90
Трудоемкость продукции  на программу с учетом планируемого процента выполнения норм выработки	нормочасов	663858
Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в году	час	1725
Численность производственных рабочих, занятых на нормируемых  работах	чел	385
Численность вспомогательных  рабочих-повременщиков	чел	110
ВСЕГО рабочих	чел	495

 

Планируемый процент  трудоемкости = 200% - планируемый  процент  выполнения норм выработки

Трудоемкость продукции  на программу с учетом планируемого процента выполнения норм выработки = трудоемкость на программу * планируемый  процент трудоемкости /100

Численность рабочих-сдельщиков = Трудоемкость продукции на программу  с учетом планируемого процента выполнения норм выработки / эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в году.

Всего рабочих = численность  рабочих-сдельщиков + численность рабочих-повременщиков.

Приложение 10 Таблица 10. Расчет показателей производительности труда.

 

Показатели	Ед. изм.	Ожидаемое выполнение в  отчетном году	В планируемом году	% роста
Чистая нормативная  продукция	т.р.	150000	167402	11,6
Численность промышленно-производственного  персонала	чел.	485	495	2,1
В том числе рабочих	чел.	442	445	0,68
Среднее кол-во рабочих дней, отработанных одним рабочим	дни	170	171,8	1,06
Годовой полезный фонд рабочего времени среднего рабочего	час	1700	1725	1,47
Среднегодовая выработка  чистой продукции на одного работника  ППП	руб	309278,35	338185,85	9,35
Выработка чистой продукции на одного рабочего:
среднегодовая	руб	339366,51	376184,26	10,85
среднечасовая	руб	199,63	218,08	9,24

 

Среднегодовая выработка  продукции на одного работника ППП = чистая продукция / численность ППП * 1000

Среднегодовая выработка  продукции на одного рабочего = чистая продукция / численность рабочих * 1000

Среднечасовая выработка  продукции на одного рабочего = среднегодовая  выработка на одного рабочего / годовой  полезный фонд рабочего времени на одного рабочего

Приложение 11 Таблица 11. Расчет фонда оплаты труда производственных рабочих по сдельным расценкам

 

Наименование продукции	Ед. изм.	Выпуск готовой прод. в планируемом году	Сдельная расценка за ед. прод. (тыс. руб.)	Фонд з/п производств. рабочих по сдельным расценкам
1	2	3	4	5
Хлеб:
в/с	шт	700	0,178	124600
1 сорта	шт	520	0,167	86840
Бородинский	шт	180	0,177	31860
Другие изделия	шт	150	0,195	29250
ИТОГО				272550

 

Фонд з/п производственных рабочих по сдельным расценкам = сдельная расценка за единицу продукции * выпуск годовой продукции

 

 

 

 

 

 

Приложение 12 Таблица 12. Расчет фонда оплаты труда рабочих-повременщиков

 

Разряды рабочих	Плановая численность	Среднечасовая тарифная ставка	Полезный фонд рабочего времени
			одного рабочего	всех рабочих
1	2	3	4	5
1	8	181	1725	2497,8
2	16	190	1725	5244,0
3	9	199	1725	3089,5
4	12	205	1725	4243,5
5	65	215	1725	24106,9
ИТОГО	110			39181,7