Разработка бизнес-плана производства отливок на сторону в литейном цехе

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Сентября 2013 в 19:03, курсовая работа

Описание работы

Цель курсовой работы: приобретение практических навыков в области стратегического, тактического и оперативного планирования производства, обоснование экономической и коммерческой эффективности, разработка бизнес-плана для получения инвестиций.

Содержание работы

Введение…………………………………………………………………...…….
3
1.РАСЧЁТ РЕЗЕРВОВ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ МОЩНОСТЕЙ ОСНОВНЫХ ОТДЕЛЕНИЙ ЦЕХА. ОПРЕДЕЛЕНИЕ МЕРОПРИЯТИЙ ПОРАЗВИТИЮ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ МОЩНОСТЕЙ…………………


4
1.1.Расчёт резервов производственных мощностей…………………….…….
4
1.2.Выбор и расчёт дополнительного оборудования………………….……...
5
1.3.Расчёт загрузки оборудования…………………………………………….
6
1.4.Распределение выпуска литья по массовым группам…………………….
6
2.ОПРЕДЕЛЕНИЕ КРИТЕРИЕВ ФОРМИРОВАНИЯ ПОРТФЕЛЯ ЗАКАЗОВ. ИССЛЕДОВАНИЕ РЫНКОВ ЛИТЬЯ. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЦЕЛЕВЫХ РЫНКОВ И НОМЕНКЛАТУРЫ ЛИТЬЯ. ФОРМИРОВАНИЕ ЦЕЛЕЙ РАЗВИТИЯ ЦЕХА…………………………………………………...



7
3.ОПРЕДЕЛЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ЗАТРАТ, КАПИТАЛОВЛОЖЕНИЙ, СРОКОВ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА И ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ………………..………………….….


16
4.РАСЧЁТ КОМЕРЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА……..……….
20
5.БИЗНЕС ПЛАН………………………………………………………………
23
5.1.Возможности фирмы (резюме)……………………………….……………
23
5.2.Виды товаров и услуг………………………………………………………
24
5.3.Рынки сбыта товаров. Конкуренция на рынках сбыта…………………...
25
5.4.План маркетинга…………………………………………………………….
27
5.5.План производства………………………………………………….………
28
5.6.Организационный план…………………………………………….……….
29
5.7.Правовое обеспечение деятельности предприятия………….……………
29
5.8.Финансовый план и стратегия финансирования……………….…………
30
5.9.Оценка рисков………………………………………………………………
30
Заключение………………………………………………………………………
32
Библиографический список…………………………………………………...
33
Приложение 1…………………………………………………………………..
34

Скачать архив (88.78 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

upravlenie_m1.docx

— 92.62 Кб (Скачать файл)

Таблица 5

Капитальные затраты и амортизационные отчисления.

Наименование

Марка оборудования

Стоимость с учётом монтажа, тыс. р.

Амортизационные отчисления

Норма,

%

Сумма,

тыс. р.

1.Пристрой к цеху

-

1000

2

20

2.Стержневая машина

2Б83

200

9

18

3Поточная линия

Л015

300

9

27

4.Оборудование для термообработки

-

100

9

9

Итого:

-

1600

-

74


 

 

 

 

Таблица 6

Источники финансирования

Наименование источника

Распределение вложений по кварталам, млн. р.

1

2

3

4

Всего

1.Собственные средства

0,2

0,3

0,3

-

0,8

2.Привлечённые средства

0,2

0,2

-

-

0,4

3.Заёмные средства

-

-

0,2

0,2

0,4

Итого:

0,4

0,5

0,5

0,2

1,6


 

Таблица 7

План привлечения  и погашения кредитных средств  по кварталам

Наименование операции

Распределение средств по кварталам, млн. р.

3

4

5

6

7

8

9

10-12

1.Привлечение кредита

0,2

0,2

-

-

-

-

-

-

2.Погашение кредита

-

-

-

-

-

-

-

0,4

3.Финансовые

-

-

-

-

0,1

0,1

0,1

-


 

Таблица 8

Оперативный план производства

Показатель

  

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого

Рыночный потенциал и объём продаж цеха по рынкам,т:

- газовая промышленность

675

675

675

675

675

675

675

675

5400

- транспортное машиностроение

306

306

306

306

306

306

306

755

6040

- автомобильная отрасль

86

86

86

86

86

86

86

86

688

Итого:

1516

1516

1516

1516

1516

1516

1516

1516

12128

Цена 1 т. литья на рынках, тыс. р.:

- газовая промышленность

19

19

19

19

19

19

19

19

-

- транспортное машиностроение

15

15

15

15

15

15

15

15

-

- автомобильная отрасль

17

17

17

17

17

17

17

17

-


 

 

 

 

 

Таблица 9

Данные по инвестиционной деятельности цеха

Наименование показателя

Квартал

1

2

3

4

5

6

7

8

9-12

Поступления от продажи активов (акций)

0,2

0,2

-

-

-

-

-

-

-


 

Таблица 10

Данные по финансовой деятельности цеха

Наименование показателя, млн. р.

Квартал

1

2

3

4

5

6

7

8

9-12

1.Собственный капитал

0,2

0,2

0,2

-

-

-

-

-

-

2.Заёмные средства

-

-

0,2

0,1

-

-

-

-

-

3.Излишек средств

0,2

0,2

0,4

0,1

-

-

-

-

-


 

 

 

Таблица 11

Данные по операционной деятельности цеха

Наименование показателя

Сумма по кварталам, млн. р.

5

6

7

8

9

10

11

12

1.Объём производства, т.

535

535

535

535

535

535

535

535

2.Доход от продажи литья

8,935

8,935

8,935

8,935

8,935

8,935

8,935

8,935

3.НДС

1,787

1,787

1,787

1,787

1,787

1,787

1,787

1,787

4.Налоги и сборы

0,134

0,134

0,134

0,134

0,134

0,134

0,134

0,134

5.Валовые затраты с учётом отчислений  по % ставке за кредит

5,0

5,0

5,0

5,0

5,0

5,0

5,0

5,0

6.Валовая прибыль

2,148

2,148

2,148

2,148

2,148

2,148

2,148

2,148

7.Резервный фонд

0,157

0,157

0,157

0,157

0,157

0,157

0,157

0,157

8. Резервный фонд нарастающим итогом

0,157

0,314

0,471

0,628

0,785

0,942

1,1

1,256

9.Фонд развития

1,26

1,26

1,26

1,26

1,26

1,26

1,26

1,26

10.Налогооблагаемая прибыль

0,241

0,241

0,241

0,241

0,241

0,241

0,241

0,241

11.Налог на прибыль

0,085

0,085

0,079

0,079

0,079

0,085

0,085

0,085

12.Чистая прибыль 

2,014

2,014

2,013

2,013

2,013

2,014

2,014

2,014

13.Фонд потребления

0,157

0,157

0,147

0,147

0,147

0,157

0,157

0,157

14.Фонд накопления

1,26

1,26

1,179

1,179

1,179

1,26

1,26

1,26

15. Фонд накопления нарастающим  итогом

1,26

2,52

3,78

4,959

6,138

7,398

8,658

9,918

16.Дивиденты

-

-

-

-

-

-

-

-


 

 

 

4. РАСЧЕТ  КОММЕРЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА

 

На основании  данных в таблице 8 – 11 сделаем расчет чистых денежных потоков по месяцам года.

Для проведения разновременных затрат и эффектов к  ценности в начальном периоде (1 - й месяц) применяется норма дисконта Е, равная приемлемой для инвестора норме дохода на капитал. Примем Е = 0,5 (ставка 50% годовых), J = 12% и К = 1,5, тогда

Егод = (0,5 + 0,12)1,5 = 0,93

Eмес = (1 + 0,93)

-1 = 0,056

Таблица 12

Расчет чистых денежных потоков

 

Денежные потоки, млн.р.

Кварталы инвестиционного периода

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1. Операционная деятельность

1.Приток наличности

-

-

-

-

1,26

1,26

1,26

1,26

1,26

1,26

1,26

1,26

2. Погашение задолженности за кредит

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-0,3

3. Расходы на основные средства

-0,4

-0, 4

-0,4

-0,1

-

-

-

-

-

-

-

-

4.Чистый 

денежный поток

-0,4

-0,4

-0,4

-0,1

1,26

1,26

1,18

1,18

1,18

1,26

1,26

0,96

2. Финансовая деятельность

Приток

5.Собственный капитал

0,2

0,2

0,2

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6. Заемные средства

-

-

0,2

0,1

-

-

-

-

-

-

-

-

7.Чистый денежный поток

0,2

0,2

0,4

0,1

-

-

-

-

-

-

-

-

3. Финансовая деятельность

8. Поступления от продажи активов (акций)

0,2

0,2

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9.Чистый денежный поток

0,2

0,2

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

10.Излишек средств

0

0

0

0

1,26

1,26

1,18

1,18

1,18

1,26

1,26

0,96

11.Суммарная потребность

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12.Сальдо на конец месяца

0

0

0

0

1,26

2,52

3,7

4,88

6,06

7,32

8,58

9,54


 

Вывод: т.к. все сальдо в строке 12 не отрицательно, то данный проект с коммерческой точки зрения эффективен.

Таблица 13

Расчет чистого дисконтированного  потока

 

Денежные

 потоки, млн.р.

Кварталы инвестиционного периода

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1.Чистый

 денежный поток

0

0

0

0

1,26

1,26

1,18

1,18

1,18

1,26

1,26

1,26

2.Коэффициент

 дисконта ai

1

0,947

0,897

0,849

0,804

0,762

0,721

0,683

0,647

0,613

0,579

0,549

3. Чистый дисконтированный поток

0

0

0

0

1,103

0,96

0,85

0,805

0,763

0,772

0,73

0,692

4. Чистый дисконтированный поток нарастающим итогом

0

0

0

0

1,103

2,063

2,913

3,718

4,481

5,253

5,983

6,675


 

Таблица 14

Дисконтированные значения инвестиций

 

Показатель

Квартал

1

2

3

4

5

1. Суммарные инвестиции, млн р.

0,4

0,4

0,4

0,1

0

2. Дисконтирующий показатель ai

1

0,947

0,897

0,849

0,804

3. Дисконтированные инвестиции, млн  р.

0,4

0,3788

0,3588

0,0849

0

4. Дисконтированные инвестиции нарастающим  итогом, млн. р.

0,4

0,7788

1,1378

1,223

1,223

Информация о работе Разработка бизнес-плана производства отливок на сторону в литейном цехе