Разработка бизнес-плана застройки участка городской территории

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9 План реализации проекта

 

План работы предприятия включает организационный и финансовый план. Заказчик бизнес-плана – ОАО «АдыгеяСтрой». Подрядчик при выполнении СМР фирма – победитель тендерных торгов. Финансовый план содержит баланс финансовых расходов и поступлений, баланс доходов и затрат, размеры налогов и выплат по кредитным обязательствам, страхованию, расходы на озеленение и благоустройство, маркетинг, консалтинг, рекламу. Административные и общественные расходы (в т. ч. расходы на зарплату работникам), накладные расходы, ремонтно-эксплуатационные (потребление электроэнергии, воды, канализацию, отопление), расходы по производству и сбыту продукции включены в операционные затраты. Расходы по оплате труда приведены в таблице 5. Финансовый план приведен в таблице 6.

Важное место в организационном плане отводится маркетингу и рекламной кампании. Расходы на проведение рекламной кампании учтены в финансовом плане. Принимая во внимание общую продолжительность реализации инвестиционной программы по строительству и эксплуатации  данного культурно-развлекательного центра, а также время выхода на проектный уровень, мы приняли продолжительность периода прогнозирования равным пяти годам. Конечным показателем эффективности проекта можно считать аккумулятивную прибыль, которая получается после вычета  всех налоговых выплат[3].

 

 

 

 

 

Т а б л и ц а 5 - Расчет расходов по оплате труда за один год реализации проекта

Показатели	Сумма
1	2
1.Количество рабочих часов, необходимых  для оказания услуг, нормо-часов; 2.Средняя почасовая оплата, руб. 3.Итого расходы по оплате  труда, тыс.руб. 4.Единый социальный налог  по ставке 26% с налогооблагаемой  базы, тыс.руб.	200000 55 11000   2860
5.ИТОГО расходов, связанных с  оплатой труда за год, тыс.руб.	13860

 

Т а б л и ц а 6 – Финансовый план

Затраты, тыс. руб.	Год реализации, тыс.руб
	0	1	2	3	4	5
1	2	3	4	5	6	7
1.Выручка от оказания услуг	-	115632,00	133551,00	154253,00	178200,00	205821,00
2.НДС	-	20813,76	24039,18	27765,54	32076,00	37047,78
3.Операционные затраты (в т.ч оплата  труда и ЕСН)	-	13860,00	13860,00	13860,00	13860,00	13860,00
4.Сальдо денежных поступлений, выплат  по сбыту	-	80958,24	95651,82	112627,50	132264,00	154913,20
5.Налоги и обязательные выплаты	-	16191,65	19130,36	22525,49	26452,80	30982,64
Прибыль от оказания услуг	-	64766,59	76521,46	90101,97	105811,20	123930,60
Продолжение таблицы 6
1	2	3	4	5	6	7
6.Капитальные вложения	68056,21	-	-	-	-	-
7.Доход от реализации проекта	-	64766,59	76521,46	90101,97	105811,2	123930,6
8. Взятые кредиты	250000,00	-	-	-	-	-
Итого полный доход	318056,21	64766,59	76521,46	90101,97	105811,2	123930,6
9. Расходы на строи-тельство	316857,97	-	-	-	-	-
10. Озеленение и благоустройство	1198,24	-	-	-	-	-
Итого расходов	318056,21	-	-	-	-	-
11.Накладные расходы (маркетинг, реклама)	-	100,00	100,00	100,00	150,00	100,00
Всего с накладными расходами	318056,21	100,00	100,00	100,00	150,00	100,00
12. Проценты	-	14%	14%	14%	14%	14%
12.1 По долгосрочному кредиту	-	35000	35000	35000	35000	35000
13. Выплаты	-	10%	15%	20%	20%	35%
13.1 по кредиту	-	25000	37500	50000	50000	87500
Общая прибыль (после выплаты кредитов)	0,00	4766,59	4021,46	5101,97	20811,2	1430,60
Окончание таблицы 6
1	2	3	4	5	6	7
14. Прибыль (после выплаты накл. расходов)	-	4666,59	3921,46	5001,97	20661,20	1330,60
16. Налого-вые выплаты	-	933,32	784,30	1000,40	4132,24	266,12
Чистая прибыль от реализации инвестиционного проекта	0,00	3733,27	3137,16	4001,57	16528,96	1064,48

 

 

10 Оценка экономической  и коммерческой эффективности  инвестиций

 

Одним из показателей экономической эффективности предлагаемого проектного решения является полученная чистая прибыль[2]. Расчет чистой прибыли приводится в таблице 7.

Т а б л и ц а 7 – Расчет чистой прибыли

Годы	Инвести-ции, тыс. руб.	Расходы, тыс. руб.	Прибыль от оказания услуг, тыс. руб.	Налоги, тыс. руб.	Возврат по кредитам, тыс. руб.	Чистая прибыль, тыс. руб.
0	+ 318056,21	- 318056,21	-	-	-	0,00
1	-	- 100,00	+ 64766,59	- 933,32	- 60000,00	+ 3733,27
2	-	- 100,00	+ 76521,46	- 784,30	- 72500,00	+ 3137,16
3	-	- 100,00	+ 90101,97	- 1000,40	- 85000,00	+ 4001,57
4	-	- 150,00	+ 105811,20	- 4132,24	- 85000,00	+ 16528,96
5	-	- 100,00	+ 123930,60	- 266,12	- 122500,00	+ 1064,48
Итого:	+ 318056,21	-318606,21	+ 461131,82	- 7116,38	- 425000	+ 28465,44

Анализ распределения чистой прибыли по годам показывает, что данный проект является безубыточным с начала его реализации (с нулевого года).

 

 

 

11 Страхование коммерческого  риска и юридическая защита

 

Данный проект сопряжен с определенным коммерческим риском, способным понизить ожидаемую прибыль. В целях прогнозирования и предотвращения возможных негативных последствий проявления рисков и определения примерной величины страховых взносов, проведена оценка различных типов риска, вероятность их проявления и возможная степень отрицательного влияния на ожидаемую прибыль.

Риски могут проявляться на подготовительной и строительной стадиях, а также на стадии функционирования. По статистическим данным по степени рисков Республика Адыгея занимает 23 место, в том числе: по экономическому риску – 35 место; по социальному – 23; по политическому 63; по экологическому – 63; по криминальному – 2; по инвестиционному – 24.

На подготовительной и строительной стадиях существуют финансово-экономический и технический риски, проявление которых способно увеличить возможные затраты на строительство объекта. Эти риски наиболее вероятны и могут нанести наибольший урон.

В связи с тем что страхователем проекта является сам инвестор, для устранения последствий рисков можно пустить в ход имеющиеся финансовые резервы инвестора, а также провести корректировку ценовой политики в сторону увеличения стоимости предоставляемых услуг в целях получения запланированной прибыли.

Суммарный риск по проекту составляет 31,14 балла, что свидетельствует о невысоком уровне рискованности рассматриваемого проекта, который можно охарактеризовать как «ниже среднего» или «близкий к среднему» [3].

 

На стадии функционирования возможность появления финансово-экономического риска невелика, как и экологического, и социального.

В целях минимизации коммерческого риска финансовые расчеты, составленные при разработке проекта, ориентированы на соблюдение следующих принципиальных условий, обеспечивающих надежное финансирование:

- объемы и сроки использования  финансовых средств взаимоувязаны  с учетом срока окупаемости;

- финансовые средства  используются наиболее рациональным  и экономным способом;

- проект ориентирован  на скорейшее получение прибыли;

- проведен обоснованный расчет безубыточности инвестиций.

Инвестор, как самостоятельное юридическое лицо, сам определяет условия страхования по своему объекту.

Юридическую защиту проекта осуществляет собственная служба инвестора.

Условиями повышения юридической защиты проекта для инвестора являются: нормативно-правовое обоснование принимаемых решений с опорой на законы и подзаконные акты, постановления правительства; использование официальных документов, подтверждающих правомерность решений по реализации проекта, а именно, экспертное заключение и протоколы по его утверждению.

 

Заключение

 

 

В данной курсовой работе был разработан бизнес-план по застройке квартала площадью 7476,0 м2 , расположенного на территории республики Адыгея, Майкопского района, посёлка Каменномостского, ограниченного улицами: Гагарина и Куйбышева.

Для реализации данного проекта необходимо 318056,21 тыс. руб (в ценах 2013 г.). Учитывая размер инвестиций, уровень прогнозируемого дохода и объемы затрат, прогнозируемый срок окупаемости проекта равен 5 годам.

По проведенным расчетам затрат и доходов можно судить об эффективности данного проекта, поэтому проект действительно выгоден для заказчика и принесет ему высокую и долгосрочную прибыль.

Разработка бизнес-планов позволяет оценить эффективность и надежность проекта и выбрать оптимальную стратегию для его успешной реализации.

 

Список источников

 

 

1. Методические указания к изучению курса дисциплины дневной и заочной форм обучения специальности городской кадастр (Часть 1), Осенняя А. В., Кравченко Э. В., Краснодар, КубГТУ, 1999 год;
2. Методические указания к изучению курса дисциплины дневной и заочной форм обучения специальности городской кадастр (Часть 2), Осенняя А. В., Кравченко Э. В., Краснодар, КубГТУ, 1999 год;
3. Рекомендации по составления бизнес-планов застраиваемых территорий, нового строительства и реконструкции, МРР-4.2.03-1-95, М.: НИАЦ, 1996 год;
4. Бизнес-план инвестиционного проекта, практическое пособие под редакцией Иванниковой И. А. – М.: Изд. «Экспертное бюро», 1997 год;
5. Рекомендации по составлению бизнес-планов для территорий, отдельных объектов, комплексов нового строительства и реконструкции, МРР – 4.2.03, М.: НИАЦ, 1995 год.
6. Публичная кадастровая карта http://maps.rosreestr.ru.
7. Сайт администрации республики Адыгея http://www.adygheya.ru