Безналичные расчеты населения

- платежное требование 0401061,

- платежное требование — поручение 0401064,

- заявление на аккредитив 0401063.

Инкассовое поручение (распоряжение) оформляется на бланке платежного требования, при этом слова «платежное требование» зачеркиваются и впечатываются слова «инкассовое поручение» («инкассовое распоряжение»), или слова «платежное требование» заменяются словами «инкассовое поручение» («инкассовое распоряжение») в случае изготовления бланков с помощью ЭВМ.

 

2.3.3. Расчеты чеками

Чек — один из видов ценных бумаг, который может быть использован для получения денег (ст. 877 ГК РФ «Общие положения о расчетах чеками»). По нему можно получить наличные деньги и осуществить безналичные расчеты. Участники чековой формы расчетов — чекодатель (владелец счета), плательщик

 

(банк), чекодержатель (получатель).

Содержанием чека является письменное поручение банку уплатить соответствующую сумму чекодержателю.

Чек должен иметь ряд обязательных реквизитов (ст. 878 ГК РФ «Реквизиты чека»): наименование «чек», включенное в текст документа; поручение плательщику выплатить конкретную денежную сумму; наименование плательщика с указанием счета; указание валюты платежа; указание даты и места составления чека; подпись чекодателя (см. Приложение 3). Отсутствие в документе любого из указанных реквизитов лишает его силы чека.

Чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом (ст. 879 ГК РФ «Оплата чека»). . Однако, учитывая, что порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются помимо ГК также иными законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами, а также обычаями делового оборота, можно отметить, что на территории Российской Федерации чек подлежит оплате в течение:

- 10 дней, если чек выписан на  территории России;

- 20 дней, если чек выписан на  территории государств - членов СНГ;

- 70 дней, если чек выписан на  территории любого другого государства

 Убытки, возникшие вследствие  оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного  чека, возлагаются на плательщика  или чекодателя в зависимости  от того, по чьей вине они  были причинены.

Представлением чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для получения платежа считается предъявление его к платежу. Зачисление средств по инкассированному чеку на счет чекодержателя производится после получения платежа от плательщика, если иное не предусмотрено договором между чекодержателем и банком (ст. 882 ГК РФ «Инкассирование чека»).

Отказ от оплаты чека в установленной законом форме должен быть совершен до истечения срока его предъявления. Чекодержатель в этом случае в течение шести месяцев вправе по своему выбору предъявить иск к одному или нескольким обязанным по чеку лицам, которые несут перед ним солидарную ответственность.

Банк-чекодатель выдает клиенту бланки денежных чеков для выдачи наличных средств. Только клиент-чекодержатель имеет право выписать чек и получить деньги от банка-чекодателя. После предъявления чека чекодержателем банк-чекодатель обязан выплатить указанную в чеке сумму, которую тот должен иметь на своем счете. В случае отсутствия денег на счете чекодержателя чекодатель может оплатить чек, если это оговорено предварительно или в договоре за дополнительное вознаграждение.

Если у банка-чекодателя отсутствуют наличные средства, то он берет их с корреспондентского счета РКЦ или других счетов кредитных учреждений.

Чек заверяется подписями и печатью чекодержателя и действителен в течение десяти дней.

Расчеты чеками между физическими лицами запрещены.

Бланки чеков имеют единый вид, обязательный для всех кредитных организаций и предприятий всех форм собственности.

Изначально это был чисто американский продукт, но в настоящее время подобный инструмент платежа широко применяется во всем мире. Клиент закупает дорожные чеки и подписывает их в присутствии операциониста банка. Стоимость чека, как правило, списывается с текущего счета клиента. Находясь за рубежом, обладатель чека может обналичить его в любом банке, в отеле или крупном магазине. Для этого он должен вторично поставить свою подпись на чеке в присутствии должностного лица, удостоверяющего идентичность обеих подписей владельца чека. В дополнение к этому для подтверждения личности клиента он должен предъявить удостоверение личности, например паспорт.

Еврочековую книжку можно приобрести в любом отделении банка. Она является довольно дорогостоящей, но продается вместе с еврочековой карточкой, не имеющей лимита, за 50 ф. ст. Чек выписывается в местной валюте, на него распространяется гарантия еврочековой карточки (аналогично другим чековым карточкам), в результате операций сумма списывается в фунтах стерлингов с

 

текущего счета клиента в Великобритании.

У чека есть ряд недостатков:

- на счете, выдавшего чек, может не сказаться нужной суммы и чек будет возвращен неоплаченным;

- у данного лица может вообще не быть счета, или чек может быть неправильно заполнен или подпись не совпадать, тогда банк возвращает чек с соответствующими отметками.

Чеки удобны для путешествий, они не привлекательны для воров. Во все времена все воры предпочитают наличные.

Чеки удобны для оплаты покупок, их охотно берут в магазинах, когда владелец магазина знает адрес покупателя, а также если клиент-плательщик и получатель оплаты связаны долгосрочным отношением.

Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются ГК РФ, а в части, им не урегулированной, другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.

 

2.3.4. Расчеты по инкассо

При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществлять за счет клиента действия по поручению от плательщика и (или) акцепта платежа. При этом банк-эмитент вправе привлекать для выполнения поручения клиента иной (исполняющий) банк (ст. 874 ГК РФ «Общие положения о расчетах по инкассо»). В случае нарушения правил расчетных операций исполняющим банком ответственность перед клиентом может быть возложена на него.

При исполнении инкассового поручения банк обязан информировать лицо, от которого оно было получено, об отсутствии какого-либо документа или несоответствия его инкассовому поручению. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения                                   (см. Приложение 4).

Документы плательщику должны быть предоставлены в той форме, в какой они были получены. Исключение составляют лишь отметки и надписи банков, которые были сделаны в связи с оформлением инкассовой операции (ст. 875 ГК РФ «Исполнение инкассового поручения»).

В том случае, если документы следует оплатить сразу по их предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения. Если же они подлежат оплате в другой срок, то исполняющий банк, получив инкассовое поручение, должен немедленно представить документы к акцепту для получения акцепта плательщика. Требование же платежа должно быть сделано не позднее того срока, который указан в документе.

В соответствии с банковскими правилами могут быть приняты и частичные платежи. Если же в банковских правилах это не оговорено, частичные платежи могут быть приняты только при наличии специального разрешения в инкассовом поручении.

Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы исполняющим банком банку-эмитенту, который обязан зачислить их на счет клиента.

При неполучении платежа исполняющий банк обязан известить немедленно о причинах неплатежа банк-эмитент, который тотчас же информирует клиента, запрашивая у него указания относительно дальнейших действий (ст. 876 ГК РФ «Извещение о проведенных операциях»).

Но бывает так, что исполняющий банк или предприятие получают фиктивные инкассовые поручения, например, на оплату телефонных услуг, которыми они не пользовались. Тогда инкассовые поручения необходимо перепроверить, и ни в коем случае не оплачивать, не получив соответствующего подтверждения.

 

 

3. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ

 

Задание №1.

Банк принимает депозиты на три, шесть месяцев и на год. Найти суммы выплат владельцу депозита, если его размер составляет 1305 руб. Банк производит начисление с использованием простых процентов по ставке 10%.

Дано:

n1 = 0,25 года S = P*(1+i*n)

n2 = 0,5 года S1 = 1305*(1+0,1*0,25) = 1337,63 руб.

n3 = 1 год S2 = 1305*(1+0,1*0,5) = 1370,25 руб.

Р = 1305 руб. S3 = 1305*(1+0,1*1) = 1435,5 руб.

i = 10% = 0,1

 

Найти:

S1,2,3 = ?

Ответ: сумма выплат владельцу депозита за три месяца составляет 1337,63 руб., за шесть месяцев 1370,25 руб., за год 1435,5 руб.

  

Задание №2.

Вклад в размере 1100 руб. внесён в банк на 6 месяцев, один год, 15 месяцев. Найти сумму начисленных процентов, которую получит вкладчик в трех случаях при использовании простых и сложных процентов. Сделать вывод о том, какой метод начисления процентов более выгоден вкладчику. Определить, на какой период хранения вклада банку выгодно начислять простые и сложные проценты.

Дано: Решение:

P = 1100 руб. Sп = P*(1+i*n)

n1 = 0,5 года  S1 = 1100*(1+0.273*0,5) = 1250,15 руб.

n2 = 1 год  S2 = 1100*(1+0.273*1) = 1400,3 руб.

n3 = 1,25 года S3 = 1100*(1+0.273*1,25) = 1475,38 руб.

i = 27,3% = 0,273 In = Sn – P

 

 

Найти: I1 = 1250,15-1100= 150,15 руб.

S1,2,3 (п) = ? I2 = 1400,3-1100= 300,3 руб.

S1,2,3 (с) = ? I3 =1475,38– 1100 =375,38 руб.

I = ? Sс = P*(1+i)n

S1 = 1100*(1+0.273)0,5 = 1241,1 руб.

S2 = 1100*(1+0.273)1 = 1400,3 руб.

 S3 = 1100*(1+0.273)1,25 = 1487,4 руб.

Iс = Sс – P

I1 =1241,10 – 1100 = 141,1руб.

I2 = 1400,3 – 1100 = 300,3 руб.

I3 = 1487,40 – 1100 = 387,4 руб.

Ответ: вкладчику выгоден метод начисления сложных процентов на срок более одного года. Банку выгодно начислять простые проценты также на срок более одного года и сложные проценты на срок менее одного года.

 

Задание №3.

       Клиент открывает депозит на три месяца и по истечению срока действия депозитного договора хотел бы получить 3 млн. руб. Необходимо провести дисконтирование по сложной и простой ставке.

Дано: Решение:

S = 3000000 руб.  Pn = S/(1+i*n) ; Pс = S/(1+i)n

n = 0,25 года Pn = 3000000/(1+0,243*0,25) = 2828187,60 руб.

i = 24,3% = 0,243 Pс = 3000000/(1+0,243)0,25 =2841210,90 руб.

Найти:

Pn = ?

Pс = ?

Ответ: первоначальная сумма вклада при начислении простой ставки должна быть 2828187,60 руб., а при сложной процентной ставке 2841210,90 руб.

 

 

Задание №4.

При открытии сберегательного счета в банк 19.03.2009 г. на счет было внесено 1643 руб. Затем 12.05.2009 г. на счет было добавлено 2239 руб. 5.06.2009 г. клиент внёс еще 3379 руб.

19.07.2009 г. со  счета снято 1945 руб. 2.08.2009 г. вкладчик  добавил 160 руб. 19.11.2009 г. счет был  закрыт.

Определить сумму, которую получит вкладчик при закрытии счёта. Начислялись простые проценты в размере 3%. Срок хранения вклада определяется по германскому методу.

Дано: Решение:

P1 = 1643 руб. I = S – P ; S = P*(1+i*n) ; n = T/K ; S = P*(1+i*T/K)

Р2 = 2239 руб. 1) S = 1643*(1+0,03*54/360) = 1650,39 руб.

Р3 = 3379 руб.      I = 1650,39 – 1643 = 7,39 руб.

Р4 = 1945 руб.                  S = 1643 + 2239 = 3882  руб.

Р5 = 160 руб. 2) S = 3882*(1+0,03*23/360) = 3889,44 руб.

i = 3% = 0,03 I = 3889,44 – 3882 = 7,44 руб.

S = 3882 + 3379 = 7261 руб.

Найти:  3) S = 7261*(1+0,03*44/360)=7287,62 руб.

S = ? I = 7287,62 – 7261 = 26,62 руб.

I = ? S = 7261 – 1945 = 5316 руб.

                                   4) S = 5316*(1+0,03*14/360) = 5322,2 руб.

                                           I = 5322,2 – 5316 = 6,2 руб.

                                           S = 5316 + 160 = 5476 руб.

                                     5) S = 5476*(1+0,03*108/360) = 5525,28 руб.

                                          I = 5525,28 – 5476 = 49,28 руб.

                                     6) I = 7,39 + 7,44 + 26,62 + 6,2 + 49,28 = 96,93 руб.

                                         S = 5476 + 96,93 = 5572,93 руб.

 

 Ответ: при закрытие счета вкладчик получит сумму в размере 5572,93 рублей.

 

 

 

Задание №5.

Найти срок в годах, за который вклад возрастет с 525 руб. до 850 руб. При начислении процентов по простой ставке 23% годовых.

Дано: Решение:

i = 23% = 0,23 n = (S – P)/(i*P) = (850– 525)/(0,23*525) = 2,69

P = 525 руб.  2,69*365 ≈982  дней

S = 850 руб.

Найти:

n = ?

 

Ответ: при простой процентной ставке вкладчику начислят сумму равную 850 рублей  за  982 дней.

 

Задание №6.

        Кредит в размере 1850  руб. был предоставлен банком 20.05.2010 г. со сроком погашения 18.10.2010 г. Начисление производится по простой ставке 25% годовых. Календарная база определяется банком тремя методами (английским, французским и германским). Найти в каком случае плата за использование кредита будет наименьшей. 

Дано: Решение:

P = 1850 руб. S = P*(1+i*n) ; n = T/K

i = 25% = 0,25  Sа = 1850*(1+0,25*152/365) = 2046,40  руб.

с 20.05.10  Sф = 1850*(1+0,25*152/360) = 2049,13 руб.

по 18.10.10 Sг = 1850*(1+0,25*149/360) = 2041,42 руб

Найти:

Sа = ?

Sф = ?

Sг = ?

 

Ответ: наименьшая плата за использование кредита будет производиться по германскому методу.

 

Задание №7.

       Вкладчик собирается положить в банк сумму в размере 1880 руб. с целью накопления 3900 руб. Ставка процентов банка 20% годовых. Определить срок в днях, за который вкладчик сможет накопить требуемую сумму при расчетном количестве дней в году равном 365.

Дано: Решение:

S = 3900 руб. n = (S/P – 1) / i

P = 1880 руб. n = (3900/1880 – 1) / 0,2 = 5,37