Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету и аудиту"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Мая 2013 в 17:01, контрольная работа

Описание работы

Задание 1. На основании данных об остаточной стоимости основных средств по состоянию на 1 января 201Х г. (табл. 1) определить сумму, подлежащую учету для целей налогообложения в I квартале 201Х г. Результаты представить в табл. 2.

Содержание работы

Задание 1…………………………………………………………………….3
Задание 2…………………………………………………………………….4
Задание 3…………………………………………………………………….7
Задание 4…………………………………………………………………….8
Задание 5…………………………………………………………………….8
Задание 6…………………………………………………………………….9
Задание 7…………………………………………………………………….10
Задание 8…………………………………………………………………….11
Задание 9…………………………………………………………………….11
Задание 10…………………………………………………………………...11
Задание 11…………………………………………………………………...12
Список литературы…..……………………………………………………13

Скачать архив (39.28 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

Содержание.doc

— 223.00 Кб (Скачать файл)

Содержание

Задание 1…………………………………………………………………….3

Задание 2…………………………………………………………………….4

Задание 3…………………………………………………………………….7

Задание 4…………………………………………………………………….8

Задание 5…………………………………………………………………….8

Задание 6…………………………………………………………………….9

Задание 7…………………………………………………………………….10

Задание 8…………………………………………………………………….11

Задание 9…………………………………………………………………….11

Задание 10…………………………………………………………………...11

Задание 11…………………………………………………………………...12

Список литературы…..……………………………………………………13

Приложение 1……………………………………………………………….14

Приложение 2……………………………………………………………….17

Приложение 3……………………………………………………………….20

Приложение 4……………………………………………………………….23

Таблица 1

Остаточная стоимость основных средств Общества на 1 января 201Хг.

Основные средства II группы	Основные средства IV группы	Основные средства VIII группы
39 173	346 160	640 900

Таблица 2

Группировка основных средств Общества в зависимости от порядка учета их стоимости для целей налогообложения

Группа основных средств	Сумма, руб.	Процент стоимости, подлежащей списанию в 200Хг.	Сумма, учитываемая для целей налогообложения в 200Хг.	Ежеквартальная сумма, принимаемая в целях налогообложения
Основные средства со сроком полезного использования менее 3 лет	39 173	100%	39 173	9 793
Основные средства со сроком полезного использования от 3 до 5 лет	346 160	50%	173 080	43 270
Основные средства со сроком полезного использования свыше 15 лет	640 900	10%	64 090	16 023
Всего:	х	х	х	69 086

Задание 2. Заполнить ведомости по расчетам с работниками организации:

- отдельно по работникам, заработная плата которых полностью относится к деятельности, по которой применяется упрощенная система налогообложения (УСН), - продавец и грузчик:

Таблица 3

Ведомость расчетов с работниками организации за 1 квартал 201Хг.

№ п\п	Дата	Начислено/ удержано	Выплачено/ перечислено	Сумма, учитываемая для целей налогообложения
Январь
11	25.01		8 000
15	31.01	16 000		8 000
16	31.01	2 080
17	31.01	5 440
18	31.01	32
Февраль
31	10.02		2 080	2 080
32	10.02		5 440	5 440
33	10.02		32	32
35	10.02		5 920	5 920
41	25.02		8 000
43	28.02	16 000		8 000
44	28.02	2 080
45	28.02	5 440
46	28.02	32
Март
59	10.03		2 080	2 080
60	10.03		5 440	5 440
61	10.03		32	32
65	10.03		5 920	5 920
70	25.03		8 000
75	31.03	16 000		8 000
76	31.03	2 080
77	31.03	5 440
78	31.03	32
Итого		х	х	50 944

- отдельно по работнику, заработная плата которого полностью относится к деятельности, переведенной на систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход (ЕНВД), - менеджер по рекламе:

Таблица 4

Ведомость расчетов с работниками организации за 1 квартал 201Хг.

№ п\п	Дата	Начислено/ удержано	Выплачено/ перечислено	Сумма, учитываемая для целей налогообложения
Январь
11	25.01		4 750
15	31.01	9 500		4 750
16	31.01	1 235
17	31.01	3 230
18	31.01	19
Февраль
31	10.02		1 235	1 235
32	10.02		3 230	3 230
33	10.02		19	19
35	10.02		3 515	3 515
41	25.02		4 750
43	28.02	9 500		4 750
44	28.02	1 235
45	28.02	3 230
46	28.02	19
Март
59	10.03		1 235	1 235
60	10.03		3 230	3 230
61	10.03		19	19
65	10.03		3 515	3 515
70	25.03		4 750
75	31.03	9 500		4 750
76	31.03	1 235
77	31.03	3 230
78	31.03	19
Итого		х	х	30 248

- отдельно по работникам, заработная плата которых распределяется между деятельностью, по которой применяется УСН, и деятельностью, переведенной на ЕНВД, - директор и бухгалтер:

Таблица 5

Ведомость расчетов с работниками организации за 1 квартал 201Хг.

№ п\п	Дата	Начислено/ удержано	Выплачено/ перечислено	Сумма, учитываемая для целей налогообложения
Январь
11	25.01		14 750
15	31.01	29 500		14 750
16	31.01	3 835
17	31.01	10 030
18	31.01	59
Февраль
31	10.02		3 835	3 835
32	10.02		10 030	10 030
33	10.02		59	59
35	10.02		10 915	10 915
41	25.02		14 750
43	28.02	29 500		14 750
44	28.02	3 835
45	28.02	10 030
46	28.02	59
Март
59	10.03		3 835	3 835
60	10.03		10 030	10 030
61	10.03		59	59
65	10.03		10 915	10 915
70	25.03		14 750
75	31.03	29 500		14 750
76	31.03	3 835
77	31.03	10 030
78	31.03	59
Итого		х	х	93 928

Задание 3. На основе данных о хозяйственных операциях заполните ведомость расчетов с покупателями и подрядчиками по каждому покупателю:

Таблица 6

Ведомость расчетов с покупателями и заказчиками

за 1 квартал 201Хг.

№ п/п	Дата	Отгружено	Оплачено/ возвращено	Сумма, учитываемая для целей налогообложения
Покупатель 1
12	27.01	1 064 000
14	29.01		1 456 000	1 456 000
27	04.02		760 000	760 000
28	05.02	392 000
30	06.02	1 900 000
36	15.02		1 140 000	1 140 000
72	27.02		1 520 000	1 520 000
74	28.02	1 520 000
Итого		7 092 000	4 876 000	4 876 000
Покупатель 2
37	18.02	1 250 000
38	20.02		1 000 000	1 000 000
39	22.02		1 500 000	1 500 000
42	27.02	2 100 000
55	03.03		550 000	550 000
Итого		3 350 000	3 050 000	3 050 000
Покупатель 3
56	05.03	900 000
60	09.03		1 000 000	1 000 000
68	18.03	1 350 000
Итого		2 250 000	1 000 000	1 000 000
ВСЕГО		12 692 000	8 926 000	8 926 000

Информация о работе Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету и аудиту"