Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Декабря 2014 в 17:13, контрольная работа
В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Последние могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по причине экономии, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.
Введение 3
Глава 1. Порядок работы денежными наличными по обслуживанию населения 5
1.1. Порядок совершения операций с наличными деньгами. 5
1.2. Порядок выдачи денег организациям 7
1.3.Работа с денежной наличностью по
обслуживанию населения. 9
Глава 2. Операции с наличной иностранной валютой 14
2.1. Порядок операции с наличной иностранной валютой 14
2.2. Учет поврежденных денежных знаков ……………………………….….17
Глава 3. Работа с неплатежными сомнительными денежными знаками 19
Заключение 21
Список литературы 22
8. Рынки валют и ценных бумаг: Учебник для студентов, аспирантов экономических вузов / Под ред. А.И. Гинзбург и М.В. Михейко. – 2004.
9. Финансовые и валютные операции: Учебник для студентов, аспирантов экономических вузов / Под ред. И.Я. Носковой. – 2006.
10. Банки и банковское операции: Учебник для студентов, аспирантов экономических вузов / Под ред. В.А. Челнокова. – 2004.
11. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов/ Под ред. О.Ю. Свиридова.– 2004.
Практическое задание:
«Проверка оформления расчетных документов»
Расчетные документы должны соответствовать
требованиям установленных стандартов
и содержать: а) наименование расчетного
документа; б) номер расчетного документа,
число, месяц, год его выписки. Число указывается
цифрами, месяц – прописью, год – цифрами.
На расчетных документах, заполняемых
на вычислительных машинах, допускается
обозначение месяца цифрами; в) реквизиты
банка плательщика (БИК и номер его корреспондентского
счета). Наименование банка плательщика.
Вместо наименования банка плательщика
в тексте документа может быть проставлено
и его фирменное обозначение; г) наименование
плательщика, номер его счета в банке и
регистрационный налоговый номер ИНН
(с 1 января 1996 г.); д) наименование получателя
средств, номер его счета в банке. е) наименование
банка получателя (в чеке не указывается),
реквизиты банка – получателя средств.
Допускается рациональное сокращение наименования плательщика и получателя средств, не затрудняющее работу банков и клиентов; ж) назначение платежа (в чеке не указывается). Наряду с текстовым наименованием можно проставлять кодовое обозначение; з) сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью; и) очередность платежа; к) дата платежа; л) на первом экземпляре подписи предприятия независимо от способа изготовления бумажного расчетного документа, на первом экземпляре поручения проставляется также оттиск печати.
В расчетно-платежных документах должна содержаться ссылка на номер счета-фактуры, на основании которого осуществляется оплата.
Банк принимает от клиентов документы на бумажных носителях или, если это предусмотрено договором, в электронном виде.
Расчетные бумажные документы принимаются банком к исполнению при наличии подписей, учиненных должностными лицами, имеющими право подписи для совершения расчетно-денежных операций по счетам в банке.