Отчет о движении денежных средств

Актуальность темы курсовой работы заключается в том, что изучение отчета о движении денежных средств компании является основой для количественного анализа при принятии проблемных управленческих решений и диверсификации разных вариантов, позволяя представить результаты такого анализа в виде, понятном не только специалистам. Это повышает эффективность, как деятельности планово-экономических служб предприятий, так и решений, принимаемых руководством компаний. Отчет о наличии и использовании денежных средств является источником для изучения чистого изменения объема средств между двумя моментами. Эти моменты соответствуют начальной и конечной датам финансового отчета, к какому бы периоду ни относилось исследование - кварталу, году или пятилетию.

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ 5
1.1. Экономическая сущность денежных средств организации 5
1.2. Порядок и методы управления движением денежных средств 7
2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ДВИЖЕНИЕМ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ООО «АРИАЛ» 11
2.1. Технико-экономический анализ деятельности ООО «Ариал» 11
2.2. Структурный анализ движения денежного оборота ООО «Ариал» 15
2.3. Коэффициентный анализ движения денежного оборота ООО «Ариал» 22
3. МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ И ОБЕСПЕЧЕНИЮ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ 27
3.1. Методы совершенствования управления денежными средствами 27
3.2. Расчет оптимального остатка денежных средств и рационализация заемной политики 29
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 38
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 40