Отчет по производственной практике в АО «Альянс-банк»

Министерство образования  и науки Республики Казахстан

Многопрофильный Гуманитарно-технический  Университет

Экономический факультет

 

Кафедра «Финансы»

Отчет

о производственной преддипломной  практике

Содержание

 

 

Введение

АО «Альянс-банк» входит в пятерку крупнейших казахстанских банков. Региональная сеть Альянс-банка на сегодня насчитывает 16 филиалов и 56 расчетно-кассовых отделений в 22 городах Казахстана.

Целью преддипломной практики явилось закрепление теоретических знаний и получение навыков в практической работе в карагандинском филиале АО «Альянс-банк», овладение вопросами, связанными с деятельностью банка, а также сбор и анализ материалов по теме дипломной работы.

В соответствии с целью были сформулированы задачи:

- ознакомиться с деятельностью  АО «Альянс-банк», дать общую  характеристику его финансово-экономического  состояния;

- изучить услуги, оказываемые банком  и основные направления его  деятельности;

- во всей исследуемой деятельности выбрать конкретные направления для более тщательного ознакомления и выбора темы дипломной работы;

- в процессе прохождения практики  участвовать во всех необходимых  процедурах, ознакомиться с документооборотом,  вести деловые переговоры и  т.д.

 

1. Общая характеристика Ао «Альянс-банк»

Акционерное Общество "Альянс Банк" является одним из самых динамично развивающихся казахстанских банков второго уровня и успешно работает на рынке банковских услуг вот уже более 10 лет. В рейтинге банков 2-го уровня по Республике Казахстан АО «Альянс-банк находится на 5-м месте (Приложение 1).

Согласно постановлению Правления  Национального Банка Республики Казахстан N 245 от 25 июня 2001 года АО «Альянс Банк» признан выполнившим требования Правил о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам. Постановлением N 73 Национального банка РК от 15 мая 2004 года АО "Альянс Банк" включен в перечень банков второго уровня, перешедших к международным стандартам бухгалтерского учета в части автоматизации банковской информационной системы и ее сертификации.

В январе 2005 года АО «Альянс-банк»  был признан банком №1 в рейтинге 50-ти самых быстрорастущих банков «стран с переходной экономикой».

На начало 2004 года рыночная доля АО «Альянс-банк» немногим превышала 2,5% (по активам), а на начало 2005 года составила уже почти 4,5%. Это самый большой показатель роста среди казахстанских банков в натуральном выражении, который позволил АО «Альянс-банк» по итогам происшедшего года стать 5-м банком Республики Казахстан.

Альянс-банк имеет лицензию на операции с драгоценными металлами и занимает одну из лидирующих позиций на межбанковском рынке золота, является одним из участников валютных торгов на бирже KASE, активно работает с Национальным банком РК. Альянс Банк имеет лицензию на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя.

Альянс-банк ранее имел название «Иртышбизнесбанк»  и полностью сохранил все его  имущественные права и обязанности.

В целом клиентская база АО «Альянс-банк» составляет более 11 тыс.юридических и физических лиц.

На сегодняшний день финансовые активы АО «Альянс-банк выросли до 1,5 млрд.тенге.

Депозитный портфель АО «Альянс-банк»  вырос почти в 2 раза за счет вкладов  физических и юридических лиц.

Кредитный портфель Альянс-банк вырос  почти на 71%.

Основное внимание при кредитовании реального сектора экономики  было обращение на предприятия среднего и мелкого бизнеса.

АО «Альянс-банк» оказывает широкий  спектр банковских услуг для физических и юридических лиц:

- расчетно-кассовое обслуживание;

- кредитование;

- операции с ценными бумагами;

- операции с драгоценными металлами;

- обмен валюты;

- сейфовый депозит;

- ломбард;

- инкассация;

- денежные переводы по системе  «Western Union» и др.

В январе 2005 года авторитетное во всем мире финансовое издание – журнал The Banker признал Альянс Банк самым быстрорастущим среди банков стран с переходной экономикой. В целом исследованием было охвачено 377 банков из стран СНГ, Балтии, Центральной Азии и Европы по итогам их деятельности в 2002-2003 гг.

8 апреля 2005 года международное  рейтинговое агентство Fitch Ratings присвоило  рейтинги Альянс Банку: долгосрочный - "B+", краткосрочный - "B", индивидуальный - "D" и рейтинг поддержки - "4". Прогноз по долгосрочному рейтингу - "Стабильный". Долгосрочный и краткосрочный рейтинги, а также рейтинг поддержки отражают мнение Fitch относительно вероятности того, что банк получит поддержку от властей Казахстана в случае необходимости.

20 мая 2005 года Международное рейтинговое агентство "Moody's Investors Service 20 мая 2005г. повысило Альянс Банку долгосрочный рейтинг по обязательствам в иностранной валюте с Ва3 до Ва2, тем самым, изменив прогноз данного рейтинга с "позитивного" на "стабильный".

Таким образом, Альянс Банк имеет рейтинги от Мoody's: долгосрочный рейтинг по обязательствам в иностранной валюте - Ba2 "стабильный", краткосрочный рейтинг по обязательствам в иностранной валюте - NP и рейтинг финансовой устойчивости - Е+ "прогноз позитивный", и от международного рейтингового агентства Fitch Ratings, которое 8 апреля т.г. присвоило рейтинги: долгосрочный - "B+", краткосрочный - "B", индивидуальный - "D" и рейтинг поддержки - "4". Прогноз по долгосрочному рейтингу - "Стабильный".

Альянс Банк является участником:

• Фонда обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц Республики Казахстан;
• Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов;
• Казахстанской фондовой биржи (KASE) по категориям А, B, P и K;
• Ассоциации финансистов Казахстана (с 4 ноября 1999 года);
• Международных межбанковских систем телекоммуникаций S.W.I.F.T. и REUTERS;
• Торгово-промышленной палаты Казахстана;
• VISA International.
• Партнерами Альянс Банка на рынке финансовых услуг являются:
• ЗАО "Национальный Процессинговый Центр";
• ЗАО "Казахстанская Фондовая Биржа" (KASE);
• ТОО "Альянс Лизинг";
• СК "Альянс Полис".
• АО "Альянс Капитал"

Альянс Банк включен в определенный Национальным Банком РК перечень банков второго уровня, которым компании по управлению пенсионными активами, а также ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд" доверяют финансовые средства для размещения на депозитах.

Альянс Банк является одним из стратегических партнеров ЗАО "Казахстанская Ипотечная Компания" и активно работает на республиканском рынке ипотечного кредитования. 14 мая 2004 года АО "Альянс Банк" стало первым участником системы гарантирования ипотечных кредитов, подписав Генеральное соглашение N 101-01 с АО "Казахстанский фонд гарантирования ипотечных кредитов".

Первого октября 2004 г. Альянс Банк начал осуществление программы изменений в собственном корпоративном стиле

Карагандинский филиал АО «Альянс-Банк»  находится по адресу: 100000 Караганда, бульвар Мира, 35, АО «Альянс Банк».

 

2. Анализ основных показателей  деятельности АО «Альянс-банк»

2.1 Анализ баланса и деловой  активности АО «Альянс-банк»

В качестве информационной базы анализа  финансового состояния должны выступить  отчетные данные банка, некоторые заданные экономические параметры и вариантно меняющиеся внешние условия его деятельности, которые необходимо учитывать при аналитических оценках и принятии управленческих решений.

Для проведения анализа основных финансовых показателей деятельности необходимо использовать следующие источники информации:

1. бухгалтерский баланс;
2. отчет о результатах финансово – хозяйственной деятельности (о прибылях и убытках);
3. отчет о движении денежных средств;
4. отчет о движении собственного капитала;
5. отчет о возможных и условных обязательствах банка;
6. отчет о сроках погашения финансовых активов и обязательств;
7. отчеты о концентрации активов и обязательств;
8. пояснительная записка.

В связи с конфиденциальностью  финансовой отчетности для анализа  финансовых показателей деятельности были использованы только данные бухгалтерских балансов за 2009-2012 гг., а также информация о динамике роста портфеля займов клиентам АО «Альянс-банк» за период с 2009 по 2011гг. включительно.

Неконсолидированный бухгалтерский  баланс АО «Альянс-банк» по состоянию  на 1 января 2012 представлен в Приложении 2.

В результате анализа основных показателей  бухгалтерских балансов можно сделать  вывод о постоянном уверенном  росте как активов, так и обязательств банка, а также его собственного капитала. (Таблица 1)

Таблица 1 - Анализ динамики баланса

№ п/п	Показатель	Период
		На начало 2009	На 1 апреля 2010	На 1 июля 2011	На 1 января 2012
1	Активы банка	8,2	140,7	225,5	336,9
2	Обязательства банка	6,9	124,4	208,5	307,7
3	Собственный капитал банка	1,3	16,3	20,4	29,2

 

Увеличение собственного капитала в 22, 5 раз за 6 лет было связано с активным размещением акций АО «Альянс-банка» на фондовом рынке как внутри страны, так и на зарубежном рынке.

Активы и обязательства банка  росли в связи с ростом вложений в ценные бумаги и ростом счетов клиентов.

Исследуем динамику роста займов клиентам за период с 2009 – по 2012 гг. в табл.2

Таблица 2 - Динамика роста  займов клиентам (портфель займов, в  тыс.тг)

Период	01.01.2012	01.07.2011	01.01.2011	01.07.2010	01.01.2009
Портфель займов,  тыс.тг.	195 513 998	103 271 068	55 508 583	40 675 647	7 025 242

 

Займы клиентам за период с 2009 по 2012 гг. выросли в 27,83 раза, что также положительно сказалось на увеличении активов АО «Альянс-банк»

На рост займов клиентам оказали  влияние следующие факторы:

- Индивидуальный подход к кредитованию;

- Широкая филиальная сеть с  лимитами по финансированию среднего  и малого бизнеса; 

- Торговое финансирование, в том  числе экспортно-импортных контрактов;

- Финансирование оборотного капитала;

- Гибкие процентные ставки;

- Возможность досрочного погашения  без штрафных санкций; 

- Короткие сроки рассмотрения  проектов;

- Бесплатная экспертиза проектов, включая оценку залогового имущества; 

- Длительные сроки кредитования.

Наиболее обобщенное представление  о деловой активности банка дает коэффициент оборачиваемости авансированного капитала, который отражает количество оборотов всего капитала банка и характеризует интенсивность использования банком всех имеющихся ресурсов независимо от источников привлечения.

В общем случае оборачиваемость средств, вложенных в имущество, может оцениваться следующими основными показателями: скорость оборота (количество оборотов, которое делают за анализируемый период капитал банка или его составляющие) и период оборота - средний срок, за который возвращаются в пределы банка вложенные денежные средства.  

Скорость оборота активов  принято рассчитывать с помощью  формулы:

 

                                                  (1),

 

где К^о_а – коэффициент оборачиваемости активов;

       ВРП  – чистый доход;

       СВ_А – средняя величина активов.

Проанализируем рост или  снижение оборачиваемости активов  банка в разрезе двух периодов 2011 г.: по состоянию на 01.10.2011 г. и по состоянию на 31.12.2011г.

Чистая прибыль за 9 мес. 2011 года составила – 1005098 тыс.тенге

Активы АО «Альянс банк»  на 01.01.2010 г. составляли 119859763 тыс.тг., а на 01.10.2005 г – 201210490 тыс.тг. Средняя величина активов составляет (119859763 + 201210490)/ 2 = 220465008 тыс.тг.

Вычислим коэффициент  оборачиваемости активов по состоянию на 01.10.2011г.

= 0,005

Чистая прибыль за 2012 год составила – 2775 146 тыс.тенге

Активы АО «Альянс банк» на 01.01.2011 г. составляли 119859763 тыс.тг., а на 01.01.2012 г – уже 336927544 тыс.тг. Средняя величина активов составляет (119859763 + 336927544)/ 2 = 288323535 тыс.тг.

Вычислим коэффициент оборачиваемости  активов по состоянию на 01.01.2012.

2012: = 0,01

По данным вычислений можно  сделать следующие выводы: АО «Альянс-банк» довольно эффективно управляет своими активами. Произошло значительное увеличение оборачиваемости активов на 0,005 раза.

2.2 Анализ инновационных услуг,  оказываемых банком

С развитием банковской деятельности в Казахстане, с целью  приспособления к возрастающим потребностям клиентов и условиям внешней среды, перед банками встала задача диверсифицировать портфель банковских услуг за счет внедрения инновационных банковских услуг. Применение инновационных банковских услуг рассматривается ими  как инновационный рычаг, посредством, которого банки продвигаются в трудных условиях рыночной стихии к намеченным стратегическим рубежам. На необходимость разработки и внедрения инновационных банковских услуг в Казахстане повлияло: