Учет денежных средств на предприятии

Основные задачи учета денежных средств и денежных документов:
контроль за правильностью документального оформления операций с денежными средствами;
контроль за законностью указанных операций;
своевременное и полное отражение в бухгалтерском учете операций с денежными средствами;
контроль за сохранностью и движением денежных средств;

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………..3
ГЛАВА 1. РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­
1.1 Открытие расчетного счета………………………………………….4
1.2 Учет денежных средств на расчетном счете……………………….5
1.3 Оформление платежного поручения………………………………..10
1.4 Организация расчетов с помощью платежных требований…… ....12
1.5 Расчеты по аккредитивам……………………………………………13
1.6 Расчеты по инкассо…………………………………………………..18
1.7. Применение чеков…………………………………………………...20
1.8 Порядок получения наличных денег в банке………………………23
1.9 Порядок сдачи наличных денег в банк……………………………..23
ГЛАВА 2. КАССА ОРГАНИЗАЦИИ.
2.1 Порядок ведения кассовых операций предприятиями и
организациями……………………………………………………… 24
2.2 Ведение кассовой книги
2.3 Наличные расчеты с применением ККТ……………………………26
2.4 Особенности приема наличных денежных средств при применении
ККТ…………………………………………………………………...28
2.5 Учет расчетов с подотчетными лицами……………………………29
2.6 Основные бухгалтерские проводки по учету кассовых операций..30
ГЛАВА 3. ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ­­
3.0 Отчет о движении денежных средств………………………………32
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………..34
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК……………………………………..35