Учет денежных средств на расчетном и валютном счетах предприятия, в кассе

Целью написания данной курсовой работы является изучение теоретических и практических основ учета денежных средств в кассе, на расчетном и валютных счетах предприятия.
Для выполнения поставленной цели необходимо реализовать следующие задачи:
•раскрыть действующий порядок ведения кассовых операций на предприятиях;
•изучить порядок документального оформления движения
денежных средств и денежных документов в кассе предприятия;
•раскрыть методологии учета операций по расчетным и валютным счетам предприятий;
•выявить возможности совершенствования учета денежных средств;

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3
1 ПОРЯДОК УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В КАССЕ……..……..………….5
1.1 Касса предприятия………………………………………………………..5
1.2 Документирование кассовых операций…………………….……….….10
1.3 Ведение кассовой книги………………………………………………...13
1.4 Синтетический учет движения денежных средств в кассе…………...14
2 ПОРЯДОК УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА РАСЧЕТНОМ СЧЕТЕ……16
2.1 Открытие расчетного счета……………………………………………..16
2.2 Документирование и учет операций по расчетному счету…………...22
3 УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ НА ВАЛЮТНОМ СЧЕТЕ……………………….………..24
4 ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ……………………….….....31
5 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ……......33
6 РАСЧЕТНОЕ ЗАДАНИЕ………………………………………….…..…………37
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………..……………...52
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………………54