Учет и документальное оформление денежных средств на предприятии

В современных условиях денежные средства являются неотъемлемой частью хозяйственной деятельности. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами через кассу и расчетный счет. Свои денежные расчеты со сторонними организациями и учреждениями организация, как правило, осуществляет в виде безналичных платежей. Безналичные расчеты, осуществляемые с банковских счетов организаций, регламентируются Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденным Центральным банком РФ (далее – ЦБ России).

Введение…………………………………………………………………………... 3
1. Учет и документальное оформление денежных средств на предприятии ……………………………………………………………………………………… 5
1.1. Правила осуществления наличных и безналичных расчетов…………………………………………………………………...……… 5
1.2. Синтетический и аналитический учет кассовых операций…………………………...................................................................... 6
1.3. Документальное оформление движения денежных средств……. 10
1.4. Инвентаризация кассы и расчетного счета предприятия……………………………………………………………………… 16
2. Введение учета денежных средств на предприятии ООО «ЭКОЛОГИЯ. ЗДОРОВЬЕ. ЧЕЛОВЕК»…………………………………………..…………... 20
2.1 Характеристика предприятия ООО «ЭКОЛОГИЯ. ЗДОРОВЬЕ.
ЧЕЛОВЕК»……………..………………………………………………..………. 20
2.2 Учет денежных средств в ООО «ЭКОЛОГИЯ. ЗДОРОВЬЕ.
ЧЕЛОВЕК»………………………………………………………………..……… 21
Заключение……………………………………………………………….………. 24
Список литературы………………………………………………………….…….. 26
Приложение………………………………………………………………….…… 27