Совершенствование потребительского кредитования

    Негативно финансовое состояние  ОАО «МДМ Банк» характеризует уменьшение величины показателя достаточности собственных средств банка, показателя мгновенной ликвидности и текущей ликвидности банка.

    Показатель долгосрочной ликвидности банка на 01.01.2011 повышается, что благоприятно характеризует положение с перспективной ликвидностью активов. Свидетельствует о том, что банк пережил финансовый кризис без крупных потерь. Также благоприятно характеризует финансовое состояние банка снижение показателя совокупной величины риска по инсайдерам банка до 0,91 на 01.01.2011. В целом активы банка ликвидны, его активы обеспечивают нормальный уровень риска деятельности.

     3.3 Анализ кредитного  портфеля коммерческого банка в целом и потребительского кредитного портфеля

     Для исследования динамики кредитного портфеля следует рассчитать объемы кредитного портфеля за анализируемые периоды (таблица 3.5). Доля кредитного портфеля в совокупных активах показывает, насколько деятельность банка по размещению денежных ресурсов в виде кредитов сконцентрирована на рынке ссудных капиталов.  

Таблица 3.5 - Анализ динамики кредитного портфеля коммерческого банка

 

     У ОАО «МДМ Банк» наблюдается растущая динамика абсолютной величины кредитного портфеля, при этом доля портфеля в совокупных активах также увеличивается. Это свидетельствует о росте значимости кредитной деятельности для банка и вместе с тем об увеличении кредитных рисков.

     Доля  кредитного портфеля в работающих активах  также имеет положительную динамику, объем работающих активов при  этом растет. То есть, иными словами, банк предпочитает использовать доходные (рисковые) направления вложения ресурсов.

     Рассмотрим  темпы прироста кредитного портфеля и совокупных активов банка (таблица 3.6). 

Таблица 3.6 - Динамика кредитного портфеля ОАО «МДМ Банк»

 

     Анализ  таблицы 3.6 показал, что величина кредитного портфеля имеет растущую динамику. Данное обстоятельство можно расценивать как расширение сферы кредитного рынка, на котором оперирует анализируемый банк в результате каких-либо факторов. Таких, как например, снижение требований к оформлению пакета документации, увеличение лимитов кредитования, снижение границы минимального возраста заемщика и т.д. Темпы прироста кредитного портфеля также имеют растущую динамику.

     Темпы роста кредитного портфеля необходимо сопоставить с темпами роста  совокупных активов. Такое соотношение  называется коэффициентом опережения. Данный коэффициент показывает, во сколько раз рост кредитного портфеля опережает рост активов.

     Рассчитаем  представленный коэффициент для ОАО «МДМ Банк» (таблица 3.7). 

Таблица 3.7 - Динамика коэффициента опережения совокупных активов кредитным портфелем в ОАО «МДМ Банк»

 

     Как видно из таблицы, значение коэффициента опережения за анализируемый период повысилось, что свидетельствует  о повышении значимости кредитной  деятельности для банка.

     Анализируя  динамику объемов кредитного портфеля, необходимо выявить причины его  увеличения, для этого необходимо структурировать кредитный портфель по виду заемщика и исследовать изменения  каждой из статей (таблица 3.8). 

Таблица 3.8 - Структура кредитного портфеля ОАО «МДМ Банк» по типу заемщика

 

     Анализ  структуры показал, что в целом  банк ориентирует свою деятельность на рынке розничного кредитования. Так, на 01.01.08 г. доля кредитов, предоставленных физическим лицам, составляет 70% от общей величины кредитного портфеля, на 01.01.09 г. - 78% , на 01.01.10 г. - 62%.

     Величина  портфеля кредитов, выданных физическим лицам имеет положительную динамику. К тому же данный портфель имеет  больший темп роста и превосходит  другие кредитные портфели по абсолютной величине, что еще раз говорит  о том, что анализируемый банк ориентирует свою деятельность на рынке  розничного кредитования.

     После анализа динамики и структуры  кредитного портфеля следует провести анализ выданных банком потребительских  кредитов в зависимости от степени  их срочности. Данное исследование ставит своей целью выявление возможностей банка как в вопросах финансирования долгосрочных кредитов, так и в  вопросах кредитного риска (чем более  долгосрочный кредит размещается банком, тем выше уровень риска его  невозврата).

     Анализ  кредитного портфеля по степени срочности  необходимо проводить с использованием таблицы 3.9. 

Таблица 3.9 - Структура портфеля потребительских кредитов ОАО «МДМ Банк» по степени срочности

 

     Для более детального анализа необходимо составить комплексную аналитическую  таблицу по степени срочности (таблица 3.10). 
 

Таблица 3.10 - Сводная классификация структуры кредитного портфеля ОАО «МДМ Банк» по степени срочности

 

     Анализ  таблицы показал, что превалирующей  статьей являются долгосрочные кредиты. Основными кредитами являются кредиты, размещенные на срок свыше 3 лет, а  также кредиты, размещенные на срок от 1 года до 3 лет.

     Таким образом, основные группы кредитов в  кредитном портфеле - это долгосрочные (таблица 3.11). Учитывая то, что банк привлекает долгосрочные ресурсы в течение анализируемых периодов, можно назвать данную ситуацию положительно характеризующей политику банка по размещению ресурсов.

Таблица 3.11 - Классификация кредитного портфеля ОАО «МДМ Банк» по степени срочности

     С одной стороны, долгосрочные размещения позитивно характеризуют банк, так  как формирование долгосрочной базы характерно для крупных и надежных банков, обладающих положительной репутацией на рынке. А с другой стороны, долгосрочные размещения наиболее рисковы, так как  велика вероятность дефолта заемщика, и, следовательно, вероятность невозврата кредита.

     3.4 Состояние потребительского  кредитования в  российских коммерческих  банках за 2008-2010 гг.