Показатели риска и методы их оценки

Содержание

Введение…………………………………………………………………………3

Глава1. Показатели риска и методы их оценки……………………………….4

1.1 Теоретические основы предпринимательского риска……………………4

1.2 Методы измерения риска……………………………………………………8

1.3 Основные методы снижения предпринимательского риска……………..11

1.4 Особенности снижения предпринимательского риска в России………..13

Глава2. Практическая часть (формирование и обоснование  любой бизнес идеи)………………………………………………………………………………19

Заключение  …………………………………………………………………….27

Списокиспользованныхисточников  ………………………………………..28

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Риск  в той или иной степени всегда сопровождает любую активную деятельность человека. Он является неотъемлемым спутником  хозяйственной деятельности человека, оказывая порой решающее влияние на ее результат.

 В  последнее время проявляется  все больший интерес к риску,  изучению приемов и методов  управления риском и безопасностью.

 Все  это становится особенно актуальным  в связи с резким ростом  активности и масштабов стихийного  экономического рынка, принимающего  глобальный характер, вовлечением  все большего числа мелких  и средних предпринимателей, увеличением  количества видов риска и тяжести их последствий.

 Итак, целью данной работы является  ознакомление с теоретическими  основами и действующей практикой  управления предпринимательскими  рисками.

Задачи:

 Ознакомиться  с основами теории и классификацией  предпринимательского риска;

Ознакомиться  с показателями риска;

 Рассмотреть  основные методы управления предпринимательским  риском;

Рассмотреть методы оценки рисков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава1. Показатели риска и методы их оценки

1. Теоретические основы предпринимательского риска

Риск — это возможность получения неожиданного результата при принятии решения в условиях неопределенности.

 В  понятие риска как бы включаются  три взаимосвязанных понятия:

- рисковое  событие;

 - последствия риска;

- отношение  к риску.

 Под  рисковым событием понимается реализация самого риска. При наличии в условиях неопределенности нескольких возможных исходов рисковой операции это получение некоторого конкретного исхода.

 Произошедшее  рисковое событие приводит к  некоторым последствиям, которые  могут носить как физический (выигрыш  времени, расстояния, материальные  убытки, денежный выигрыш), так и  психологический (стресс, испуг,  радость, потеря имиджа) характер  либо одновременно и то, и другое.

 Сравнительная  оценка возможных отрицательных  и положительных последствий  риска, а также вероятность  рискового события могут быть  положены и основу отношения  субъекта к риску.

 Другим  фактором, влияющим на отношение  к риску, является отношение к рискам самого лица, принимающего решение (ЛПР).

 Третьим  фактором, влияющим на отношение  к риску, могут быть обстоятельства  непосредственно предшествующие  принятию рискового решения.

 Обобщая  сказанное об отношении к риску,  можно сделать вывод, что отношение к риску является чаще всего индивидуальным, персонифицированным и представляет собой функцию обстоятельств.

 Риск  представляет собой событие, которое  может произойти или не произойти.  В случае совершения этого  события возможны три экономических  результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), нулевой и положительной  (выигрыш, выгода, прибыль).

В зависимости от возможного результата все частные риски подразделяются на две большие группы — чистые и спекулятивные риски.  

Чистые риски означают возможность неполучения желаемого результата. К этой группе относится большинство рисков деятельности промышленного предприятия исходя из специфики производства.

Спекулятивные риски проявляются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результатов. К ним относятся риски, связанные с покупательной способностью денег, и инвестиционные финансовые риски.

 Одним  из важных факторов предпринимательства  является время. Риск всегда увязан с продолжительностью предпринимательского проекта, поэтому его оценка должна быть привязана к конкретному этапу выполнения работ, конкретному периоду (и даже дате) внутри финансового года при осуществлении производственной программы. В связи с этим уместно выделять расчетные и текущие риски.

Расчетный риск можно оценить на стадии подготовки бизнес-плана (проекта); при обосновании предпринимательского замысла.

Текущий риск оценивается в ходе работы, в процессе осуществления бизнес-плана (проекта).

Часто по фактору времени риск подразделяют на долгосрочный и краткосрочный. При  этом долгосрочный риск связан с развитием на перспективу, а краткосрочный — с оперативными, конъюнктурными причинами.

 Поскольку  важнейшей задачей любого предпринимателя,  осуществляющего бизнес в нестабильной  экономической среде, является  недопущение банкротства организации,  в целях управления риском  следует выделять допустимый, критический  и катастрофический риски. 

Допустимый риск — это угроза возникновения потерь, сопоставимых с потерей прибыли от реализации проекта или от предпринимательской деятельности в целом.

Критический риск — это опасность потерь, сопоставимых с суммой выручки от реализации продукции (услуг).

Под катастрофическим риском понимается риск, который характеризуется опасностью потерь в размере, равном или превышающем собственный капитал предприятия (или имущественное состояние предпринимателя). Катастрофический риск, как правило, приводит к банкротству предприятия.

Внутренние и внешние риски.

 Для  определения возможностей и границ  управления риском на внутрифирменном  уровне важно разделение факторов  риска в зависимости от сферы  возникновения на внешние и  внутренние.

К внешним для предприятия относятся факторы, не связанные непосредственно с деятельностью этого предприятия (фирмы): стихийные явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц, уровень инфляции, изменения экономической политики, внутри- и внешнеполитические события и др.

Внутренние факторы возникают в результате конкретной деятельности предприятий, прежде всего его администрации. Они включают уровень себестоимости продукции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и заемными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и др.

 При  анализе предпринимательского риска  предприятия (фирмы) особое значение  приобретает разделение факторов  риска на регулируемые (управляемые) и нерегулируемые (неуправляемые). Управляемость факторов зависит от поставленных целей (задач), от конкретных условий их решения, в связи, с чем не может быть единого классификационного деления факторов на управляемые и неуправляемые. Отнесение фактора к той или иной группе определяется, во-первых, уровнем управления, на котором может быть принято решение, и, во-вторых, периодом реализации принятого решения.

Многие  факторы, которые на уровне отдельного предприятия (фирмы) считаются неуправляемыми (например, внешние факторы), на уровне финансово-промышленной группы, органов власти становятся управляемыми. Чем длительнее период реализации принятого решения, тем больше факторов из группы нерегулируемых могут стать регулируемыми. Труднорегулируемыми на коротком интервале времени являются факторы, зависящие, прежде всего от предыстории функционирования анализируемого предприятия (объем и структура основных и оборотных средств, характеристики технического и технологического уровня производства, структура производственного персонала и т. д.).

 Величина  риска деятельности предприятия  может быть изменена за счет  целенаправленного воздействия  на регулируемые факторы, которое  может быть осуществлено только  при условии выявления и систематизации всех возможных факторов риска.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Методы измерения риска

Существуют  следующие методы определения уровня риска:

- статистический;

- экспертный;

- комбинированный;

- метод имитационного моделирования.

Статистический метод используют в тех случаях, когда информация может быть получена на основе обработки и анализа данных о состоянии изучаемого объекта за некоторый период времени. Например, изучается статистических потерь и прибылей, имевших место на данном предприятии, устанавливается величина и периодичность получения той или иной экономической отдачи и на этой основе составляется наиболее вероятный прогноз на будущее.

Экономическая отдача — это экономическая рентабельность (ЭР) или эффективность затрат и инвестиций:

Этапы расчета риска статистическим методом:

1. Определяется средне-экономическая отдача за анализируемый период.

где ЭРi — значение экономической отдачи в i-ом временном периоде;

Wi — вероятность  экономической отдачи, соответствующей  i-му временному периоду;

где а  — число раз достижения экономической  отдачи значения ЭРi за n лет (месяцев, дней);

n — число  лет (месяцев, дней).

2. Рассчитывается средневзвешенная дисперсия (Д) — мера разброса фактического значения признака от среднего:

3. Определяется стандартное отклонение (СО):

где Д  — мера разброса фактического значения.

Чем выше СО, тем более рискованным является рассматриваемый проект или деятельность данного предприятия.

Экспертный метод — это метод направлен на выявление общего мнения экспертов по количественной оценке хозяйственного риска с целью принятия эффективного решения. Этот метод позволяет сгруппировать возможные риски в ситуациях, когда закономерность явлений не поддается однозначной оценке. Этот метод позволяет сгруппировать возможные риски в ситуациях, когда закономерности явлений не поддаются однозначной оценке. Анкета, на которую отвечают специалисты-эксперты содержат ряд вопросов, каждому из которых присущ определенный коэффициент значительности (свой удельный вес), ответы на вопросы оцениваются по бальной системе и имеют варианты (пять от 0 до 4). Чем выше сумма коэффициентов-баллов (проценто-баллов), тем ниже риск принятия решения.

Комбинированный метод — это комбинация статистического и экспертного методов.

Метод имитационного моделирования. В основе лежит измерение хозяйственного риска с помощью полностью или частичного формированных процедур, отображающих логику развития исследуемых явлений путем учета взаимосвязей между ними. Ограничение использования этого метода связано с большой трудоемкостью расчетов, анализа и наличием сложного вычислительного аппарата.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Основные методы снижения предпринимательского риска

Основными способами снижения рисков являются:

- лимитирование финансовых расходов;

- самострахование;

- диверсификация вложений капитала и расширение различных видов деятельности;

- резервирование части финансовых средств;

- профилактика и страхование хозяйственных рисков.

Лимитирование - установление лимита, т.е. предельных сумм расходов, продажи, кредита и т.п. Лимитирование является важным приемом снижения степени риска и применяется предприятиями при предоставлении займов, определении сумм вложений капитала, при продаже товаров в кредит и т.п.

Самострахование означает, что предприятие предпочитает страховку в страховой компании. Тем самым он экономит на затратах капитала по страхованию. Основными формами самострахования могут быть: