Анализ деятельности «альянса банков и страховых компаний» на примере действующего альянса

Однако, из вышеперечисленных операций важнейшее значение имеют операции финансового содержания, именно они составляют основу финансовой деятельности любого коммерческого банка. К последним относятся операции по кредитованию, размещению вкладов и депозитов, расчетно-кассовое обслуживание и валютные финансовые операции. Рассмотрим содержание самых существенных операций

-Кредитование - это предоставление в долг на определенный срок денежных средств (с условием возврата) или товара и услуг (с возвратом или отсрочкой оплаты) с уплатой процентов.¹¹

Кредитование осуществляется на принципах, к которым относятся:

• срочность;
• целенаправленность;
• обеспеченность;
• платность;
• возвратность.

В зависимости от формы кредита  различают обычный кредит, контокоррентный  кредит и онкольный кредит.

При обычной форме кредита банк перечисляет на текущий (расчетный) счет заемщика сумму кредита. По истечении срока кредит погашается, т.е. предприятие перечисляет со своего расчетного счета банку соответствующую сумму денег.

Контокоррентный кредит - это кредит, полученный путем выписки чека или платежного поручения на сумму, превышающую остаток средств на счете клиента. Кредит по овердрафту оговаривается при открытии счета и не может превышать фиксированной суммы.

Онкольный кредит - одна из форм кредита, предоставляемого банком, при котором заемщик получает право пользоваться открытым ему в банке на неопределенный срок кредитом под залог товарно-материальных ценностей или ценных бумаг. От обычной ссуды онкольный кредит отличается тем, что сумма долга и сумма обеспечения носят текущий характер, и тем, что по требованию банка кредит может быть прекращен в любой момент за счет средств, поступивших на счет заемщика или путем реализации залога.

- Значительная часть кредитных ресурсов коммерческих банков привлекается на основе вкладных и депозитных операций.

Депозитом (вкладом) считаются временно привлеченные денежные средства физических и юридических лиц или ценные бумаги, предоставленные банку на четко определенный срок и за соответствующую  плату (под процент). Депозит оформляется  соответствующим соглашением. В  широком понимании депозит можно  рассматривать как кредит, который  предоставляет собственником депозита другим клиентам банка через посредничество данного банка.

Депозиты принято делить на следующие  основные виды:

• до востребования;

Это обязательства, которые не имеют  конкретного срока. Вклады до востребования  могут быть изъятые в любое  время по первому требованию вкладчика. Это средство, которое находятся  на текущих, бюджетных счетах коммерческих банков и используются собственниками в зависимости от потребности  в этом средстве. Условия уплаты процентов за остатки средств  на таких счетах определяются в двусторонних соглашениях при открытии этих счетов. По вкладам до востребования начисляется  низкий процент.

• срочные на определенный срок;

Это обязательства, которые имеют  определенный срок. Это средства, которые сохраняются на депозитных счетах в банка на протяжении срока, определенного в депозитном соглашении. Банки выплачивают по срочным депозитами более высокий процент, чем по депозитам до востребования. Сохранение средств на срочных депозитах выгодно как клиенту, так и банку. Банки пользуются привлеченным средством на протяжении продолжительного времени. Это дает банку возможность увеличивать объемы кредитных ресурсов.

• сберегательные вклады.

Сберегательные вклады - это вклады населения, размещаемые в банках с целью сохранения и накопления. Для этого вида депозита характерно наличие специальной сберегательной книжки, которая выдается банком вкладчику и в которой фиксируются операции со сберегательным вкладом. Собственник, как правило, обязан предъявить сберегательную книжку, чтобы положить деньги на счет или снять их.

Коммерческие банки постоянно  сталкиваются с серьезной конкуренцией на рынке денежных ресурсов при привлечении  депозитов. Побеждают в этой конкурентной борьбе те банки, которые предложат  клиентам наиболее удобные и выгодные депозитные схемы.

1.3 Нормативно-правовое  регулирование кредитования малого  бизнеса

Банковская  система России представляет собой  сложную двухуровневую финансово-кредитную  систему (Центральный банк и коммерческие банки), на которую возложены задачи денежно-кредитного регулирования, эмиссии  денег, регулирования валютного  курса, хранения золотовалютных резервов страны, привлечения и размещения денежных средств, а также выполнения поручений клиентов. Начало формирования существующей банковской системы относится  к концу 80-х годов, когда в СССР была разрешена деятельность коммерческих банков, и ее развитие вплоть до 1996 г. осуществлялась в основном экстенсивным путем. Причем более двух третей составляли мелкие и средние банки. Начиная  с 1996г. наметилась тенденция качественного  развития банковской системы: общее  количество действующих кредитных  учреждений стало сокращаться в  основном за счет закрытия нерентабельных банков, слияния и преобразования мелких и средних банков в филиалы крупных. Количество же крупных банков с уставным капиталом более 30 млрд. руб. увеличилось более чем в полтора раза.

Центральное, ключевое значение в  системе законодательных актов  о банковской деятельности имеют  следующие два закона:

-В первую очередь необходимо выделить Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп. от 10 января 2003 г.). Закон «О ЦБР» устанавливает основы функционирования Центрального Банка России. Он носит комплексный характер, включая различные нормы регулирующие как устройство и положение ЦБР в государстве, денежную политику, так и нормы регулирующие особенности трудовых отношений с служащими ЦБР. 10 июля 2002 года был изложен в новой редакции.

-Второй по значению - "Федеральный закон О банках и банковской деятельности (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002г.). Закон «О банках и банковской деятельности» - специальный отраслевой законодательный акт, регулирующий правовой статус субъектов и формы банковской деятельности в Российской Федерации.

Помимо названных законодательных  актов правовое регулирование банковской деятельности в РФ строится на множестве  иных законодательных актов. В частности  можно выделить: Федеральный закон  от 23 июня 1999 г. N 117-ФЗ "О защите конкуренции  на рынке финансовых услуг" (с  изменениями от 30 декабря 2001 г.); Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изм. и доп. от 25 июля, 30 октября 2002 г.), Закон РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изменениями от 29 декабря 1998 г., 5 июля 1999 г., 31 мая, 8 августа, 30 декабря 2001 г., 31 декабря 2002 г.) и др.

Наряду с законодательными актами, правовое регулирование банковской деятельности строится и на подзаконных  нормативных актах. В частности  можно выделить:

- Указ Президента РФ от 10 июня 1994 г. N 1184 "О совершенствовании  работы банковской системы Российской  Федерации" (с изменениями от 27 апреля 1995 г.);

- Постановление Правительства  РФ от 7 марта 2000 г. N 194 "Об условиях  антимонопольного контроля на  рынке финансовых услуг и об  утверждении методики определения  оборота и границ рынка финансовых  услуг финансовых организаций";

- Распоряжение Правительства РФ  от 2 апреля 2002 г. N 454-р О прекращении участия федеральных государственных унитарных предприятий и федеральных государственных учреждений в уставных капиталах кредитных организаций.

Огромную роль, на современном этапе  развития законодательства о банках и банковской деятельности играют ведомственные  акты ЦБР. В этой связи, одним из элементов  особого публично-правового статуса  Центрального банка РФ является право  осуществлять нормотворчество. Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции настоящим и другими федеральными законами, издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.¹²

По мнению специалистов в области банковского  дела, новая редакция банковских законов сделала шаг вперед в области совершенствования российского банковского законодательства, однако далеко не все вопросы оказались решенными. В Федеральном законе "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) " еще не в полной мере прописаны функции данного эмиссионного института. Сохранилось некоторое количество отсылочных норм. В банковском законодательстве по-прежнему отсутствуют как прямые банковские законы (о кредитах, платежах и др.), так параллельно действующие законодательные акты (об инвестиционных фондах, финансово-промышленных компаниях и др.). В условиях переходного периода в стране еще не создана система банковских законов, которая позволяла бы полнее регулировать деятельность кредитных институтов.¹³ 
               Правовую основу страховой деятельности составляют законодательные и подзаконные акты по страхованию:

-Конституция  Российской Федерации - правовой  документ, имеющий наивысшую юридическую  силу (принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.

               Правовые документы, имеющие высшую юридическую силу:

-Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ), часть вторая, гл. 48 «Страхование» (принят Государственной Думой 22 декабря 1995 г., введен в действие 1 марта 1996 г. (Приложение 1);

-Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ (Приложение 2);

-Федеральный закон «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации» (от 24 ноября 1996 г. № 132-ФЗ (Приложение 3);

-Федеральный закон «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» (от 28 июня 1991 г. № 1500-1, с изменениями и дополнениями от 2 апреля 1993 г. № 474I-I);

-Федеральный закон «О защите прав потребителей» (в ред. Федерального закона от 09.01.96 № 2-ФЗ и от 17.12.99 № 212-ФЗ);

Кроме законов  в структуру нормативно-правовой базы, регулирующей страховую деятельность, входят подзаконные акты.К первой группе подзаконных актов можно отнести следующие указы Президента РФ:

- Указ  Президента РФ от 7 июля 1992 г. N 750 "Об  обязательном личном страховании  пассажиров";

             -Указ Президента РФ от 6 апреля 1994 г. N 667 "Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования".

Вторую  группу составляют нормативные акты, издаваемые Правительством РФ:

             - Постановление Совета Министров РФ от 11 октября 1993 г. N 1018 "О мерах по выполнению Закона РФ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О медицинском страховании граждан в РСФСР";

             - Постановление Правительства РФ от 29 марта 1994 г. N 251 "Об утверждении Правил лицензирования деятельности страховых медицинских организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхование";

             - Постановление Правительства РФ от 7 мая 2003 г. N 263 "Об утверждении Правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств".

Третью группу составляют ведомственные  нормативные акты органов исполнительной власти, издаваемые соответствующими отраслевыми государственными ведомствами. Особое место в данной группе нормативных  актов занимают акты, издаваемые Министерством  финансов РФ, Федеральной службой  страхового надзора, и акты Федеральной  антимонопольной службы.

 

Глава 2. Процедуры и экономические интересы взаимодействия

2.1 Потребность банков в страховании

Новые технологии, сложность управления банком, компьютерные преступления, вооруженные  налеты, злоупотребление служащих банка, изменение моральных ценностей  в обществе, неэффективное и непредсказуемое  регулирование со стороны государства, возникновение новых видов деятельности и многое другое, что порождает  приобретение финансовыми учреждениями страховых полисов. Потери такого рода могут быть компенсированы только путем  страхования. Любая предпринимательская деятельность связана с риском потерь вплоть до полного разорения предприятия и рискованность особенно высока с операциями на финансовых рынках.

Специалисты банковского дела выделяют множество банковских рисков. Кроме  того, успешность работы банков зависит  от общеэкономической конъюнктуры  в стране, от изменений на отечественных  и зарубежных финансовых рынках, от законодательства и действий правительства. Ни один из рисков не может быть устранен полностью.

Задача банка состоит в верном сочетании риска и ожидаемой  прибыли. Таким образом, необходимость  страхования, ее социально-общественная функция заключается в защите прибыли банка от неблагоприятных  внешних и внутренних воздействий, которые никаким образом не должны повлиять на финансовую устойчивость кредитного учреждения, а, следовательно, на состояние денежно-кредитной  системы государства.

Стремительное развитие российского кредитного рынка сопровождается ростом невозврата кредитов (просроченной задолженности), что, в свою очередь, может привести к массовому банкротству кредитных организаций и стагнации всего банковского рынка. Избежать подобного трагичного развития событий в банковской отрасли можно путем ограничения демпинговой политики банков в области процентных ставок по кредитам, ужесточения контроля за деятельностью кредитных организаций, минимизации кредитного риска, построения эффективной системы оценки финансового положения заемщика, повышения эффективности работы системы Бюро кредитных историй, находящейся в России на стадии становления.¹⁴

На сегодняшний день линейку  продуктов банковского страхования условно можно разделить на две группы:

1. Страхование рисков клиентов банка. (страхование залогового имущества; страхование жизни и здоровья заемщика )
2. Страхование рисков банков.  (страхование имущества банка, страхование персонала банка (ДМС); страхование пластиковых карт от рисков подделки, утраты или противоправного использования третьими лицами; кредитное страхование и страхование вкладов.)

Страхование банковских рисков не частное  дело отдельного банка, потому что банк является хранителем и распорядителем общественного капитала. Он рискует  не своими, а чужими средствами - средствами вкладчиков и кредиторов. Страхование капитала банка в полном объеме является непрактичным и не возможным, и, поэтому банк обязан создавать и пополнять резервные фонды, которые обеспечивают защиту от так называемых рисков низкого уровня. Для этого полномочные сотрудники банка определяют необходимые виды страхования, прежде всего от серьезных видов, которые ставят под вопрос дальнейшее существование банка. Для этого в некоторых странах существует генеральный банковский полис, являющийся обязательным. И это комплексное страхование помогает банку привлечь клиентов и инвестиции.