Финансовая устойчивость и платежеспособность страховой организации ОАО "Альфастрахование"

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ финансовой устойчивости на примере страховой компании ОАО «Альфастрахование»

2.1 Краткая информация  о страховой компании ОАО «Альфастрахование»

         Группа «АльфаСтрахование» объединяет ОАО «АльфаСтрахование», ООО «АльфаСтрахование-Жизнь», ЗАО «АВИКОС», ОАО Страховое общество «Авиационный Фонд Единый Страховой (АФЕС)», ООО «АльфаСтрахование-МС», ООО Медицинская страховая компания «ВИРМЕД», ООО «Медицина АльфаСтрахования», ООО «АльфаМедПроект», ООО Медицинская страховая компания «АсСтра» и ОАО Страховая компания «Москва». Входит в состав финансово-промышленного консорциума «Альфа-Групп» (Альфа-Банк, «Альфа-Капитал», TНK-BP, А1, «Росводоканал», X5 Retail Group N.V., Altimo и другие). Акционерами Группы «АльфаСтрахование» являются компании консорциума «Альфа-Групп».

      Группа «АльфаСтрахование» – один из крупнейших российских страховщиков с универсальным портфелем услуг, включающий как комплексные программы защиты интересов бизнеса, так и широкий спектр страховых продуктов для частных лиц. Согласно лицензии предлагает более 100 страховых продуктов, включая продукты по страхованию жизни. На территории России страховую деятельность осуществляют более 400 региональных представительств компании.

     Группа «АльфаСтрахование» имеет репутацию надежной и устойчивой компании. Сегодня по своим обязательствам Группа «АльфаСтрахование» отвечает собственными средствами нескольких компаний с консолидированным уставным капиталом в размере более 8,5 млрд. рублей. Высокая надежность страховых операций подкреплена перестраховочными программами в крупнейших компаниях мира: Мюнхенское перестраховочное общество (Munich Re), Швейцарское перестраховочное общество (Swiss Re), Ганноверское перестраховочное общество (Hannover Re), СКОР (SCOR), Кельнское перестраховочное общество (GenRe), Партнер Ре (Partner Re), а также корпорация Lloyd’s of London, сотрудничество с синдикатами которой осуществляется через международных брокеров Willis Limited, Marsh, AON Benfield и другие.

     Корпоративными клиентами «АльфаСтрахование» являются: Транспортная группа FESCO, «Мерседес-Бенц РУС», Somon Air, Syrian Air, YOKOHAMA Russia, «Авианова», Альфа-Банк, «БАЛТ ТРАНС», Балтийская государственная академия рыбопромыслового флота, «Вимм-Билль-Данн Продукты Питания», Аэропорт Внуково, «Волготанкер», «ВымпелКом», Государственная корпорация по организации воздушного движения в РФ, Московский аэропорт Домодедово, «Дон-Строй», «Евросиб», «Кавминводыавиа», «Казаньоргсинтез», «КАТЭКАВИА», «КрасАвиа», «Магнитогорский металлургический комбинат», «МЕТАЛЛОИНВЕСТ», Министерство иностранных дел РФ, «Нижнекамскнефтехим», «НОВАТЭК», «Новотранс», «Норильский никель», «Оренбургские авиалинии», «ПРОТЕК», «Роснефть», «Русагро», «РусГидро», «Авиакомпания РусЭйр», «Севтехнотранс», «Совтрансавто», ТНК-BP, «ТНК смазочные материалы», «Трансбункер», «Транснефтепродукт», «Уральские авиалинии», «ФСК ЕЭС», «Холдинг МРСК», Международный аэропорт Шереметьево, «ЮТэйр», «Якутия», «Ямал».

    По данным исследований рейтингового агентства «Эксперт РА» Группа «АльфаСтрахование» входит в десятку лидеров открытого страхового рынка. В январе 2011 года агентство подтвердило присвоенный Группе «АльфаСтрахование» в 2003 году наивысший рейтинг надежности А++. Также Группа имеет международный рейтинг финансовой устойчивости Fitch. (Приложение 1)

     Группа «АльфаСтрахование» имеет аккредитацию в крупнейших банках, среди которых Сбербанк России, ВТБ, ВТБ24, Газпромбанк, Альфа-Банк, Россельхозбанк, Райффайзенбанк, Банк Москвы, МДМ Банк, Юникредит, и вошла в официальный список страховщиков, участвующих в страховании имущества клиентов этих банков.

    Группа «АльфаСтрахование» входит в состав Российского союза Туриндустрии, Национального союза агростраховщиков, Российского союза автостраховщиков, Всероссийского союза страховщиков, Российской ассоциации авиационных и космических страховщиков, Ассоциации страховых организаций и предприятий транспорта, Ассоциации экологического страхования, Российского Зернового Союза, Ассоциации международных автомобильных перевозчиков, Транссибирского Пула российских страховщиков, Страхового Пула по страхованию профессиональной ответственности организаций и физических лиц, осуществляющих строительную деятельность, Российского антитеррористического страхового пула, Российского ядерного страхового пула, Пула по страхованию рисков субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, Транспортного страхового пула, Российского страхового сельскохозяйственного пула, Ассоциации менеджеров.

      В 2009 году Группа «АльфаСтрахование» запустила глобальный проект сети медицинских центров «Альфа-Центр Здоровья» по всей России. Клиники открыты в Перми, Кирове, Самаре, Саратове, Ярославле, Нижнем Новгороде, Тюмени и Мурманске.

     «АльфаСтрахование» стала лауреатом премии «Золотая Саламандра» в трех номинациях: «Интернет-проект года в страховании», «Инновация года в страховании» в категории «IT-проект года», а также была удостоена специальной внеконкурсной награды «Управление страховыми резервами», присуждаемой компании, продемонстрировавшей наиболее эффективное управление на инвестиционном рынке. «АльфаСтрахование-Жизнь» стала обладателем «Золотой Саламандры» в номинации «Инновация года в страховании» в категории «Маркетинговый проект года».

     Компания «АльфаСтрахование» объявлена Лауреатом в номинации «Клиентский сервис», а компания «АльфаСтрахование-Жизнь» стала «Компанией года в сфере страхования жизни» на 7-й церемонии вручения премии «Финансовая Элита России 2011». Высшие награды за профессиональные достижения Группа «АльфаСтрахование» получает уже второй год подряд.

    Руководители «АльфаСтрахование» заняли первые строчки ежегодного авторитетного рейтинга «ТОП-1000 российских менеджеров», совместного проекта Ассоциации Менеджеров и издательского дома «Коммерсантъ», в следующих категориях: высший руководитель, финансовый директор, коммерческий директор, директор по маркетингу, директор по управлению персоналом, директор по общественным и корпоративным связям. «АльфаСтрахование» получила премию SPEAR’S Russia Wealth Management Awards 2010 в номинации «Страховая компания года».

   «АльфаСтрахование» признана победителем конкурса Национальной общественной премии транспортной отрасли России «Золотая Колесница» в номинации «Лидер страхования организаций и предприятий транспорта России». World Finance, один из самых авторитетных журналов в мире, признал «АльфаСтрахование» лучшей страховой компанией России в 2011 году. «АльфаСтрахование» во второй раз стала лауреатом Всероссийской премии в области государственных закупок «ГОСконтракТ».

     Группа «АльфаСтрахование» стала наиболее привлекательной компанией страхового сектора на ежегодной церемонии «HR-бренд» (2008-2009). «АльфаNEWS», корпоративная газета «АльфаСтрахование», стала лауреатом всероссийского конкурса «Пресс-служба года-2010». Газета была признана одной из лучших в номинации «Корпоративное СМИ». Мультфильм «Полис удачи» компании «АльфаСтрахование» стал победителем Международной интернет-премии PROpeller Digital - 2011. Промо-мультик был отмечен жюри профессионального конкурса в номинации «Виртуальные промо-инструменты».

     «АльфаСтрахование» стала лауреатом VI Ежегодной премии «Автодилер года 2010» в номинации «Страховая компания». Премия вручалась в рамках XIII Всероссийского Автофорума «Гонка на выживание в условиях нестабильного спроса». Компания «АльфаСтрахование» стала призером конкурса 2011 года на лучший электронный курс, разработанный с помощью редактора WebSoft CourseLab.  Группа «АльфаСтрахование» стала лауреатом премии «БРЭНД ГОДА/EFFIE». Заслуги Группы были оценены премией за успешный проект с интернет-порталом «Одноклассники.ру» – «Страховка НА ОТЛИЧНО». Годовой отчет 2009 «АльфаСтрахование» вошел в список лучших проектов конкурса в области интерактивной рекламы и маркетинга Red Apple MIXX 2010.

    Мультипликационный flash-ролик «Полис удачи», созданный агентством интернет-маркетинга AGIMA для Годового отчета «АльфаСтрахование», победил в номинации «Мультипликация» на конкурсе Russian Flash Awards. «АльфаСтрахование» заняла одно из лидирующих мест в рейтинге деловой репутации российских страховщиков согласно результатам репутационного аудита, проведенного холдингом «Ромир». Группа «АльфаСтрахование» заняла первое место среди самых быстрорастущих компаний финансового сектора России в 2010 году по версии журнала «Секрет фирмы», входящего в Издательский дом «Коммерсант». В общем рейтинге «ТОП-200 самых динамично развивающихся компаний России», «АльфаСтрахование» заняла 10-е место.¹⁴

2.2 Анализ финансовой  устойчивости страховой компании  ОАО «Альфастрахование»

Финансовое  состояние общества на 2009 год

       Уставный капитал ОАО «Альфастрахование» по состоянию на 31.12.2009 г. составляет 5 000 000 тыс. руб.

     Резервный капитал, созданный в соответствии с Учредительными документами, по балансу на 01 января 2009 года составлял 3439 тыс. рублей.

       В форме № 3-страховщик «Отчет об изменениях капитала страховой организации» по строке 290 отражено направление чистой прибыли организации на 2008 год на увеличение резервного фонда (капитала) в размере 5%, что составляет 40827 тыс. рублей.

     Соответственно, резервный капитал по состоянию на 31.12.2010г. образован в размере 44266 тыс. рублей.  Добавочный капитал составляет 9312 тыс. рублей. Нераспределенная прибыль по итогам за 2009 год составляет 496137 тыс. рублей. Балансовая нераспределенная прибыль по состоянию на 01.01.2010 составляет 1328857 тыс. рублей.

    Чистые активы общества по состоянию на 01.01.2010 составляют 6382435 тыс. рублей (в балансовой оценке) (табл. 1)

Финансовое состояние общества на 2010 год

    Уставный капитал ОАО «Альфастрахование» по состоянию на 31.12.2010 г. составляет 5 000 000 тыс. руб. Резервный капитал, созданный в соответствии с Учредительными документами, по балансу на 01 января 2010 года составлял 44266 тыс. рублей.

     В форме № 3-страховщик «Отчет об изменениях капитала страховой организации» по строке 290 отражено направление чистой прибыли организации на 2009 год на увеличение резервного фонда (капитала) в размере 5%, что составляет 24807 тыс. рублей.

     Соответственно, резервный капитал по состоянию на 31.12.2010г. образован в размере 69703 тыс. рублей.  Добавочный капитал составляет 9312 тыс. рублей. Нераспределенная прибыль по итогам за 2010 год составляет 504176 тыс. рублей. Балансовая нераспределенная прибыль по состоянию на 01.01.2011 составляет 1808226 тыс. рублей. Чистые активы общества по состоянию на 01.01.2011 составляют 6886611 тыс. рублей (в балансовой оценке) (табл. 2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1

Анализ ликвидности бухгалтерского баланса ОАО «Альфастрахование» за 2009г.

 

        Таблица 2

Анализ ликвидности бухгалтерского баланса ОАО «Альфастрахование» за 2010г.

Анализ финансового  состояния общества 2009-2010 гг.

Уставный капитал компании остался на прежнем уровне с 2008 года. Резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенная прибыль, балансовая нераспределенная прибыль, чистые активы общества значительно увеличились.

Общая величина страховых премий по основным договорам страхования и сострахования за 2010 год составила 21060978 тыс. руб., в том числе по Москве – 8316056 тыс. руб. и 12744922 тыс. рублей по филиалам. Удельный вес филиалов в общей семе премий составляет 60,51%.

Общая величина страховых  выплат по основным договорам страхования  и сострахования,принятого перестрахования  за 2010 год составила 11117159 тыс. руб. , в том числе по Москве – 4954251 тыс. рублей и 6162908 тыс. руб по филиалам. Удельный вес филиалов в общей сумме  оплаченных убытков составляет 55,44 %.

Таблица 3

             Индексы ежегодного роста  группы  «АльфаСтрахование»  

                 

      

Таблица 4

2005-2010 гг., млн. рублей                                      Динамика собственных средств

 

 

 

 

 

 

 

В 2008 году по сравнению с предыдущим периодом наблюдался рост объема страховых премий ОАО «Альфастрахование» на 1622792 тыс. руб. (темп роста 123,95 %), затем к 2009 году произошло снижение этого показателя до 6967369 тыс. руб. (изменение – 1431072 тыс. руб.)

По итогам 2010 года сборы  Группы «АльфаСтрахование» превысили 25 млрд рублей, доля рынка составила 4,5%. Был перевыполнен план по андеррайтерскому результату и прибыли. Рост сборов  по сегментам, в частности, составил: в сегменте страхования ответственности — на 70,5%, в сегменте страхования от несчастных случаев — на 52,4%, в сегменте ОСАГО — на 25,8%, в сегменте добровольного медицинского страхования и страхования выезжающих за рубеж — на  21,3% и в сегменте страхования имущества, за исключением КАСКО — на 11,7%, бизнес «АльфаСтрахование-Жизнь» вырос более чем в 2 раза. 

      По итогам 2010 года доля страхового рынка (за исключением ОМС), контролируемого Группой, составила 4,5 %, при этом сборы «АльфаСтрахование» достигли  25,1 млрд рублей. Годом ранее соответствующие показатели составляли 4 % и 20,5 млрд рублей. Рост объемов страхования по  сравнению с 2009 годом был достигнут во всех сегментах рынка, кроме КАСКО (сборы — 5,8 млрд рублей против 6 млрд рублей в 2009 году).

    Рейтинговое Агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг надежности страховой компании «АльфаСтрахование» на уровне А++ «Исключительно высокий уровень надежности». (Приложение 1). Подтвердить рейтинг надежности компании «АльфаСтрахование»  на наивысшем уровне позволили такие факторы, как высокие показатели отношения фактического размера маржи платежеспособности к нормативному (174,1% за 9 мес. 2010 г.), текущей ликвидности (144,2% на 01.10.2010 г.) и уточненной страховой ликвидности-нетто (108,8%). Показатели долей дебиторской (19,6% на 01.10.2010 г.) и кредиторской задолженности (8,2% на ту же дату) являются невысокими, отмечают аналитики «Эксперт РА».