Финансовые аспекты страхования

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Реферат

на тему:

«Финансовые аспекты страхования»

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                  

 

 

 

 

 

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 

 

 

 

Красноярск 2012

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение…………………………………………………………………………...3

1. Теоретические основы  страхования…………………………………………4

1.1 Характеристика страховой  деятельности…………………………..4

1.2 Организация страхования  в России…………………………………8

1.3. Классификация видов  страхования…………………………………12

2. Финансовые аспекты  страховой деятельности……………………………..14

2.1 Финансовые аспекты  страхования…………………………………..14

2.2 Инвестиционная политика страховщика……………………………17

2.3 Характеристика современного рынка страховых услуг в России..20

Заключение………………………………………………………………………23

Список литературы………………………………………………………………24

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Тема реферата - «Финансовые аспекты страхования». Актуальность работы заключается в том, что страхование - сравнительно новая для России сфера бизнеса и развитие страхового рынка является важнейшей задачей для нашей страны, так как страхование - это вид финансовой деятельности, который может принести значительные доходы в бюджет.

Задачи в курсовой работе были поставлены следующие:

- изучить и понять сущность страхования;

- подробно разобрать  такой финансовый аспект страховой  деятельности, как инвестиционная  политика;

- понять по каким  критериям оценивается платежеспособность  страховой организации.

Раскрытие темы я начала с общей характеристики страхования. Страхование - система мероприятий по созданию денежного (страхового) фонда, из средств которого осуществляются возмещение ущерба и выплата денежных сумм в результате стихийных бедствий, несчастных случаев, наступления других событий. Также для более полного понимания темы моей курсовой работы, я уделила внимание основным понятиям и определениям, и рассмотрела каждый из видов страхования.

Во второй главе я  указала несколько финансовых аспектов страховой деятельности и подробно рассмотрела инвестиционную политику страховщика, т.к. помимо своей основной деятельности - страхование населения, имущества, страховая организация принимает активное участие в инвестиционном процессе. Важным фактором повышения эффективности страхового бизнеса, а также финансовой привлекательности страховых продуктов является активизация инвестиционной деятельности страховых организаций в различных сферах финансового рынка. Основными требованиями, которым должна отвечать инвестиционная политика страховых организаций, являются надежность и доходность.

Работа была написана на основе материалов учебных пособий  и интернета.

 

1. Теоретические основы  страхования

1.1 Характеристика  страховой деятельности

 

В процессе становления  рыночных отношений в России появляются новые виды коммерческой деятельности, не имевшие достаточного распространения в годы советской власти. К ним относится, в частности, и страховое дело.

Страхование является одним  из экономических субъектов воспроизводственного процесса по распределению и перераспределению совокупного общественного продукта. Выделение его в самостоятельный субъект обусловлено особенностями механизма формирования и использования денежных фондов, формируемых внутри него, который определяется сутью и спецификой страхования.

Страхование как институт социальной и финансовой защиты имеет своей главной целью защиту имущественных интересов населения при наступлении страховых случаев (снижение потерь, связанных с реализацией экономического риска). Под экономическим риском будем понимать, неопределенную возможность уничтожения, потерь и повреждений, выраженных в денежном измерителе.

Страхование по своей  сути представляет собой создание целевых  фондов денежных средств, предназначенных  для защиты имущественных интересов  его участников от случайных событий, возникающих как в частной, так и в хозяйственной жизни, которые сопровождаются появлением ущерба.

Как система экономических  отношений по распределению и  перераспределению совокупного  общественного продукта страхование  основано на объединении экономического риска участников страхования. Носителями риска являются отдельные люди, группы людей, общество в целом. Объединение риска реализуется путем уплаты участниками страхования страховых взносов и формирования за счет этих взносов специальных фондов - страховых резервов. В свою очередь, средства страховых резервов используются на страховые выплаты, т.е. на возмещение потерь, связанных с реализацией экономического риска.

Так как число рисков, которым подвержен отдельный  человек, группа людей и общество в целом, очень велико, страховые фонды могут формироваться на различных уровнях общественного производства и в различных организационных формах.

Среди основных организационных  форм страховых фондов могут быть выделены:

- государственные фонды  - фонды социального страхования (Пенсионный фонд, Фонд обязательного социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования). Они создаются за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц, предназначены для социальной поддержки населения и используются в соответствии с установленным порядком;

- фонды самострахования.  В целом формируются на добровольной  основе на предприятиях и домашнем  хозяйстве, используются для компенсации  неожиданного ущерба небольшого  размера;

- фонды страховых организаций. Формируются на уровне страховой организации за счет страховых взносов участников - физических и (или) юридических лиц. Предназначены для осуществления страховых выплат при наступлении страховых случаев, используются для компенсации случайного ущерба любого размера.

В основе формирования и  использования страхового фонда  на уровне отдельной страховой организации  лежит соблюдение следующих основополагающих принципов.

Принцип учета психологического фактора. Большинство людей отдает предпочтение известным, но малым потерям в виде страховых взносов перед неизвестными, но возможно большими потерями (случайный ущерб, связанный с реализацией экономического риска).

Принцип объединения  экономического риска. Каждый из участников страхования свою ответственность  по несению отдельного риска передает в страховую организацию, где эти риски объединяются.

Принцип солидарности, раскладка  ущерба. За счет страховых взносов  участников страхования формируются  страховые фонды страховой компании. Каждый участник страхования платит относительно небольшой взнос, но теряет его, если страховой случай не произошел. Однако если страховой случай все же произойдет, участник получает финансовое возмещение, размер которого существенно превышает уплаченный им страховой взнос. Солидарность здесь проявляется в том, что страховая выплата отдельному участнику при наступлении страхового случая складывается из страховых взносов всех участников страхования.

Принцип финансовой эквивалентности. Его соблюдение означает, что все  денежные средства, которые за определенный период собраны со всех участников страхования и предназначены для возмещения ущерба, должны быть возмещены в виде страховых выплат за такой же период.

Значение страхования  определяется его воздействием на отдельного человека, группу людей и на все общество в целом. Поэтому при рассмотрении функций страхования необходимо различать сферы деятельности отдельного человека и группы людей.

Можно говорить о функциях страхования на уровне частной жизни  человека, а также на уровне производства. При этом можно выделять уровень индивидуального производства, а можно говорить об уровне всего народного хозяйства.

На уровне частной  жизни отдельного человека или группы людей (например, семьи) выделяются следующие  основные функции страхования:

- рисковая. Ее назначение - покрытие риска, т.е. возмещение ущерба, связанного с реализацией экономического риска;

- накопительная. Ее  назначение - наряду с покрытием  риска накопление денежных средств  по долгосрочным договорам страхования  жизни. 

При определении значения страхования нужно помнить о том, что оно оказывает не только прямое воздействие на участника страхования, но и косвенное влияние на окружающих. Так, если застраховано здоровье отдельного человека, страхование реализует финансовую защиту этого человека в случае его болезни. Однако это приводит и к косвенному воздействию - в определенной мере снижается потребность в социальной защите этого гражданина со стороны государства, так как функция социальной защиты населения перераспределяется между государством и страховой организацией.

На уровне производства функции страхования можно разделить  для индивидуального производства и всего общественного производства.

Для индивидуального  производства основными являются функции:

- рисковая, направленная  на возмещение случайно возникающего ущерба. Виды возможного риска в производстве чрезвычайно разнообразны, поэтому разнообразны и варианты страховой защиты - страхование жизни и от несчастного случая работников предприятий, страхование имущества предприятий, страхование ответственности работников предприятий и т.д.;

- предупредительная,  связанная с проведением превентивных (предупредительных) мероприятий,  направленных на снижение вероятности  и размера возможного ущерба. Чем шире спектр таких мероприятий,  тем больше страховая защита участников производства и самого производственного процесса.

Для уровня всего общественного  производства основные функции страхования  следующие:

- снижение потребности  отдельного человека, группы людей  в финансовых гарантиях государства. Если человек, его имущество т ответственность застрахованы. Потребность в соответствующих финансовых средствах государства снижается;

- освобождение государства от  дополнительных расходов, связанных  с реализацией ущерба. В этом  случае соответствующие расходы берет на себя страховая организация;

- обеспечение непрерывности общественного  производства. Скорейшее возмещение  ущерба страховой организацией  ведет к тому, что перерывы  в производстве, связанные с реализацией  риска, сводится к минимуму, что  способствует сохранению непрерывности всего общественного производства;