Формы и виды страхования

4. Кооперативное страхование – по своему содержанию равно взаимному. Сфера деятельности кооперативных страховых учреждений – это имущественные интересы в рамках кооперативных систем.

3. ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ  В РФ

1. Виды страхования  по объектам страхования

С видами страхования все  обстоит немного сложнее, чем  с формами. В соответствии с законом  РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страховые  отношения можно разделить на пять отраслей (3 главные: личное, имущественное, страхование ответственности). В  основе такого деления лежат отличия  в объектах страхования.

1. Социальное страхование (уровень доходов граждан)

– медицинское страхование

2. Личное страхование (жизнь, здоровье, трудоспособность {накопительное}):

– страхование жизни

– страхование от несчастных случаев  и болезней

3. Имущественное страхование (материальные ценности)

– страхование средств наземного  транспорта, воздушного и водного

– страхование грузов

– страхование других видов имущества

– страхование финансовых рисков

4. Страхование ответственности (ответственность перед третьими лицами выполнить некие договорные условия в денежной или проч. форме)

–страхование гражданской ответственности  владельцев автотранспортных средств

– страхование гражданской ответственности  перевозчика

– страхование гражданской ответственности  предприятий-источников повышенной опасности

– страхование профессиональной ответственности

– страхование ответственности  за неисполнение обязательств

– страхование иных видов гражданской  ответственности

5. Страхование предпринимательского  риска (неполучение прибыли, образование убытка)

1. Личное страхование

Личное страхование — это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью.

Договор личного страхования — гражданско-правовая сделка, по которой страховщик обязуется посредством получения им страховых взносов, в случае" наступления страхового случая, возместить в указанные сроки нанесенный ущерб или произвести выплату страхового капитала, ренты или других предусмотренных выплат.

Жизнь или смерть как форма  существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае смерти или инвалидности.

В личном страховании не может  быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые  может понести застрахованный, и страховой суммой³.

Объектом личного страхования  могут быть имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем  и пенсионным обеспечением застрахованного  лица⁴.

Классификация личного  страхования производится по разным критериям.

По объему риска:

• страхование на случай дожития или смерти;

• страхование на случай инвалидности или недееспособности;

• страхование медицинских  расходов.

По виду личного страхования:

• страхование жизни;

• страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных в  договоре:

• индивидуальное страхование (страхователем выступает одно

отдельно взятое физическое лицо);

• коллективное страхование (страхователями или застрахованными

выступает группа физических лиц).

По длительности страхового обеспечения:

• краткосрочное (менее одного года);

• среднесрочное (1—5 лет);

• долгосрочное (6—15 лет).

По форме выплаты страхового обеспечения:

• с единовременной выплатой страховой суммы;

• с выплатой страховой  суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых премий:

• страхование с уплатой  единовременных премий;

• страхование с ежегодной  уплатой премий;

• страхование с ежемесячной  уплатой премий.

Понятие страхования жизни. Страхование жизни, как любой вид страхования, оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

Страховой полис — самый важный документ договора о страховании жизни, поскольку является доказательством его существования и раскрывает содержание, а также регулирует отношения между сторонами контракта, содержит права и обязанности обеих сторон. Посредством этого документа закрепляются условия договора страхования. Полис должен быть подписан страхователем или застрахованным и страховщиком.

Полис содержит частные, общие  и специальные условия. Как минимум  он должен включать частные условия, в числе которых:

• имя и фамилия страхователя (застрахованного), другие сведения

(пол, возраст, профессия,  социальный статус и др.);

• страховая сумма (капитал  и/или страховая рента);

• общая сумма премий;

• срок платежа;

• место и форма оплаты;

• продолжительность действия договора.

2. Имущественное страхование

Под имущественным страхованием в Гражданском кодексе РФ подразумевается  процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении страхового события возместить страхователю или другому лицу, в чью пользу заключен договор, убытки, причиненные застрахованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя.

Это направление страхования  предназначено для покрытия следующих  рисков:

♦ гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества;

♦ неполучения или недополучения ожидаемых доходов из-за нарушения партнерами своих обязательств или по другим причинам, т.е. финансовых рисков;

♦ возникновения гражданской ответственности перед третьими лицами в случае причинения вреда их здоровью или ущербов их имущественным или другим интересам.

Цель имущественного страхования  – возмещение ущерба.

Принцип возмещения ущерба состоит  в том, что страхователь после  наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился  непосредственно перед ним⁵. В связи с этим встает проблема оценки стоимости страхуемого имущества и определения страховой суммы.

Страховая сумма – эта сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность по договору. Максимальная величина страховой суммы в имущественном страховании определяется страховой стоимостью страхового интереса ко времени наступления страхового случая. В страховании различают следующие основные виды стоимости:

• восстановительная стоимость – сметная стоимость нового объекта, аналогичного подлежащему оценке;
• фактическая стоимость – восстановительная (первоначальная) стоимость за вычетом суммы, соответствующей степени износа;
• остаточная (общая) стоимость – продажная цена объекта страхования, которую может получить страхователь.

Как правило, страховая стоимость – это фактическая стоимость объекта страхования за вычетом износа.

Классическая концепция  страхования состоит в том, что  страховая сумма по договору не должна быть выше страховой стоимости. При определении суммы страхования и размера страхового возмещения в имущественном страховании применяются несколько систем страхования. Для формализации расчетов по системам страхования введем следующие условные обозначения: В – сумма страхового возмещения; С – страховая сумма по договору; У – фактическая сумма ущерба; О – стоимостная оценка объекта страхования, определяемая по балансу либо экспертным путем.

Одной из наиболее распространенных систем является страхование по действительной стоимости имущества на день заключения договора. Применительно к данной системе при условии наступления страхового случая, страховое возмещение будет равно величине ущерба:

О = С и В = У.

При страховании по системе пропорциональной ответственности страхователю возмещается не вся сумма ущерба, а лишь такая доля (процент), в которой было застраховано имущество: В = С / О * У. Например, если акционерное общество застраховало свое имущество на 70% от его фактической стоимости при заключении договора, то при наступлении страхового случая возмещению подлежит ущерб также в размере 70%.

Страхование по системе  первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) возмещается полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) – не компенсируется: В ≤ У, lim С.

Возмещение ущерба по другой системе страхования – системе предельного страхового обеспечения (системе предельной ответственности) – определяется как разница между заранее обусловленным (нормативным) и фактическим уровнем результата деятельности (дохода, урожайности и т.п.). Например, при страховании урожая сельскохозяйственными предприятиями нормативным уровнем считается средняя урожайность с одного гектара данной культуры. В условиях страхования может быть ограничена сумма возмещаемого ущерба до определенного процента, например до 70% или 80%.

Страхование по системе  восстановительной стоимости  означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида; износ имущества при этом не учитывается.

При коллективном страховании или состраховании два и более страховщиков участвуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельный полисы, каждый на страховую сумму в своей доле. Однако страховое возмещение в любом случае будет меньше или равно фактической стоимости имущества –

В ≤ О.

3. Страхование ответственности

Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда (имеется в виду вред, причиненный личности или имуществу данных третьих лиц). В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя (физического или юридического лица) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Принято различать страхование гражданской ответственности, страхование профессиональной ответственности качества продукции, экологическое и др. В первом случае речь идет о страховых правоотношениях, где объектом страхования является гражданская ответственность. Это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего (третьих лиц), удовлетворения его за счет нарушителя.

Гражданская ответственность носит имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему, т.е. третьему лицу. Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность, т.е. преследоваться по закону за свои противоправные действия по отношению к третьему лицу. Однако возмещение имущественного вреда, причиненного третьему лицу, перекладывается на страховщика⁶.

Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием соответствующих услуг.

Имущественные претензии, предъявляемые  к физическим или юридическим лицам, обусловлены небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями в профессиональной деятельности или услугах. Через страхование вопросами удовлетворения данных имущественных претензий по поводу допущения халатности и небрежности начинает заниматься страховщик. Назначение страхования профессиональной ответственности заключается в страховой защите лиц определенного круга профессий (частнопрактикующие врачи, нотариусы, адвокаты и др.) против юридических претензий к ним со стороны клиентуры.

По условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации к блоку страхования ответственности относятся следующие виды:

• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
• страхование гражданской ответственности перевозчика;
• страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности;
• страхование профессиональной ответственности;
• страхование ответственности за неисполнение обязательств;
• страхование иных видов ответственности (при котором объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованное лицо), связанное с обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским, законодательством, возместить ущерб, нанесенный им третьим лицам)⁷.

4. Страхование предпринимательского риска

Интерес, который страхуется при этом виде страхования, связан с убытками при ведении предпринимательской деятельности.

Убытки могут возникнуть независимо от того, ведет человек  предпринимательскую деятельность или не ведет. Они имеют три  составляющие:

• утрата и повреждение  имущества - эту составляющую называют реальным ущербом;

• непредвиденные расходы, которые  приходится нести из-за событий, вызвавших  убытки;

• неполученные доходы или  их еще называют упущенной выгодой 

Убытки могут быть вызваны  нарушением обязательств со стороны  партнеров, другими незаконными  действиями, каким-то непредвиденным изменением условий, в которых ведется деятельность. Существенным здесь является то, что  расходы, потери и упущенная выгода, возникшие в результате собственных  действий убытками не являются.