Квотне перестрахування
, зменшуючи ризик цедента з
усіх договорів , які передані в перестрахування
, все не дозволяє знизити ризик інших договорів
страхового портфеля . Договір ексцедентного
перестрахування є складнішим видом пропорційного
перестрахування . Воно застосовується
у випадках , коли страхові ризики суттєво
відрізняються за страховою сумою . Укладаючи
договір ексцедентного перестрахування
, партнери визначають розмір максимальної
власної участі страховика в покритті
деяких груп ризику . З цією метою аналізують
статистичні дані й проводять актуарні
розрахунки . Максимум власної участі
страховика називається ексцедентом .
Перевищення страхових сум за встановлений
рівень ( ліміт ) власної участі страховика
в покритті ризику передається в перестрахування
одному або декільком перестраховикам
. Таке перевищення страхових сум ризику
, переданих в перестрахування , називається
надбанням ексцедента . Договір ексцедентного
перестрахування визначає максимальний
рівень у кожній групі ризиків , який перестраховик
повинен прийняти з покриття . Максимум
участі перестраховика в покритті ризику
називається кратністю власної участі
цедента . При укладанні договору ексцедентного
перестрахування виключаються будь –
які ризики , страхова сума яких менша
або дорівнює встановленому для даного
портфеля числу часток власної участі
страховика . І навпаки , ризики , страхова
сума яких перевищує власну участь страховика
, вважаються перестрахованими . Відсоток
перестраховика тим більший , чим вища
страхова сума для даного ризику . Такий
вид перетсрахуання передбачає встановлення
“ абсолютного власного утримання “ компанії
цедента , в межах якого цедент сам несе
відповідальність з усіх ризиків з розміром
страхової суми , меншої або рівної власному
утриманню до певного ліміту відповідальності
у відповідній пропорції за всіма ризиками
, страхові суми за якими перевищують розмір
власного утримання .
Квотно – ексцедентний
договір на практиці застосовується
рідко . Змістом його є поєднання
двох договорів . Портфель такого виду
страхування перестраховується
квотно , а перевищення сум страхування
ризиків понад встановлену квоту
в свою чергу підлягає страхуванню на принципах
ексцедентного договору . Таким чином
характерною особливістю всіх видів пропорційного
перестрахування є те , що збитки , як і
премія за оригінальними полісами , поширюються
між цементом і перестраховиком у відповідній
пропорції і з прив’язкою до страхової
суми .
Непропорційне перестрахування
використовується в різних видах
страхування , але найчастіше за договорами
страхування цивільної відповідальності
власників транспортних засобів
за збитки , спричинені третім особам у результаті ДТП . Розрахунки між сторонами
договору охоплюють підсумкові фінансові
результати цедента ( або лише відшкодування
виключно за великими збитками ) , а не
лише окремі договори страхування і збитки
, як це буває під час укладання договорів
пропорційного перестрахування .
За зазначеними умовами
договору , перестраховик бере зобов’язання
покрити ту частину збитку , яка
вища від встановленої суми власної
участі цедента , але нижча зафіксованої
суми в договорі , що дорівнює верхній
межі відповідальності перестраховика . Взяті таким
чином зобов’язання стосуються всіх збитків
, які були зумовлені одним стихійним лихом
, що складає страховий ризик .
За формою взаємо взятих
зобов’язань цедента і перестраховика
договори поділяються :
- факультативного перестрахування
- облігаторного перестрахування
- факультативно – облігаторного перестрахування
Факультативна форма
перестрахування передбачає для
перестраховика та цедента право
вибору . Для першого – чи взагалі
приймати пропозицію про перестрахування
, а для другого – чи передавати , і якщо так
, то якому перестраховику кожен конкретний
ризик у перестрахуванні , покладаючись
у кожному конкретному випадку на певні
умови . Цей договір надає сторонам повну
незалежність : цеденту – у вирішенні
питань , скільки необхідно залишати на
власному ризику і власне утримання , а
перетсраховику – ц вирішенні питань
прийняття ризиків у тому чи іншому обсязі
. З урахуванням самостійності прийняття
рішень при укладенні кожного договору
перестрахування перестрахувальні платежі
стягуються індивідуально , незалежно
від обсягу страхових платежів , які одержує
цедент . Як правило , величина платежів
за надані гарантії в порядку факультативного
перестрахування встановлюється за ситуацією
на ринку . Основним негативним моментом
факультативного страхування є те , що
, оскільки перестраховики мають певну
незалежність про прийняття запропонованого
ризику в перестрахування і про його відхилення
, то до моменту настання страхового випадку
цей ризик може бути взагалі не перестрахованим
або перестрахованим частково , тобто
в розмірі , який не дає можливості страховій
компанії ( цеденту ) повністю компенсувати
втрати понад їхні потенціальні фінансової
можливості . Потреба в прискоренні механізмів
передачі ризиків у перестрахувальних
відносинах , зв’язана зі збільшенням
обсягу страхових операцій , сприяла появі
іншої фори перестрахування . Облігаторне
перестрахування – форма перестрахування
, яка передбачає , що перестрахувальник
зобов’язаний передавати частину відповідальності
з кожного окремого ризику із сукупного
портфеля того чи іншого виду страхування
, передбаченого умовами договору , в перестрахування
, а перестраховик зобов’язаний приймати
кожну таку цесію . За умовами облігаторного
договору страхувальник зобов’язаний
передавати в перестрахування всі ризики
, передбачені договором . З іншого боку
договір облігаторного перестрахування
зобов’язує страховика прийняти запропоновані
йому в перестрахування частки цих ризиків
. Перестрахувальні платежі за договором
облігаторного перестрахування завжди
виплачуються у відсотку
від суми страхових платежів , одержаних
страховиком при укладанні первинного
договору страхування. Договір як правило
підписують на невизначений строк . Це
вигідно для цедента , тому що всі раніше
визначені ризики автоматично одержують
покриття у перестраховика . Привабливість
облігаторного перестрахування визначається
такими можливостями :
- покриттям недостатності власних засобів для повноцінного виконання прийнятих зобов’язань перед страхувальниками
- зниження внутріфірмових витрат у процесі перестрахування
- можливістю оптимізації структури страхового портфеля
- досягненням збалансованих результатів проходження бізнесу за різними видами страхування
- необхідністю забезпечення надійності і своєчасності отримання частки відшкодувань
Факультативно – облігаторна
форма договорів називається
договором “ відкритого покриття “ і дає цеденту право незалежно приймати
рішення відносно яких ризиків і в якому
розмірі слід їх передати перестраховику,
який зобов’язаний прийняти цедовані
частки ризиків на попередньо погоджених
умовах . Пер страховику цей різновид договору
може бути невигідним або небезпечним
, оскільки , цедент передає в перестрахування
найбільш небезпечні ризики . Саме тому
такі договори підписуються лише з тими
цементами , що користуються довірою перестраховика
.
Згідно статті 11 Закону України
“ Про страхування “ від 07.03.1996
року № 85/96- ВР перестрахування – це
страхування одним страховиком ( цедентом,
перестраховиком ) на визначених договором
умовах ризику виконання всіх чи частини
своїх обов’язків перед страхувальником
у іншого страховика (перестраховика
).
З метою врегулювання
відносин в сфері перестрахування
, запобігання неплатоспроможності
страховиків , які використовують у
своїй практиці операції по перестрахуванню. .. Операції по перестрахуванню є необхідною
умовою для забезпечення платоспроможності
страховика та надійності , безпечності
та диверсифікації розміщення страхових
резервів страховика у тому випадку , коли
:
- страховик бере на себе страхову відповідальність в об’ємах , які можуть перевищувати можливості їх виконання за рахунок власних активів .
- страхова сума по окремим об’єктам та видам страхування перевищує 10% суми оплаченого страхового фонду і створених страхових резерві на звітну дату
- перестрахування є передумовою здійснення інших видів діяльності (міжнародна перевезення , експлуатація об’єктів завищеного ризику , великомасштабні інвестування і таке інше )