Системи страхування

Прибуток від інвестування та розміщення тимчасово вільних коштів не включає  доходів від інвестування та розміщення коштів резервів із страхування життя  і медичного страхування у  разі використання їх на поповнення резервів із страхування життя відповідно до методики формування резервів із страхування життя, зазначеної у ст. 31 Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про страхування" (2001 p.), або на поповнення резервів з медичного страхування у випадках, передбачених чинним законодавством.

Показник рівня дохідності за операціями або за будь-яким видом страхування  називають рентабельністю.

Рівень рентабельності (РР) визначають за формулою

РР = (річна сума прибутку) / (річна  сума платежів за будь-яким видом страхування або за страховими операціями в цілому)

Рівень рентабельності показує, який прибуток отримує страховик з  кожної гривні страхових платежів. Цей показник ув'язує розмір прибутку як джерела фінансових ресурсів з  обсягом робіт із формування страхового фонду.

 

4. Практична частина

 

Завдання 1.1

Розрахувати прибуток підприємця при створенні власного резерву  засобів, а також при звертанні  до послуг страхової компанії, у  випадку, якщо фірма буде займатися  виїзною торгівлею.

Вихідні дані:

• Капітал фірми – 60 тис.грн.
• Вартість придбання автомобіля – 20 тис.грн.
• На закупівлю товарів і створення власного резерву – 20 тис.грн.
• Середньоденний прибуток – 500 грн, протягом 250днів
• Вартість страхового захисту автомобіля – 8% страхової суми

Рішення:

SO = 20000 - 8% = 18400грн.

Страховий захист авто = 1600 грн.

Прибуток: 500*250=125000грн.

Прибуток підприємця при створенні власного резерву  засобів = 125000 – (40-1600) = 83400 грн.

 

Завдання 2.1

Хто такі страхові агенти і страхові брокери? У чому принцип+ова різниця між ними?

Страхові агенти – громадяни або юридичні особи, які діють від імені та дорученням страховика і виконують частину його страхової діяльності (укладання договорів страхування, отримання страхових платежів, виконання робіт, пов’язаних із виплатами страхових сум і страхового відшкодування)

Страхові брокери – громадяни або юридичні особи, які зареєстровані у встановленому порядку як суб’єкти підприємницької діяльності та здійснюють за винагороду посередницьку діяльність на страховому ринку від свого імені на підставі брокерської угоди з особою, яка має потребу у страхуванні, як страхувальник. Страхові брокери – громадяни, які зареєстровані у встановленому порядку як суб’єкти підприємницької діяльності, не мають права отримувати та перестраховувати страхові платежі, страхові виплати та виплати страхового відшкодування.

Різниця між ними в  тому, що страхові агенти діють від  імені та дорученням страховика, а  брокери здійснюють посередницьку  діяльність від свого імені на підставі угоди зі страхувальником.

 

Завдання 3.1; 3.2.

 

Задача 1: Для аналізу стану і рівня страхування по окремих регіонах у таблиці представлені наступні дані:

Показник	Позначення	Регіон А	Регіон Б
Число застрахованих  об’єктів, од.	N	5 063	3 120
Страхова сума застрахованих  об’єктів, грн.	S	145 205	24 750
Число страхових випадків	L	1 367	1 308
Число об’єктів потерпілих, од.	M	1 435	1 506
Страхове відшкодування, грн.	V	11616	4 950

 

Необхідно визначити  найменш збитковий регіон по показниках:

• Частоті страхових випадків
• Коефіцієнту кумуляції ризику
• Важкості втрати
• Збитковості страхової суми

Проведіть порівняльний аналіз цих показників.

Частота страхових  випадків характеризується кількістю страхових випадків у розрахунку на один об’єкт страхування:

Yс = L/n,

 де Yс – частота  страхових випадків;

L – число страхових  випадків;

n – число об’єктів  страхування.

Рішення:

Регіон А: Yc = 1367/5063 = 0,26

Регіон Б: Yc = 1308/3120 = 0,41

Коефіцієнт  кумуляції (скупчення) ризику Кк, або спустошливість страхової події являє собою відношення числа постраждалих об’єктів до числа страхових випадків L:

 

Kк = m/L

 де Кк – коефіцієнт  кумуляції ризику;

m – число постраждалих  об’єктів від страхової події.

 

Рішення:

Регіон А: Kк = 1435/1367 = 1,04

Регіон Б: Kк = 1506/1308 = 1,15

 

Середня страхова сума на один об’єкт (договір) страхування  являє собою відношення загальної страхової суми для всіх об’єктів страхування до числа всіх об’єктів страхування:

Sn=CymS\n

 де Sn– середня страхова  сума на один об’єкт страхування;

 СуmS(S) – страхова сума для всіх об’єктів страхування;

n (N)– кількість об’єктів страхування.

 

Sn A = 145205/5063 = 28,67

Sn В = 24750/3120 = 7,93

Середня страхова сума на один постраждалий об’єкт являє собою  відношення страхової суми всіх постраждалих об’єктів до числа цих об’єктів:

Sm = Sym0\m

 де Sm – середня страхова сума на один постраждалий об’єкт;

Sym0 (S) – страхова сума, що припадає на всі постраждалі об’єкти страхової сукупності;

m – кількість об’єктів, постраждалих від страхового  випадку.

Sm A = 145205/1435 = 101,18

Sm Б = 24750/1506 = 16,43

Тяжкість ризику Zр являє собою відношення середньої страхової суми на один постраждалий об’єкт до середньої страхової суми на один об’єкт страхування:

Zp=Sm\Sn

 

Рішення:

Регіон А: Zp = 101,18/28,67 = 3,52

Регіон Б: Zp = 16,43/7,93 = 2,07

Показник тяжкості ризику використовується тоді, коли оцінюють частоту страхового випадку.

Збитковість страхової  суми, або ймовірність шкоди, являє собою відношення виплаченого страхового відшкодування до страхової суми всіх об’єктів страхування:

Y=Sb\S0

 де Y – збитковість  страхової суми;

 Sb (V)– сума усіх виплачених страхових відшкодувань;

 S0 (S)– страхова сума для всіх об’єктів страхування.

 

Рішення:

Регіон А: Y = 11616/145205 = 0,07

Регіон Б: Y = 4950/24750 = 0,20

 

Висновок:

Виходячи з розрахунків, можемо сказати що:

По частоті  страхових випадків найменш збитковий регіон – А.

По коефіцієнту кумуляції (скупчення) ризику найменш збитковий регіон – А

По тяжкості ризику найменш збитковий регіон – Б.

По збитковості страхової суми найменш збитковий регіон - А

 

Проаналізувавши стан і  рівень страхування по окремих регіонах, ми визначили, що регіон А менш збитковий.

 

Задача 2: Проведіть аналіз стану і рівня страхування в регіональному аспекті і виберіть найменш збитковий регіон за наступними показниками: коефіцієнту збитку, важкості втрати і збитковості страхової суми.

Показник	Регіон А	Регіон Б
Число застрахованих  об’єктів, од.	2560	1180
Страхова сума застрахованих  об’єктів, грн.	390494	97325
Число постраждалих об’єктів, од.	875	402
Страхова сума по всім пошкодженним об’єктам, грн.	64768	85175
Страхове відшкодування, грн.	33870	34541

 

Коефіцієнт  кумуляції (скупчення) ризику Кк, або спустошливість страхової події являє собою відношення числа постраждалих об’єктів до числа страхових випадків L:

Kк = m/L

 де Кк – коефіцієнт  кумуляції ризику;

m – число постраждалих об’єктів від страхової події.

Кумуляція являє собою  скупчення застрахованих об’єктів на обмеженому просторі, наприклад, на одному складі, судні і т.п. Коефіцієнт кумуляції показує середнє число  об’єктів, що може постраждати від  однієї страхової події. Мінімальне значення коефіцієнта кумуляції ризику дорівнює одиниці. Якщо Кк > 1, то це означає, що із зростанням спустошливості зростає число страхових випадків на одну страхову подію. Страховики з цієї причини намагаються уникати майнового страхування ризиків із великим коефіцієнтом кумуляції.

Рішення:

Регіон А: Kк = 875/2560 = 0,34

Регіон Б: Kк = 402/1180 = 0,34

Середня страхова сума на один об’єкт (договір) страхування  являє собою відношення загальної  страхової суми для всіх об’єктів страхування до числа всіх об’єктів страхування:

Sn=CymS\n

 де Sn– середня страхова  сума на один об’єкт страхування;

 СуmS – страхова  сума для всіх об’єктів страхування; 

n – кількість об’єктів  страхування.

 

Sn A = 390494/2560 = 152,53

Sn В = 97325/3120 = 31,19

Середня страхова сума на один постраждалий об’єкт являє собою відношення страхової суми всіх постраждалих об’єктів до числа цих об’єктів:

Sm = Sym0\m

 де Sm – середня страхова сума на один постраждалий об’єкт;

Sym0 (S) – страхова сума, що припадає на всі постраждалі об’єкти страхової сукупності;

m – кількість об’єктів, постраждалих від страхового  випадку.

Sm A = 64768/875 = 74,02

Sm Б = 85175/402 = 211,87

Тяжкість ризику Zр являє собою відношення середньої страхової суми на один постраждалий об’єкт до середньої страхової суми на один об’єкт страхування:

Zp=Sm\Sn

Рішення:

Регіон А: Zp = 74,02/152,53= 0,48

Регіон Б: Zp = 211,87/31,19= 6,79

Показник тяжкості ризику використовується тоді, коли оцінюють частоту страхового випадку.

Збитковість страхової  суми, або ймовірність шкоди, являє собою відношення виплаченого страхового відшкодування до страхової суми всіх об’єктів страхування:

Y=Sb\S0

 де Y – збитковість  страхової суми;

 Sb (V)– сума усіх виплачених страхових відшкодувань;

 S0 (S)– страхова сума для всіх об’єктів страхування.

Рішення:

Регіон А: Y = 33870/390494 = 0,08

Регіон Б: Y = 34541/97325 = 0,35

 

Висновок:

Виходячи з розрахунків, можемо сказати що:

По коефіцієнту кумуляції (скупчення) ризику показник однаковий

По тяжкості ризику найменш збитковий регіон – А.

По збитковості страхової суми найменш збитковий регіон - А

 

Проаналізувавши стан і  рівень страхування по окремих регіонах, ми визначили, що регіон А менш збитковий.

 

Завдання 3.1;

Найважливішою підгалуззю особистого страхування, одним із його видів, що визначено на законодавчому рівні, є страхування життя. З'ясовуючи зміст страхових відносин у страхуванні життя, необхідно виходити з того, що воно покликане виконувати важливу роль відносно населення, адже його основне призначення — створення фінансової безпеки окремих громадян та їх сімей.

Страхування життя як вид особистого страхування з'явилося  в Європі наприкінці XVII ст. спочатку як додаток до морського страхування, коли поряд зі страхуванням кораблів і вантажів почали укладати договори страхування життя капітанів кораблів. У 1663 р. англійський підприємець Джеймс Додсон створив власне товариство зі страхування життя. В основу діяльності товариства було покладено методи наукової статистики. Д. Додсон розрахував середній вік і кількість померлих за рік у Лондоні та застосував ці дані для визначення розміру страхових премій. У 1740 р. в Англії була створена перша спеціалізована страхова компанія зі страхування життя.

Нині в економічно розвинутих країнах страхові надходження  від цього виду страхування становлять від 4 % ВВП у США до 10 % ВВП в Японії. На відміну від України, у США в кінці XX ст. поліс страхування життя мали 78 % сімей.

Принциповою відмінністю  страхування життя від усіх ризикових  видів особистого страхування є  те, що ймовірність настання страхових випадків завжди дорівнює 1, тобто виплата страхової суми має бути здійснена за будь-яких обставин, що, своєю чергою, вимагає особливих підходів до організації страхового захисту. Зазвичай, договори страхування укладаються на довгостроковий період. Страхувальниками, за цими договорами, можуть бути виключно фізичні особи. Особливістю страхування життя є те, що всі його види проводяться тільки в добровільній формі.

Страхування життя як вид особистого страхування передбачає обов'язок страховика здійснити страхову виплату страхувальнику, застрахованій особі, витодонабувачу або іншим третім особам, які мають право на отримання страхової виплати за чинним законодавством, при настанні подій, що визначені умовами договору страхування.