Современная характеристика страхового рынка

1.4 Государственное  регулирование страховой  деятельности

     Как ни в какой другой отрасли предпринимательской  деятельности в страховой деятельности велика роль государственного воздействия.

     Государство само осуществляет страхование и  ведет государственный надзор в  области страхования. Такое внимание к этому виду предпринимательства  связано с социальной значимостью  функции страхования, ибо страховой  случай означает для страхователя катастрофу, что в свою очередь приводит к  страховому случаю в экономике страны, к разрыву в цепочке производства.

     Несчастье одного страхователя является социально  значимым для всего народного  хозяйства. Страхование позволяет  достаточно быстро восстановить нарушенное страховым случаем имущественное  положение страхователя, восстановить разрушенные связи в хозяйственных  правоотношениях воспроизводства. В функционировании страхового механизма, в страховой деятельности заинтересован  каждый из страхователей и государство.

     Государственное воздействие на страховую деятельность осуществляется через представляемую отчетность о деятельности страховых  организаций, проверку их деятельности и нормативное регулирование  страховой деятельности.

     Государственный надзор за страховой деятельностью  по содержанию разграничивают на предварительный  и текущий. К предварительному надзору  относится проверка соответствия страховых  организаций установленным требованиям и выдача лицензий на право осуществления определенных видов страховой деятельности, а также регистрация объединений страховщиков и внесение в реестр страховых брокеров. К текущему надзору относится проверка соблюдения требований законодательства профессиональными участниками страховой деятельности: обзор и анализ отчетности, приостановление и отзыв лицензий, исключение страховых брокеров из реестра и т.п.

     Правовую  основу страховой деятельности составляют законодательные и подзаконные  акты по страхованию:

     1. Конституция Российской Федерации  - правовой документ, имеющий наивысшую  юридическую силу (принята всенародным  голосованием 12 декабря 1993 г.).

     2. Правовые документы, имеющие высшую  юридическую силу:

     * Гражданский кодекс Российской  Федерации (ГК РФ), часть вторая, гл. 48 «Страхование» (принят Государственной  Думой 22 декабря 1995 г., введен в  действие 1 марта 1996 г. (Приложение 1);

     * Федеральный закон «Об организации  страхового дела в Российской  Федерации» (от 31 декабря 1997 г. №  157-ФЗ (Приложение 2);

     * Федеральный закон «Об основах  туристской деятельности в Российской  Федерации» (от 24 ноября 1996 г. № 132-ФЗ (Приложение 3);

     * Федеральный закон «О медицинском  страховании граждан в Российской  Федерации» (от 28 июня 1991 г. № 1500-1, с изменениями и дополнениями  от 2 апреля 1993 г. № 474I-I);

     * Федеральный закон «О защите  прав потребителей» (от 7 февраля  1992 г. № 2300-I);

     * Указы Президента Российской  Федерации.

     3. Законодательные и нормативные  правовые акты, постановления Правительства  и положения:

     * «О Федеральном органе исполнительной  власти по надзору за страховой  деятельностью» (Департамент страхового  надзора министерства финансов - Указ Президента РФ от 14.08.96 №  1177);

     * Нормативные методические материалы,  издаваемые Федеральным органом  исполнительной власти по надзору  за страховой деятельностью;

     1) условия лицензирования страховой  деятельности на территории Российской  Федерации (от 12 декабря 1992 г. №  02-02/4 с изменениями и дополнениями  от 22 января 1993 г.);

     2) методика расчета нормативного  размера соотношения активов  и обязательств страховщиков  и Инструкция о порядке применения  «Методики расчета нормативного  размера соотношения активов  и обязательств страховщиков»,  утвержденные приказом Росстрахнадзора  от 30 октября 1995 г. № 02/02;

     3) правила размещения страховщиками  страховых резервов, утвержденные  приказом Минфина РФ от 22 февраля  1999 г. № 16н (с изменениями  от 16 марта 2000 г.);

     4) постановление Правительства РФ  от 16 мая 1994 г. № 491 «Об особенностях  определения налогооблагаемой базы  для уплаты налога на прибыль  страховщиками» (с изменениями от 7 июля 1998 г.);

     5) рекомендации по аудиторской  проверке страховщиков от 20.03.95;

     6) методики расчета тарифных ставок  по рисковым видам страхования  (утв. распоряжением Росстрахнадзора  от 08.07.93 № 02-03-36) и другие.

     Страховой надзор в настоящее время осуществляет департамент страхового надзора  Министерства финансов РФ. Основные функции  надзора определены в ст. 30 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ»: а) выдача страховщиками лицензий на осуществление страховой деятельности; б) ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений  страховщиков, а также реестра  страховых брокеров; в) контроль за обоснованностью страховых тарифов  и обеспечением платежеспособности страховщиков; г) установление правил формирования и размещения страховых  резервов, показателей и форм учета  страховых операций и отчетности о страховой деятельности; д) разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности; е) обобщение практики страховой  деятельности, разработка и представление  в установленном порядке предложений  по развитию и совершенствованию  законодательства Российской Федерации  о страховании.

     1.5 Отрасли страхования и их характеристика

     Классификация страхования по отраслям обозначена в Законе РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации”. В  нем страхование подразделяется на три отрасли в зависимости  от различия объектов страхования:

     1. Личное страхование

     Все виды страхования, имеющие отношение  к событиям в жизни отдельного гражданина, относятся к личному  страхованию. В таких случаях  объектом страхования служат интересы застрахованного, связанные с его  здоровьем, трудоспособностью, жизнью или пенсионным обеспечением в старости. Российская страховая система предусматривает  следующие основные виды личного  страхования: страхование жизни; медицинское  страхование; страхование от несчастных случаев и болезней; накопительное страхование; пенсионное страхование.

     Страхование жизни

     Договор заключается на срок от одного года, и предметом страхования служат имущественные интересы гражданина, связанные с его жизнью. Страховым  событием считается случай, предусмотренный  в договоре страхования: смерть застрахованного  до наступления даты окончания договора; дожитие застрахованного до оговоренной  даты окончания договора; дожитие  им до установленного договором срока  выплаты страховой ренты.

     Страхование от болезней и несчастных случаев

     Этот  вид личного страхования обусловлен необходимостью защиты застрахованного  от расходов, связанных с наступлением несчастного случая или болезни. Вред, причиненный здоровью гражданина, является страховым случаем. И, в  соответствии со Статьей 934 Гражданского кодекса РФ, есть возможность осуществить  личное страхование от наступления  такого рода события. Аналогично, эти  же расходы можно застраховать и  по отдельному договору медицинского страхования, и по договору имущественного страхования.

     Медицинское страхование

     Этот  вид личного страхования представляет собой один из видов социальной защиты интересов граждан в области  охраны здоровья. На сегодняшний день медицинское страхование - один из самых  популярных видов личного страхования. Его целью является обеспечить при  наступлении страхового события  застрахованным гражданам гарантированную  медицинскую помощь за счет накопленных  средств, а также оплачивать мероприятия  профилактического характера. Медицинское  страхование в нашем государстве существует в двух видах - обязательное и добровольное. При этом обязательное медицинское страхование представляет собой неотъемлемую часть государственной политики социального страхования и гарантирует россиянам равные возможности перед лицом отечественной медицины и лекарственного обеспечения (в рамках действующих программ обязательного медицинского страхования).

     Пенсионное  страхование

     Когда заходит речь об этом виде личного  страхования, часто применяются  термины «пенсионное страхование» либо «страхование пенсии». На наш взгляд, это не совсем корректно. Законодательством  РФ изначально было установлено, что  дополнительные пенсии могут накапливаться  как в страховых компаниях, так  и в специальных пенсионных фондах. Однако в дальнейшем, функции дополнительного  пенсионного обеспечения были оставлены  лишь за пенсионными фондами. Некоторая  неоднозначность толкования и неопределенность в этом виде личного страхования  сохранились и по сей день. Поэтому, более правильным было бы называть его страхованием жизни с аннуитетными выплатами.

     Накопительное страхование

     В ряду возможностей личного страхования  этот вид стоит особняком. Накопительное  страхование отличается от всех остальных  видов. Чтобы проще было понять, в  чем состоит принципиальное различие, стоит обратить внимание на то, что  все виды личного страхования, за исключением накопительного, называют рисковыми. Страховым случаем в  накопительном страховании считают  наступление одного из событий: смерти застрахованного гражданина или  дожития его до оговоренного возраста. Иными словами, этот вид личного  страхования всегда в итоге предусматривает  выплату. И этим самым отличается от рисковых видов, при которых страховой  случай наступает далеко не всегда.

     2. Имущественное страхование

     Сегодня российское имущественное страхование - это отрасль страхования, в которой  объектом страховых отношений выступают  имущество в различных видах  и имущественные интересы.

     Экономическим и финансовым назначением имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшее вследствие страхового случая. Застрахованным может быть как собственное  имущество страхователя, так и  имущество, находящееся в его  владении, пользовании и распоряжении.

     Объекты имущественного страхования:

     - наземный транспорт;

     - воздушный транспорт;

     - водный транспорт;

     - груз;

     - другие виды имущества;

     - финансовые риски.

     Как и любое другое страхование, имущественное  страхование бывает добровольным и  обязательным.

     Обязательное  имущественное страхование предусмотрено  для страхования имущества и  имущественных интересов сельскохозяйственных предприятий (государственных, коллективных, арендных и. фермерских), арендованных предприятий.

     Объектами страхования имущества сельскохозяйственных предприятий являются урожай сельскохозяйственных культур, многолетние плодовые, лесные и другие насаждения, поголовье сельскохозяйственных животных, строения, сооружения, оборудование, транспортные средства, сырье, материалы, продукция, топливо и т. п.

     По  страхованию урожая действует наиболее широкий объем страховой ответственности: от засухи, недостатка тепла, вымерзания, бури, нападения насекомых, вредителей и других болезней.

     Объектом  страхования является основная продукция  культуры. Культуры, дающие два-три  вида основной продукции, считаются  застрахованными.

     В государственных и коллективных предприятиях страховая оценка урожая определяется на основе средней урожайности 1 га за предшествующие 5 лет и действующих  цен.

     Арендные  и фермерские хозяйства могут  выбирать варианты страхования исходя из:

     - среднего урожая за 5 лет;

     - трех средних лет из пяти;

     - планируемой урожайности;

     - урожайности, предусмотренной в  договоре аренды.

     В государственных и коллективных предприятиях уровень возмещения потерь определен в размере 70%. Арендные и фермерские хозяйства самостоятельно определяют уровень страхового возмещения при заключении договора страхования.

     3. Страхование ответственности

     Страхование ответственности - это отрасль страхования, где объектом выступает ответственность  перед третьими физическими или  юридическими лицами (т.е. гражданами и  хозяйствующими субъектами) вследствие какого-либо действия или бездействия  страхователя. В отличие от имущественного страхования, в котором страхователю подлежат личная собственность граждан, хозяйствующих субъектов и их имущественные интересы, и в отличие  от личного страхования, которое  проводится на случай наступления определенных событий, связанных с жизнью и  трудоспособностью застрахованных, целью страхования ответственности  является страховая защита интересов  возможных причинителей вреда, которые  в каждом