В настоящее время появились новые  виды страхования профессиональной ответственности, например ответственности  нотариуса, юриста, врача, аудитора, таможенного  брокера (посредника), предпринимателя  и др.

     Ответственность предпринимателя включает широкий  спектр рисков - от его ответственности  перед своими работниками (от банкротства) до риска за экологическое загрязнение, за причинение ущерба природе и жителям  района от неправильной технологии своей  деятельности.

     К страхованию кредитов относятся:

     - добровольное страхование рисков  непогашения кредита;

     - добровольное страхование ответственности  заемщиков за непогашение кредитов.

     2. Практическая часть.

• Задача  № 1

    Рассчитайте размер возмещения, используя разные системы выплат возмещения.

Стоимость объекта имущественного страхования, т.р.	15000
Тариф, используемый при данном виде страхования, %	5
Размер  премии, руб.	600
В договоре оговорена франшиза, т.р.	безусловная 2%
Размер  ущерба	12000

 


     Решение:.

     1. При страховании по действительной  стоимости имущества сумма страхового  возмещения определяется как  фактическая стоимость имущества  на день заключения договора. Страховое возмещение равно величине  ущерба. Здесь страхуется полный  интерес.

     Страховое возмещение = 10000 руб.

     От  величины страховой суммы и базового страхового тарифа зависит стоимость  страхового полиса (страховая премия), которая высчитывается по следующей  формуле:

     Страховая сумма * Страховой тариф = Страховая  премия

     Страховая сумма по договору = руб.

     2. Определим размер страхового  возмещения по системе пропорциональной  ответственности (без учета франшизы):

     

      фактическая сумма ущерба, руб.

      страховая сумма по договору, руб.

      действительная стоимость объекта  страхования, руб.

     руб.

     Страховая франшиза – это невозмещаемая  часть ущерба. Считается в процентах  от страховой суммы. То есть при выплате  страхового возмещения эта величина будет вычитаться из общего размера  выплаты.

     Условная  франшиза. Эта франшиза «работает» только, если размер ущерба не превышает  размер франшизы.

     Безусловная франшиза: 2% от 12000=240

     размер  страхового возмещения составит: 9600-240=9360 руб.

     3. Страхование по системе первого  риска предусматривает выплату  страхового возмещения в размере  ущерба, но в пределах страховой  суммы. По этой системе весь  ущерб в пределах страховой  суммы (первый риск) компенсируется  полностью. Ущерб сверх страховой  суммы (второй риск) не возмещается.

     Т.е. сумма страхового возмещения 12000 руб.

     4. Страхование по системе восстановительной  стоимости означает, что страховое  возмещение за объект равно  цене нового имущества со соответствующего  вида. Износ имущества не учитывается.  Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полноты страховой защиты.

     5. Страхование по системе предельной  ответственности означает наличие  определенного предела суммы  страхового возмещения. Предусматривает  возмещение ущерба как разницу  между заранее обусловленным  пределом и достигнутым уровнем  дохода. Если в связи со страховым  случаем уровень дохода страхователя  оказался ниже уровня установленного  предела, то возмещению подлежит  разница между пределом и фактически  полученным доходом.

                                  Задача № 2

     Определите  страховой взнос страхователя при  условии, что страховая сумма  равна 120 тыс. рублей.

Вероятность наступления страхового случая	0,02
Средняя страховая сумма, т. руб.	98
Среднее страховое возмещение, т. руб.	36
Количество  заключенных договоров	760

              Для решения этой задачи рассчитайте  по страхованию домашнего имущества  согласно методике Росстрахнадзора,  утвержденной распоряжением №  02-03-36 от 08.07.1993 г.:

     а) основную часть нетто-ставки на 100 рублей страховой суммы;

     б) рисковую (гарантированную) надбавку при условии гарантии безопасности 0,95 и коэффициента, зависящего от гарантии безопасности - 1,645;

     в) нетто-ставку на 100 рублей страховой суммы;

     г) брутто-ставку на 100 рублей страховой суммы.

     Доля  нагрузки в структуре тарифа примите  за  22,7%

     Так как отсутствуют исходные данные среднеквадратическом отклонении,  рисковую надбавка определите используя a (y) (коэффициент, который зависит  от гарантии безопасности у). Его значение возьмите из таблицы:

y	0,84	0,90	0,95	0,98	0,9986
a	1,0	1,3	1,645	2,0	3,0

                                 Решение:

     Рассчитывается  нетто-ставка (Гн). Она  состоит из основной части (То) и рисковой надбавки (Тр): Тн = То+ Тр

     Основная  часть нетто-ставки определяется по формуле:

       

     где Р - вероятность наступления  страхового случая;

     Wc - среднее страховое  возмещение;

     Snc - средняя страховая  сумма

     Рисковая  надбавка определяется:

      =

     где a(y) - коэффициент, который  зависит от выбранного значения вероятности (гарантии безопасности у), определяющего  достаточность сформированных страховых фондов для будущих страховых  выплат.

     Тн = То+ Тр = 0,73+0,37=1,1 %

     Брутто-ставка (Тб) рассчитывается по формуле:

     

     где f (%) - доля нагрузки в  брутто-ставке.

     Страховой взнос страхователя при условии, что  страховая сумма  равна 120 тыс. рублей, будет равен 120 000 * 1,42% = 1707,6 руб.

• Задача  № 3

     В результате ДТП пострадали два легковых автомобиля.

     Один  автомобиль признан не подлежащим  восстановлению (гибель а/м).

     Второй  автомобиль признан поврежденным.

     Рассчитайте размер ущерба потерпевших, определите совокупный ущерб и найдите размер выплаченного возмещения каждому владельцу  автомобиля с учетом предела ответственности  страховщика по ОСАГО.

     Первый  автомобиль:

Стоимость, руб.	50000
Износ на дату страхового случая, %	22
Услуги  по эвакуации, руб.	3000
Услуги  эксперта, руб.	3000

 


     Второй  автомобиль:

Стоимость, тыс. руб.	95000
Износ на дату страхового случая, %	31
Услуги  по эвакуации, руб.	3000
Услуги  эксперта, руб.	3000
Стоимость ремонта, руб.	25000
Стоимость новых деталей и запчастей (на замену), руб.	20000

     Решение:

     Сумма ущерба = стоимости имущества по страховой оценке - сумма износа + расходы по спасанию и приведению имущества в порядок - стоимость  остатков, годных для дальнейшего  использования =

     Первый  автомобиль.

     Сумма ущерба = 50000- (50000*0,31)+3000+3000=45000 руб.

     Второй  автомобиль.

     Сумма ущерба = 3000+3000+25000+20000*0,31= 37200 руб.

     Совокупный  ущерб = 45000+37200=82200 руб.

     Максимально возможная сумма выплат ущерба автострахования  по договору ОСАГО при возникновении  страхового случая составляет 400 000 рублей. Данная сумма покрывает возмещение вреда жизни или здоровью пострадавших, а также вреда имуществу пострадавших. При этом максимальная сумма выплат по закону об ОСАГО на возмещение вреда  жизни или здоровью и вреда  имуществу: 160 тысяч рублей, если в  ДТП пострадал 1 человек и 240 тысяч  рублей – если более 2-х человек; 120 тысяч рублей, если пострадало имущество 1 человека и 160 тысяч – если пострадало имущество 2-х или более человек.

• Задача  № 4

    В результате ДТП причинен вред здоровью потерпевшего. Потерпевший является индивидуальным предпринимателем (т.е. не имеет право на пособие по временной  нетрудоспособности по системе государственного социального страхования).

    Определите  размер страховых выплат, если потерпевшим  предъявлены страховщику следующие  документы:

    Прим.:

    1. Оплата временной нетрудоспособности  осуществляется только за рабочие  дни. 

    2. Оплата расходов по постороннему  уходу производится не более  чем 10% от страховой суммы.

Больничный  лист	сроком на 30 раб. дней
Направление на реабилитацию в санаторий и  счет на оплаты санат. лечения	сроком на 14 раб. дней в сумме 17 тыс. руб.
Справка о годовом доходе, т. руб.	250000
Выписки из мед. карты и счета из аптек (т.руб.)	4000
Выписки из мед. карты и счета за 5 сеансов  массажа	по 400 руб. за сеанс
Оплата  дополн. ухода, т. руб.	6000

 
 
 
 


     Решение:

    В 2010 году 249 рабочих дней.

    Размер  страховых выплат =

     

• Задача  № 5

     В результате ДТП причинен имущественный  вред владельцу автомобиля. Ремонт автомобиля потерпевшим проводился самостоятельно.

     Рассчитайте размер выплаченного страховщиком возмещения. Степень износа рассчитывается помесячно  по одному проценту в месяц. Износ  за 2 года эксплуатации составляет 31% от стоимости нового автомобиля.

Стоимость а/м на дату заключения договора	950000
Дата  заключения договора	февраль 2004 г.
Износ на момент заключения договора, %	20
Дата  страхового случая	январь 2005 г.
Услуги  по эвакуации	3000
Услуги  эксперта	3000
Оплата  хранения а/м на стоянке (три дня)	По 500 руб. в сутки
Счет  за ремонт	42000
Стоимость приобретенных новых зап. частей	10000
Средняя сложившаяся цена  по региону  на аналогичные ремонтные услуги	35000
Средняя сложившаяся цена  по региону  аналогичных деталей и запчастей (на замену)	12000

 
 


     Решение:

     При выплате страхового возмещения амортизация  рассчитывается по месяцам, начиная  с начала действия договора, при  этом неполный месяц считается как  полный. По согласованию сторон норма  амортизации может быть изменена в договоре страхования. 


 


 
 


     Список  литературы

     1. Конституция Российской Федерации

     2. Гражданский кодекс Российской  Федерации

     3. Федеральный закон Российской  Федерации "Об организации  страхового дела в Российской  Федерации" от 27.11.92. 4015-1 (с изменениями  от 31 декабря 1997 г., 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г.).

     4. Басаков М.И. Страховое дело. М, 2006

     5. Богданов И.К. Страховой рынок  России. Страхование сегодня. 2, 2007

     6. Гражданское право. Т.2/под ред.  А.П.Сергеева, Ю.К.Толстого. М.: ООО Велби, 2003.

     7. Медведева Т. Развитие отечественного  рынка страховых услуг. // Экономист. 2007 г. 11

     8. Перспективы страхового рынка  России. www. account.spb.ru. 9.02.2011

     9. Раджабова З.Р. Перспективы страхового  рынка России. М, 2008

     10. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н.  Страховое дело: Учеб. пособие для  экон. спец. вузов. Ростов-на-Дону: Феникс, 2007.

     11. Сплетухов Ю.А. Место и роль  государства в организации страховании  в современных условиях. Финансы, 9-10, 2007г.

     12. Сухов В.А. Государственное регулирование  финансовой устойчивости страховщиков. - М.: Издательский центр "Анкил", 2007.

     13. Фогельсон Ю.Б. Введение в страховое  право. М.: Бек, 2006.

     14. Шахов В.В. Страхование: Учебник  для вузов. М.: Страховой полис,  ЮНИТИ, 2002г.

     15. Эксперт РА. www. raexpert.ru