Страхование имущества предприятий и организаций

Оглавление

 

Введение………………………………………………………………….……….3

1. Сущность и значение страхования,  условия страхования имущества…………………………………………………………………………5

1.1. Сущность и значение страхования…………………………………..……...5

1.2. Характеристика и условия  страхования имущества предприятий………..8

2. Программы имущественного страхования  и проблемы имущественного страхования  в РФ………………………………………………………………...13

2.1. Основные программы имущественного  страхования……………..……...13

2.2. Актуальные проблемы  страхования имущества в РФ……………..……..18

3. Тенденции и перспективы  страхования имущества предприятий  в РФ…………………………………………………………………………………22

Заключение…………………………………………….…………………………27

Библиографический список……………………………………………………..29

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Страхование – это  одна из древнейших категорий общественных отношений.

Оно зародилось в период разложения первобытнообщинного строя  и стало непременным спутником  общественного производства.

Первоначальный смысл  понятия связан со словом «страх». Владельцы  имущества испытывали страх за его  сохранность, вступая в какие-либо хозяйственные отношения.

Главная причина беспокойства каждого собственника имущества  – это рискованный характер общественного  производства. На этой почве возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества.

Так, в процессе своей деятельности любое предприятие сталкивается с тем, что его имущество может погибнуть или быть поврежденным в результате внешнего и внутреннего воздействия различных факторов. К сожалению, эти факторы могут привести не только к уничтожению (повреждению) имущества и приостановке производственной деятельности, но и к ликвидации и банкротству организации.

Поэтому любой хозяйствующий  объект заинтересован в том, чтобы  существовали источники компенсации понесенного им ущерба. Это позволяет говорить о наличии специфического страхового интереса, связанного с имущественным интересом собственника, возникающим тогда, когда ему может быть нанесен имущественный ущерб. Принято говорить, что такой субъект заинтересован в организации и предоставлении ему страховой защиты при наступлении неблагоприятных обстоятельств.

В настоящее время  отечественный страховой рынок  развивается все динамичнее. Множество  отечественных предприятий обращается к участникам страхового рынка, для того чтобы при ведении хозяйственной деятельности посредством страховой защиты минимизировать потери от неизбежных имущественных рисков. Грамотно организованное страховое и перестраховочное покрытие позволяет компании снизить финансовые потери при наступлении непредвиденных и внезапных событий (страховых случаев).

Тема данной курсовой является актуальной, т.к. страхование  имущества предприятий и организаций, дает собственникам предприятий  и организаций чувство уверенности  в завтрашнем дне.

Целью данной работы является изучение страхование имущества  предприятий и организаций.

 Для достижения  данной цели необходимо решить  следующие задачи:

1. Проанализировать научную  литературу по данной теме;

2.Рассмотреть сущность  и значение страхования, условия страхования имущества;

3. Разобрать программы имущественного страхования и проблемы имущественного страхования в РФ;

4. Изучить тенденции и перспективы страхования имущества предприятий в РФ.

Объектом исследования является имущество предприятий и организаций, предмет исследования – страхование имущества предприятий и организаций.

Данная курсовая работа состоит из введения, трех глав, включающих в себя подглавы, заключения и библиографического списка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1. Сущность и значение  страхования

1.2. Характеристика и условия страхования имущества предприятий

 

Страхование - это отношение  по защите имущественных интересов  хозяйствующих субъектов и граждан  при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)¹.

Страхование представляет собой экономическую категорию, более точнее - финансовую категорию. Его сущность заключается в распределении  ущерба между всеми участниками  страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных бедствий и противоречиями, возникающими внутри общества из-за различия имущественных интересов людей, вступивших в производственные отношения.

Таким образом, страхование  является одним из элементов производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь, что служит основой для непрерывности и бесперебойности процесса воспроизводства. Возмещение потерь производится в денежной форме, поэтому производственные отношения, лежащие в основе страхования, проявляются через оборот денежных средств, денежные отношения. Поэтому страхование относится к системе финансов. Как и финансы, страхование является категорией распределения. Однако это не исключает возможности использования его на всех стадиях общественного производства: производство, распределение, обмен, потребление. Страхование, как и любая экономическая категория, имеет свои правовые нормы. В Российской Федерации эти нормы установлены законодательством.

В процессе страхования  участвуют два субъекта: страхователь и страховщик.

Страхователь - это хозяйствующий субъект или гражданин, уплачивающий страховые взносы и вступающий в конкретные страховые отношения со страховщиком. Страхователем признается лицо, заключившее со страховщиком договоры страхования или являющееся страхователем в силу закона.

Страховщиком является хозяйствующий субъект, созданный  для осуществления страховой  деятельности, проводящий страхование  и ведающий созданием и расходованием  страхового фонда.

Страховщиком признается хозяйствующий субъект любой организационно-правовой формы, созданной для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования), получивший лицензию на осуществление страховой деятельности. Предметом непосредственной деятельности страховщика не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

Страхование, являясь  категорией распределения, выражает определенные производственные отношения, возникающие  в связи с формированием и  использованием страхового фонда.

Страховой фонд представляет собой резерв денежных или материальных средств, формируемый за счет взносов  страхователей и находящийся  в оперативно-организационном управлении у страховщика. В более широком  экономическом смысле к страховому фонду относят государственный резервный фонд (государственный централизованный страховой фонд), фонд страховщика, резервный фонд предпринимателя (фонд коммерческого риска, страховой фонд), образуемые в процессе самострахования.

Государственный резервный  фонд создается в централизованном порядке за счет общегосударственных ресурсов и формируется как в натуральной, так и в денежной форме. Задачей данного фонда является возмещение ущерба от стихийных бедствий и крупномасштабных аварий.

Страховой фонд страховщика  создается за счет большого круга его участников, выступающих в качестве страхователей. Формирование фонда происходит в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы уплачиваются каждым страхователем обособленно. Он имеет только денежную форму. При этом убыток одного страхователя распределяется между всеми участниками создания страхового фонда, что приводит к большой маневренности страхового фонда и ускорению оборачиваемости страховых резервов. Страховой фонд является обязательным элементом общественного воспроизводства. Его создание обусловлено страховыми интересами.

Страховой интерес - это  мера материальной заинтересованности в страховании. Он включает имущество, которое является объектом страхования, право на него или обязательство  по отношению к нему, т.е. все то, что может быть предметом причинения материального ущерба страхователю или в связи с чем может возникнуть ответственность страхователя перед третьим лицом².

Значение страхования - самый важный аспект, в котором новичок на страховой рынок должен быть сведущим. Страхование - инструмент хеджирования, используемый в качестве меры предосторожности против будущих случайных потерь. Этот инструмент используется для того, чтобы управлять возможными рисками будущего.

Страхования куплены, чтобы  застраховать возможные риски будущего, которое не могло бы иметь место. Это - способ финансового страхования, что, если такой инцидент случается тогда, потеря не затрагивает существующее благосостояние человека. Таким образом, через страхование, человек покупает будущее счастье и гладкое проживание.

Хотя потеря жизни  или ран не может быть измерена в финансовых сроках, все еще в  этом материалистическом мире это измеримо, который пытается дать компенсацию  потенциальной будущей потере, материально. Значение страхования может быть определено как процесс возмещения или защиты человека от случайного риска потерь через финансовые средства.

Страховые компании взимают  регулярную оплату от страховых клиентов (известный как страховой взнос), которым возмещают, или частично или полностью, клиентам в случаях фактической потери (за который страхование было куплено).

Значение страхования может колебаться от жизни до незначительного медицинского вмешательства.

 

1.2. Характеристика и условия страхования имущества предприятий

 

В соответствии со ст. 3 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», добровольное страхование осуществляется на основании договора между страхователем и страховщиком, это и является обязательным условием страхования имущества предприятий. Договор страхования - это юридический факт, на котором базируется страховое обязательство. По ст. 420 Гражданского кодекса РФ договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей.

Договору страхования посвящен ряд статей главы 48 ГК РФ. Современное законодательство определяет договор страхования следующим образом: «По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы».

Договор страхования  имущества является возмездным, поскольку  страхователь уплачивает страховую  премию, а страховщик несет риск наступления страхового случая и при наличии последнего производит страховую выплату. Договор страхования имущества остается возмездным, если страховой случай не наступает, поскольку он заключается в расчете на встречное удовлетворение со стороны страховщика в виде получения от него страховой выплаты³.

Взаимный характер договора страхования очевиден: обе стороны  принимают на себя обязательства  друг перед другом: страхователь обязуется  сообщить сведения об объекте страхования, уплачивать страховые взносы, если страховая премия не была уплачена полностью уже при заключении договора, уведомить страховщика о наступлении страхового случая и т.д., а страховщик - произвести страховую выплату и т.п.

Договор страхования  оформляется на основании письменного  заявления страхователя по установленной форме. В заявлении содержится подробная информация о страхователе. В частности, его полное наименование, место нахождения, банковские реквизиты, вид деятельности, финансовое положение (активы, прибыль, убытки за последние три года). Также дается характеристика объекта страхования с целью оценки риска. Описываются местонахождение объекта страхования и природные опасности: географические координаты, ближайшие крупные города и промышленные объекты, климатические условия (минимальная и максимальная годовая температура, максимальное месячное и разовое выпадение атмосферных осадков), вероятность землетрясения (повторяемость, дата последнего землетрясения, максимальная сила по шкале Рихтера), вероятность наводнения (повторяемость, наличие и объем водохранилищ; высота водного зеркала относительно объекта страхования), свойства грунта. Характеризуются отдельные конструкции объекта. Сообщается о наличии рядом с объектом страхования (в радиусе 5 км) объектов, относящихся к категории потенциально опасных (аэродромов, газонефтепроводов (хранилищ), атомных станций, полигонов, объектов химической и нефтеперерабатывающей промышленности, гидротехнических складов, железнодорожных станций и т.п.).

Кроме того, конкретно  об объекте страхования сообщается: год введения его в эксплуатацию, дата последнего переоборудования (перепрофилирования, реконструкции), характеристика используемого сырья, материалов и т.п., применяемого оборудования, краткое описание технологического процесса, наличие подъездных путей, численность персонала, режим работы предприятия. Характеризуются система и средства безопасности: наличие собственной пожарной охраны (численность, размещение, материально-технические возможности, источники воды), наличие охраны объекта (характеристика ограждений, график обходов, техническая оснащенность).