Страхование основных и оборотных фондов от огня и других страховых событий и условия его проведения

МИНОБРНАУКИ России

Федеральное государственное бюджетное  образовательное учреждение высшего  профессионального образования

«Самарский государственный  технический университет»

                     _____________________________________________

Кафедра «Национальная и мировая экономика»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

по дисциплине «Страхование рисков» на тему:

«Страхование основных и оборотных фондов от огня и других страховых событий и условия его проведения»

 

 

 

 

 

 

 

 

Автор: студент (V-ИЭФ-1, спец.080103)

Некрасов  А.А.

                                               Научный руководитель:  Крутова  Н.А.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Самара – 2013

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

1.Экономическое содержание страхования основных и оборотных фондов…4

2. Страхование от огня и других страховых событий…………………………14

3.Условие проведения  страхового договора…………………………………...25

    3.1 Порядок урегулирования убытков……………………………………….26

    3.2 Прекращение договора страхования…………………………………….29

Заключение……………………………………………………………………….33

Список использованной литературы…………………………………………...34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

   В процессе своей деятельности любое предприятие сталкивается с тем, что его имущество может погибнуть или быть поврежденным в результате внешнего и внутреннего воздействия различных факторов. К сожалению, эти факторы могут привести не только к уничтожению (повреждению) имущества и приостановке производственной деятельности, но и к ликвидации и банкротству организации.

   Поэтому любой хозяйствующий объект заинтересован в том, чтобы существовали источники компенсации понесенного им ущерба. Это позволяет говорить о наличии специфического страхового интереса, связанного с имущественным интересом собственника, возникающим тогда, когда ему может быть нанесен имущественный ущерб. Принято говорить, что такой субъект заинтересован в организации и предоставлении ему страховой защиты при наступлении неблагоприятных обстоятельств.

   В настоящее время отечественный страховой рынок развивается все динамичнее. Множество отечественных предприятий обращается к участникам страхового рынка, для того чтобы при ведении хозяйственной деятельности посредством страховой защиты минимизировать потери от неизбежных имущественных рисков. Грамотно организованное страховое и перестраховочное покрытие позволяет компании снизить финансовые потери при наступлении непредвиденных и внезапных событий (страховых случаев).

   Все эти обстоятельства и обуславливают актуальность рассмотрения вопросов страхования основных и оборотных фондов.

  Целью курсовой работы является изучение страхования основных и оборотных фондов от огня и других страховых событий, а так же условия проведения страхового договора.

 

 

 

 

1. Экономическое содержание страхования основных и оборотных

фондов.

 

  Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Имущественные интересы физических и юридических лиц являются гражданскими правами, которые в соответствии с п. ст. 8 ГК РФ могут возникать из договоров и иных сделок, предусмотренных законом, а также вследствие событий, с которыми закон или иной правовой акт связывает наступление гражданско-правовых отношений. [1]

Страхование как область  гражданского права – это система  правоотношений, возникающих в результате осуществления страховой деятельности.

Отношения физических и  юридических лиц при осуществлении страхования регламентируются Гражданским кодексом РФ.

Таким образом, с юридической  точки зрения отношения между  участниками страхового фонда и  организацией, проводящей страхование, регулируются нормами гражданского права и чаще всего принимают  форму договора страхования. И, следовательно, отсюда вытекают следующие выводы:

Огромное значение для  взаимоотношений между участниками  страхования имеют условия, заключаемого ими договора, а потому положения  договора должны быть тщательно изучены  до его подписания;

Условия договора страхования  не должны противоречить законодательству и иным нормативным актам;

Те условия договора, которые не регулируются правовыми  нормами или которые регулируются в диспозитивном порядке, определяются сторонами при его заключении;

Поры между участниками  страхования при недостижении соглашения между сторонами могут быть разрешены только в судебном порядке.

Страхование в системе  общественных отношений представляет собой особый способ возмещения ущерба собственникам материальных ценностей (физическим и юридическим лицам), который был нанесен при наступлении определенных событий, нарушающих нормальное течение жизнедеятельности лиц. Страхование является одним из элементов действующей системы общественных отношений (в том числе экономических), предполагающим установление индивидуальных конкретных страховых отношений между участниками страхования с возложением на них определенных прав и обязанностей.

Основные характерные  черты, присущие страхованию, состоят  в следующем:

Основным источником формирования страхового фонда являются взносы, уплачиваемые всеми его участниками. В связи с этим страхование может состояться лишь в том случае, если его участники имеют средства для уплаты взносов и готовы их использовать на страхование.

Собранные средства сосредоточиваются  в организациях, осуществляющих проведение страховых операций (страховых организациях).

Величина уплачиваемых взносов определяется по специальным  нормативам, зависящим от вероятности  наступления того события, в отношении  которого проводится страхование, и  суммы, которую предстоит выплатить в случае его наступления.

Средства страхового фонда, за исключение расходов на осуществление  страховой деятельности (на оплату персонала организации, проводящей страхование, на приобретение или аренду имущества и так далее), используются для выплат, осуществляемых только участникам создания страхового фонда, или тем лицам, за страхование интересов которых участники уплатили взносы. Это означает замкнутость страховых отношений, то есть претендовать на получение выплаты из страхового фонда может только то лицо, которое либо само уплатило взнос в этот фонд, либо за страхование интересов которого был уплачен такой взнос.

Средства из страхового фонда выплачиваются только при  наступлении событий, заранее оговоренных  при вступлении в страхование. При  этом в момент вступления в страхование не должно быть известно, произойдет такое событие или нет, а его наступление не должно быть следствием неправомерных действий лиц, в отношении которых проводится страхование. Если можно быть уверенным в том, что событие, по поводу которого проводится страхование, не произойдет, то его участникам нет, смыла уплачивать взносы, то есть у них отсутствует страховой интерес. Если же, наоборот, точно известно, когда, где и с кем произойдет такое событие, проводить страхование не имеет смысла уже страховой организации, поскольку ей наверняка придется осуществлять выплаты.

Таким образом, страховые  отношения носят вероятностный (рисковый) характер, поскольку заранее неизвестно, когда наступят события, по поводу которых  проводится страхование, как часто они будут происходить, кого из лиц, в отношении которых проводится страхование, данные события затронут, какую сумму предстоит выплатить страховой организации в связи с данными событиями.

Право на получение выплаты  из страхового фонда возникает, как правило, только в случае, ели событие, в отношении которого проводится страхование, произойдет в заранее оговоренный промежуток времени.

Страхование как экономическая  категория представляет собой процесс  перераспределения денежных средств. Именно наличие перераспределительных отношений определяет сущность страхования и позволяет поставить его в один ряд с такими экономическими категориями, как финансы и кредит. Особенности такого перераспределения состоят в следующем:

Перераспределительные отношения возникают в связи с наличием для участников страховых отношений определенной вероятности наступления случайного события, по поводу которого проводится страхование, то есть они носят рисковый характер.

Перераспределение средств  ограничивается в основном лицами, принимающими участие в страховании (за исключение той части средств, которая связана с расходами страховой организации на осуществление страховых операций и с ее прибылью, если оно предусмотрена условиями осуществления страховой деятельности), то есть оно носит замкнутый характер.

Основой перераспределительных  отношений, на которой, по существу, и  построена идея страхования, является перераспределение средств между  лицами, участвующими в страховании, в пользу тех из низ, в отношении  которых произошло событие, по поводу которого осуществляется страхование. Суть данного перераспределения состоит в том, что средства, внесенные в страховой фонд всеми участниками, используются для осуществления выплат из него только тем лицам, в отношении которых произошло оговоренное заранее событие. Такое перераспределение базируется на том, что число лиц, вносящих взносы в страховой фонд, будет существенно больше числа лиц, получающих выплаты из него.

Таким образом, источником покрытия убытков являются средства тех участников страхования, с которыми не произошло заранее оговоренное случайное событие. Выходить, что страхование основывается на принципе взаимности и аккумулирует риски многих лиц, чтобы компенсировать убытки тех, кто их понес. Отметим, что эффективность страхования тем выше, чем большее число лиц принимает в нем участие, поскольку это увеличивает возможности перераспределения средств в пользу понесших убытки. Если же в страховании будет принимать участие небольшое число лиц, возможности для осуществления такого перераспределения значительно снизятся.

Смысл же участвовать  в страховании лицам, с которыми не произошло оговоренного события, состоит в следующем:

Во-первых, в момент вступления в страхование каждый из участников не знает, произойдет ли в отношении него случайное событие или нет, но считает, что возможность его наступления вполне реальна, иначе бы не стал участвовать в страховании.

Во-вторых, если в данный временно отрезок (в течение года) оговоренное событие произошло с одними участниками, то в следующий раз оно, скорее всего, произойдет с кем-либо другим из них, то есть с течением времени вероятность того, что случайное событие произойдет с каждым из участников страхового фонда, повышается. При этом средства из страхового фонда будут выплачены именно тогда. Когда его участник будет в них нуждаться в наибольшей мере.

В-третьих, уплату взноса в страховой фонд можно рассматривать  также и как плату за освобождение от ответственности за финансовые последствия  наступления каких-либо случайностей (за предоставление моральной защиты), поскольку при наличии страхования можно быть уверенным в том, что убытки будут возмещены, при его отсутствии придется искать другой способ выхода из положения.

Еще вариант перераспределения  средств через страхование - перераспределение между лицами, застраховавшими различные объекты или застраховавшимися от разных случайностей. Таким образом, можно сказать, что страховые организации, занимающиеся одновременно различными видами страхования, имеют больше возможностей маневрировать средствами, а потому их надежность (при прочих равных условиях) повышается по сравнению с компаниями, занимающимися лишь одним видом страхования.

Через страхование осуществляется также перераспределение средств  по территориям. Такое перераспределение  средств особенно важно в ситуациях, когда страхование проводится на случай наступления таких событий, которые в разных местах чаще всего происходят не одновременно (ex: при страховании урожая сельскохозяйственных культур от каких-либо неблагоприятных погодных условий в одном году плохие погодные условия могут сложиться в одном регионе, в следующем – в другом и так далее. При этом средства, собраннее каждый год, могут направляться хозяйствам тех регионов, где имеют место убытки. Таким образом, если страховая организация проводит страхование в различных регионах (и тем более странах), ее возможности повышаются, а потому и ее надежность (при прочих равных условиях) также будет выше).

Наконец, в рамках страхования  осуществляется перераспределение  средств во времени. В этом случае страховая организация может воспользоваться частью той разницы между доходами и расходами, которая имела место в предыдущие года. При этом следует иметь в виду, что в отличие от предприятий и организаций, занимающих другими видами деятельности, страховым организациям разрешается в определенных случаях часть разницы между своими доходами и расходами по итогам года отражать не как прибыль, а направлять в так называемые страховые резервы для осуществления выплат в будущем. Это связано, в частности, с тем, что превышение расходов над доходами у страховой организации за тот или иной период может произойти по вполне объективным причинам (в связи с увеличение в данном периоде числа событий, в отношении которых проводится страхование, или суммы ущерба от их воздействия по сравнению со средними значениями, на которые ориентируется страховая организация в своей деятельности). Поэтому страховая организация нуждается в источнике покрытия дефицита в средства.