Страхование основных и оборотных фондов от огня и других страховых событий и условия его проведения

В результате и осуществляется перераспределение средств во времени, то есть взносы, собранные в одном году, могут быть использованы на будущий год или даже через много лет. Такое перераспределение особенно важно при осуществлении страхования от таких событий, которые происходят достаточно редко, но убытки от которых, в случае если оно произойдут, могут составлять очень крупные суммы (землетрясения, аварии на атомных объектах и так далее). Эти события обычно называют катастрофическими, и при страховании от них средства для возмещения убытков могут собираться в страховых резервах в течение целого ряда лет.

Основные фонды предприятий  и организаций – это совокупность материально-вещественных ценностей, служащих в течение длительного  времени.

К производственным основным фондам относятся:

- здания;

- сооружения;

- машины;

- средства транспорта;

- инвентарь;

- инструменты.

К непроизводственным фондам относятся:

- жилые дома;

- объекты культурно-бытового назначения и т.д.

Оборотные фонды представляют часть производственных фондов предприятий  и организаций, которые целиком потребляются в одном производственном цикле. К ним относятся:

- сырье;

- материалы;

- топливо;

- товары и т.д.

Значение данного страхования  обуславливается тем, что основные и оборотные фонды любого предприятия  служат обязательной базой производственной, научно-технической и социальной деятельности. Поэтому обеспечение их страховой защиты должно быть приоритетным в системе страховых отношений.[3]

Основные фонды учитываются  на балансе предприятия по первоначальной стоимости. Периодически может производиться переоценка основных фондов. При этом учитываются физический и моральный износ элементов основных фондов.

Первоначальная стоимость  основных фондов служит базой всех страховых отношений. В процессе использования основные фонды утрачивают свою стоимость по частям, т.е. изнашиваются. Следовательно, реальная фактическая стоимость основных фондов складывается из первоначальной стоимости за вычетом начисленного износа.

Для оборотных фондов нет понятия износа. Поэтому задача возмещения фактических потерь решается путем страхования оборотных фондов по полной балансовой оценке. Таково же страхование фондов обращения, основная часть которых состоит из готовой продукции.

Страхование основных и  оборотных фондов шире используемого  в международной практике такого определения как страхование имущества от огня и других опасностей.

Страховой ущерб возмещается  в случае гибели или повреждения  имущества от пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действий подпочвенных вод, селя, сильных морозов и обильных снегопадов, отключения электроэнергии вызванное стихийным бедствием, аварий средств транспорта и т.д.

В сумму возмещения ущерба включаются затраты на разборку зданий, демонтаж оборудования и восстановление зданий.

Суда считаются застрахованными  на случай гибели или повреждение  их в результате стихийных бедствий, а также пропажи безвести и посадки на мель.

Дополнительное имущество  может быть застраховано от кражи  со взломом, угона средств транспорта и т.д.

Страховые отношения  заключаются на договорной основе.

Основной договор заключается  на страхование основных и оборотных  фондов, а страхование принятого  имущества называется дополнительное.

Основной договор –  это когда возмещение выплачивается независимо от нахождения имущества во время гибели или повреждения. Он заключается на один год, а дополнительный сроком от трех месяцев до года, так как имущество принимается на хранение на определенный срок.

В заявлении о заключении основного страхования указывается, в каком проценте от стоимости будет страховаться имущество и его стоимость в рублях. При этом показывается отдельно:

первоначальная стоимость  зданий, сооружений, средств транспорта, машин, оборудования и т.д., основных средств, а также стоимость незаконченного капитального строительства на 1-е число последнего месяца, на который составлен баланс;

стоимость среднегодового остатка товарно-материальных ценностей.

Это имущество в заявлении  показывается отдельно не только из-за различной страховой оценки, но и чтобы было видно, что страхование заключается по обеим группам имущества.

Фактическая себестоимость  среднегодового остатка товарно-материальных ценностей подсчитывается по данным отчета за 13 месяцев предшествовавших тому, в котором заключается договор страхования.

В начале определяется остаток  товарно-материальных ценностей на 1-е число каждого месяца, затем  среднегодовой остаток. Для исчисления среднегодового остатка складывается по половине суммы себестоимости  товарно-материальных ценностей за 1-й и последний месяцы и полная себестоимость за остальные 11 месяцев, полученный результат делится на 12.

Для определения себестоимости  товарно-материальных ценностей за каждый месяц суммируются показатели соответствующих статей раздела  актива баланса, в котором отражена стоимость товара, тары, материала, топлива, незавершенного производства и т.д.[4]

Застрахованным имуществом считается собственное имущество  не только имевшееся к моменту  подачи заявления, но и имущество, которое  поступит после заключения договора.

Стоимость застрахованного  имущества к моменту наступления  страхового случая может стать больше, чем на момент заключения договора.

Страховое возмещение в  случае гибели имущества выплачивается  из его действительной стоимости.

Действие страхового договора начинается с 24 часов того дня, в котором уплачено не менее 50 % суммы платежей и заканчивается через столько месяцев, на сколько заключен договор.[5]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Страхование  от огня и других страховых  событий.

Объектом страхования при страховании от огня является имущественный интерес страхователя, связанный с владением, пользованием и распоряжением имуществом на случай его повреждения или уничтожения в результате пожара и иных рисков.[6]

По договору страхования, заключенному на основании настоящих Правил, могут быть застрахованы имущественные интересы Страхователя (Выгодоприобретателя), связанные с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества, возникшим в результате:

Пожара:

Пожар – неконтролируемое горение, возникшее вне специально предназначенных мест или вышедшее за пределы этих мест, способное к самостоятельному распространению и причиняющее материальный ущерб.

Страховщик также возмещает  причиненные Страхователю (Выгодоприобретателю) убытки, возникшие:

а) вследствие пожара, возникшего внутри установок, использующих огонь или тепло для технологических процессов;

б) вследствие повреждения  имущества аварийно высвободившимися раскаленными расплавами, кроме самих сосудов (емкостей), содержащих эти расплавы;

в) вследствие воздействия  на застрахованное имущество продуктов  горения, горячих газов, высокой температуры и мер пожаротушения, применяемых с целью предотвращения дальнейшего распространения и гашения огня.

   Не подлежат возмещению убытки, возникшие:

а) вследствие целенаправленного воздействия полезного (рабочего) огня или тепла, необходимых для проведения плавки, термической обработки, обжига, варки, копчения, сушки и других подобных целей, вне установок, использующих огонь или тепло;

б) в результате самовозгорания, происшедшего вследствие естественных свойств застрахованного имущества;

Удара молнии:

Удар молнии – воздействие  прямого грозового разряда, при  котором ток молнии протекает через элементы застрахованного имущества и оказывает термическое, механическое или электрическое (атмосферное перенапряжение) воздействие, или вторичное воздействие грозового разряда, связанное с наведением высокого электрического потенциала с возникновением искрения;

Взрыва:

Взрыв – стремительно протекающий процесс, сопровождающийся разрушительной работой расширяющихся газов или паров, вызванный освобождением или выделением большого количества энергии в ограниченном объеме за короткий промежуток времени. Взрывом резервуара (котла, трубопровода и т.п.) считается только такой взрыв, когда стенки этого резервуара повреждены в таком объеме, что происходит внезапное выравнивание давления внутри и снаружи резервуара. Если внутри резервуара происходит взрыв, вызванный скоротечной химической реакцией, то возникшие убытки относительно данного резервуара возмещается и в том случае, если его стенки не повреждены.

   Не подлежат возмещению убытки:

а) вследствие повреждения  механизмов с двигателями внутреннего сгорания при взрывах (детонациях), возникающих в камерах сгорания;

б) вследствие повреждения имущества вакуумом или давлением ниже атмосферного;

Падения пилотируемых летательных объектов, их частей:

Падение пилотируемых летательных  объектов, их частей – падение на застрахованное имущество самолетов, вертолетов, космических аппаратов, аэростатов, дирижаблей и других летательных аппаратов, их частей, обломков или их груза и иных предметов из них, если эти летательные аппараты пилотировались людьми или в них находились люди, хотя бы на одном из этапов полета а также воздействия воздушной ударной волны и падения на застрахованное имущество каких-либо предметов, сооружений или их частей, вызванных движением летательного аппарата.

Природных сил, стихийных бедствий и опасных метеорологических явлений и процессов:

По Договору страхования, Страховщик возмещает Страхователю (Выгодоприобретателю) ущерб, возникший вследствие повреждения или уничтожения застрахованного имущества в результате действия следующих опасных природных явлений и процессов:

Под опасным природным явлением следует понимать гидрометеорологическое или гелиогеофизическое явление, которое по интенсивности развития, продолжительности или моменту возникновения может представлять угрозу жизни или здоровью граждан, а также может наносить значительный материальный ущерб. Критерии опасных природных явлений устанавливаются действующими нормативами Росгидромета РФ.

  Опасные геологические явления и процессы, в том числе:

а) Землетрясение – подземные  толчки и колебания земной поверхности, возникающие в результате внезапных смещений и разрывов в земной коре или верхней части мантии Земли и передающиеся на большие расстояния в виде упругих колебаний.

Ущерб от землетрясения подлежит возмещению лишь в том случае, если Страхователь докажет, что при проектировании, строительстве и эксплуатации застрахованных зданий и сооружений должным образом учитывались сейсмогеологические условия местности, в которой расположены эти здания и сооружения.

б) Вулканическое извержение –  период активной деятельности вулкана, когда он выбрасывает на земную поверхность раскаленные или горячие твердые, жидкие и газообразные вулканические продукты и изливает лаву.

в) Обвал – отрыв и падение  больших масс горных пород на крутых и обрывистых склонах гор, речных долин и морских побережий, происходящие главным образом за счет ослабления связности горных пород под влиянием процессов выветривания, деятельности поверхностных и подземных вод.

г) Оползень – смещение масс горных пород по склону под воздействием собственного веса и дополнительной нагрузки вследствие подмыва склона, переувлажнения, сейсмических толчков и иных процессов.

д) Действие подземного огня – неконтролируемый процесс горения, стихийно возникающий и распространяющийся под землей.

е) Оседание грунта – естественная просадка грунта над природными (естественными) полостями (впадинами, трещинами в породе).

ж) Камнепад – обвал камней в  горах.

   Опасные гидрологические явления и процессы, в том числе:

а) Наводнение – затопление территории водой, являющееся стихийным бедствием. Наводнение может происходить в результате подъема уровня воды во время половодья или паводка, при заторе, зажоре, вследствие нагона в устье реки, а также при прорыве гидротехнических сооружений.

б) Половодье – фаза водного  режима реки, ежегодно повторяющаяся  в данных климатических условиях в один и тот же сезон, характеризующаяся наибольшей водностью, высоким и длительным подъемом уровня воды, и вызываемая снеготаянием или совместным таянием снега и ледников.

в) Паводок (в том числе катастрофический) – фаза водного режима реки, которая  может многократно повторяться в различные сезоны года, характеризующаяся интенсивным, обычно кратковременным увеличением расходов и уровней воды, и вызываемая дождями или снеготаянием во время оттепелей.