Страхование жизни и пенсий

Основные характеристики временного страхования:

- стоимость его значительно  ниже, что позволяет заключать  договоры на более высокие  страховые суммы в связи с  тем, что страховщик не выплачивает страховой капитал, если застрахованный доживет до окончания договора;

- указывается контракция  этого вида страхования, чтобы  гарантировать отмену долга, если  должник умрет раньше окончания  срока действия договора;

- договор заключается  в основном при возрасте застрахованного  до 65-70 лет, причем ограничивается  число контрактов, где застрахованные  люди, приближающиеся к этому  возрасту.

Виды временного страхования:

- с постоянными премиями  и капиталом;

- с постоянно увеличивающимся  капиталом;

- с постоянно уменьшающимся  капиталом;

- возобновляемое;

- с возмещением премией.

Во временном страховании  жизни с постоянными премией и капиталом страховая компания подсчитывает ежегодно премии рисков.

Страховой суммой признается сумма денежных средств, в пределах которой страховщик обязан произвести выплату при наступлении страхового случая.

Страхование жизни предусматривает  выплату страховой суммы страхователю или другому лицу в связи с:

- дожитием до обусловленного  срока или события, либо до  пенсионного возраста с последующей  пожизненной выплатой ежемесячной  пенсии в установленном размере;

- наступление смерти застрахованного  лица;

- различными увечьями  от несчастного случая, произошедшего  в период страхования.

Это страхование выполняет  сберегательную функцию, то есть накопление денежных средств.

На 2012 год максимальный тариф  страховых взносов для основной массы плательщиков снижается с 34% до 30% фонда оплаты труда (в ПФР  – 22%, в ФСС – 2,9% и в ФОМС – 5,1%) и устанавливается дополнительный тариф для страховых взносов в ПФР на выплаты, превышающие предельную величину базы для начисления страховых взносов (в 2012 году - 512 тысяч рублей) – в размере 10%.

Уплата страховых взносов  в территориальные ФОМС с 2012 года не производится.

Также снижается тариф  страховых взносов в государственные  внебюджетные фонды до 20% (в ПФР  – 20%, в ФСС РФ – 0% и в ФОМС – 0%) для субъектов малого предпринимательства, осуществляющих деятельность в производственной и социальной сферах. В этот список добавлены некоммерческие организации, применяющие упрощенную систему налогообложения и осуществляющие деятельность в области соцобслуживания населения, научных исследований и разработок, образования, здравоохранения, культуры и искусства, благотворительные организации, плательщики, осуществляющие деятельность в сфере розничной торговли фармацевтическими и медицинскими товарами, ортопедическими изделиями, в сфере транспорта и связи.

Для работников 1967 года рождения и моложе тариф страховых взносов  на финансирование накопительной части  трудовой пенсии не изменяется и составляет 6%.

С 1 января 2012 года российские работодатели обязаны уплачивать страховые  взносы в Пенсионный фонд России за каждого легального трудового мигранта.

С 1 января страховой взнос  вводится только в ПФР и только на страховую часть трудовой пенсии.

Федеральный закон о страховых  взносах дополнен статьей, предусматривающей  ответственность за нарушение плательщиком страховых взносов установленного срока предоставления информации об открытии или о закрытии им счета  в каком-либо банке. Указанное нарушение  влечет взыскание штрафа в размере 5000 рублей. Следует обратить внимание, что размер тарифа для лиц, уплачивающих страховые взносы за себя, остается прежним – 26% в ПФР и 5,1% в ФФОМС. Суммы, подлежащие уплате, рассчитываются исходя из стоимости страхового года, которая определяется как произведение минимального размера оплаты труда, установленного на начало финансового года, за который уплачиваются страховые взносы, и тарифа страховых взносов в соответствующий государственный внебюджетный фонд, увеличенное в 12 раз. Минимальный размер оплаты труда на 1 января 2012 года – 4611 руб.

Таким образом, за 2012 год  индивидуальные предприниматели должны уплатить в ПФР – 14386,32 руб., в ФФОМС  – 2821,93 руб.

Вариантов страховых программ существует немало. Однако самыми популярными  видами являются страхование жизни  от несчастного случая, накопительное  и смешанное. Пожизненное страхование  характеризуется тем, что сумма  страховой премии не теряется, а, наоборот, приумножается и накапливается. В пределах этой суммы компания-страховщик осуществит выплату доверенным лицам  в случае, если со страхователем  что-либо случится. А сам владелец полиса обладает правом в любое время  расторгнуть договор и получить его стоимость на руки.

Пожизненное страхования  гарантируется страховое возмещение на протяжении всего периода жизни застрахованного лица. При этом клиент не лишается суммы страховой премии, - она накапливается. Такой страховой полис позволяет выгодоприобретателю рассчитывать на страховое возмещение на случай гибели страхователя. Но и сам владелец полиса (страхователь) имеет право в любой момент расторгнуть контракт со страховой компанией и получить на руки его стоимость наличными. Отличительной чертой этого вида страхования жизни является то, что регулярный характер уплаты страховых взносов обеспечивает какое-то минимальное возмещение, независимо от того, получает ли страховщик прибыль или нет. Минусом этого вида страхования жизни является его высокая стоимость, невозможность изменения условий уже заключенного договора. То есть, гарантии в данном случае обходятся недешево.

Смешанное страхование является эффективным видом страхования жизни и объединяет в себе преимущества первых двух вариантов.  Это возможность застраховаться на определенный срок (период вклада) с гарантией возврата своих накоплений при дожитии до конца периода. Страхователь получает уплаченные взносы обратно в полном объеме, еще и с процентом доходности. Если же он не доживет до окончания периода вклада – страховую сумму получит его бенефициар.

Смешанное страхование жизни  – удобная накопительная программа  для граждан самых разных возрастов, от 18 до 65 лет. С ее помощью есть возможность  обеспечить будущее своим детям, накопить средства для покупки недвижимости или обеспечить себе безбедное существование  на склоне лет. Только задумываться над  этими вопросами лучше как  можно раньше.

В отдельные подвиды выделяют виды страхования жизни, производные от базовых типов и существующие внутри них: пенсионное страхование; аннуитетное, или рентное, страхование жизни.

Основные характеристики базовых типов страховых договоров представлены в табл. 2.

Тип страхо-вания	Страховое покрытие	Премии	Наличие инвести-ционного элемента	Возможность выкупа	Характеристика типа страхования
Срочное	Выплата страховой суммы  бенефициару, если застрахованный умрет раньше срока, обозначенного в договоре	Периодические	Нет	Нет	Более дешевый и простой  с высокой гарантией в случае преждевременной смерти
Пожизненное	Выплата страховой суммы  бенефициару в момент смерти застрахованного  независимо от времени ее наступления	Периодические или однократная	Да	Право на выкуп появляется только через определенное время  действия договора	Наиболее полное обеспечение  наследников с неограниченным сроком и элементами капитализации
Смешанное	Выплата страховой суммы  и в случае смерти застрахованного  до окончания договора, и в случае дожития согласно договору	Периодические или однократная	Да	Да	Наиболее выгодные договоры в целях инвестирования и создания накоплений, но с невысокими гарантиями в случае смерти

 

Таблица 2. Основные характеристики базовых типов страховых договоров

Обычно страховыми случаями при накопительном страховании  признаются значимые события в семье  застрахованного. Ими могут быть:

1. Дожитие застрахованного до определенной даты. Самым частым случаем такого страхования является пенсионное страхование. При достижении пенсионного возраста клиенту гарантируются ежемесячные выплаты, которые и будут составлять его будущую пенсию;

2. Смерть застрахованного  в течение срока договора. Примером  такой программы может служить  страхование на обучение. Родители  регулярно вносят платежи, которые  в будущем обеспечат ребенку  возможность оплаты обучения  в  ВУЗе. Даже если произойдет  несчастный случай и ребенок  останется без родителей, страховая  компания по достижении ребенком  определенного возраста выплатит  ему сумму на обучение;

3. Получение застрахованным  лицом (или страхователем) группы  инвалидности, которая приводит  к нетрудоспособности. Обычно это  происходит, если выгодоприобретатель  становится инвалидом  1 или 2 группы. Иногда страховые компании предлагают  включить в подобный договор  и другие события, наступление  которых значительно повышает сумму страхового возмещения;

4. Смерть застрахованного в результате несчастного случая. Такая оговорка в страховом договоре обычно увеличивает сумму компенсации, которую получает семья погибшего.

2.2. Порядок заключения  и основные положения договора страхования жизни и пенсий

Заключению договора предшествует соглашение сторон, которое достигается  путем переговоров. Основанием для  их начала является устное или письменное заявление страхователя. Письменное заявление практически всегда используется в отношениях с юридическими лицами и все чаше – с физическими лицами. Оно служит тем документом, на основании которого страховая компания оформляет договор страхования, выписывает свидетельство или полис.

Использование письменного  заявления удобно тем, что позволяет  страховщику проверить обстоятельства дела и уже после этого принять  или отклонить заявление клиента. Договор страхования при наличии  письменного заявления вступает в силу через извещение заявителя  страховщиком о том, что его заявка принята.

В ходе переговоров, предшествующих заключению договора, страховая компания обязана ознакомить страхователя с условиями страхования. Страхователь, в свою очередь, обязан предоставить страховщику всю информацию, необходимую для оценки риска. В случае непредставления страховщику указанной информации он имеет все основания отказаться от заключения договора.

При заключении договора страхования  существует своего рода асимметрия информации. Страхователь знает все о своих  рисках, а страховщик – лишь то, что ему сообщат. Однако для правильной оценки риска ему важно знать все существенные обстоятельства. При заключении договора страхования страхователь обязан сообщить страховщику все известные обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления, если эти обстоятельства не известны и не должны быть известны страховщику. Это такие обстоятельства риска, которые способны оказать влияние на решение страховой компании заключить договор страхования или внести соответствующие согласованные условия в его содержание.

В соответствии с этим страхователю вменяется обязанность предоставить правдиво и полно всю необходимую  информацию по риску. Это называется принципом высшей добросовестности в страховании. Для того чтобы  обеспечить получение необходимой  информации, страховщик использует одновременно два способа:

- Прямой опрос в форме заявления;

- Внесение в договор условия о том, что клиент должен самостоятельно сообщить страховщику о фактах, важных для оценки риска.

В соответствии со ст. 944 ГК существенными  считаются обстоятельства, определенно оговоренные страховщиком в стандартной форме договора страхования или в его письменном запросе. Если после заключения договора из ответов на вопросы заявления выясняется, что страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения об обстоятельствах риска, то страховщик вправе потребовать признания договора недействительным. Если договор страхования заключен при отсутствии ответов страхователя на какие-то вопросы страховщика, то страховщик не может требовать расторжения договора или признания его недействительным на том основании, что соответствующие обстоятельства не были сообщены страхователем.

В страховании жизни обязанность раскрытия всех существенных фактов касается момента заключения договора, так как это договор долгосрочный. В имущественном страховании и страховании ответственности эта обязанность существует не только на момент заключения контракта, но и при возобновлении его через год. Кроме того, в ходе страхования клиент должен ставить страховую компанию в известность об изменениях в степени риска.

При заключении договора страхования  страховщик имеет право на оценку риска. При страховании имущества он вправе произвести осмотр страхуемого имущества и при необходимости назначить экспертизу в целях установления его действительной стоимости и оценки факторов риска. При заключении договора личного страхования страховщик может потребовать проведения медицинского обследования страхуемого лица для оценки фактического состояния его здоровья.