Страхование жизни

Содержание

Введение………………………………………………………………………………...2

1. Понятие, функции и принципы страхования жизни как вид личного страхования……………………………………………………………………………..4

1.1. Формы и виды страхования жизни………………………………………….12

2. Особенности определенных видов  страхования……………………………21

2. Организационная структура страховой компании «Росгосстрах»……. 58 

1. История развития страховой компании «Росгосстрах»…………... 58
2. Обзор деятельности страховой компании «Росгосстрах»………... 65

3.Практическая часть………………………………………………………. 73

     3.1 Моделирование условной практической ситуации……………….. 73

3. Последовательность выполнения………………………………….. 73

Заключение……………………………………………………………………………40

Список использованной литературы………………………………………………...41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В странах с развитым рыночным хозяйством страхование жизни является одним из наиболее важных, социально значимых, динамично развивающихся отраслей страхования. В России напротив существуют проблемы с данным видом страхования. Данные проблемы являются результатом многочисленных инфляционных процессов, которые затронули все сферы товаров и услуг, а также тщательного налогового контроля, созданного для решения ряда государственных и социальных задач.

Но необходимо отметить, что все налоговые процессы, которые  происходили для достижения поставленных целей полностью не были достигнуты, а многие субъекты рынка (плательщики налогов), стали решать возникшие проблемы с помощью института страхования.

Не продуманность налоговой  политики стало результатом появления  краткосрочных видов страхования жизни. Эти виды широко применялись на российском страховом рынке не менее двух лет. Но их проведение привело к появлению тех налогов, которые тормозят сегодня и будут сдерживать завтра развитие классических видов страхования жизни.

Страхование – это вид общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежного взноса в особый фонд специализированной организации, оказывающей страховые услуги, при этом данная организация при наступлении данных условий и последствий обязана выплачивать обусловленную сумму страхователю или иному лицу, за счет средств данного фонда.¹

Страхование как система  защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка². Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики страхования. Но и потенциальные клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, что подтверждает актуальность темы.

Целью работы является :

Разобрать понятие страхования жизни;

Рассмотреть его формы и виды;

Рассмотреть договор  страхования жизни, порядок заключения договора, субъекты договора, ведение и окончание договоров жизни на примере компании «Росгосстрах»

    Проанализировать деятельность страховой компании в области страхования жизни.

Предметом работы является страхование жизни как вид личного страхования. 

Объектом работы является личное страхование, как отрасль страхования, связанное с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

Субъектом являются страховые компании, осуществляющие страхование жизни.

1. Понятие, функции и принципы страхования жизни как вид личного страхования.

В соответствии с Законом  РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» под страхованием понимаются «отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков». В новой редакции закона от 21 июля 2005 г. дано также определение страховой деятельности (страхового дела): «сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием».

Закон об организации  страхового дела устанавливает, что  объектами страхования жизни выступают имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (п. 1 ст. 4).

Гражданский кодекс вообще не выделяет такого вида личного страхования  и даже не употребляет понятия "страхование жизни". Однако,  при определении договора личного страхования Кодекс говорит о страховании, которое осуществляется на случай достижения страхователем или другим названным в договоре гражданином "определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая)" (ст. 934 ГК). По сути, это совпадает с тем определением, которое дает страхованию жизни Закон об организации страхового дела.

Основной ролью страхования  жизни является повышения социальной защищённости населения, путём выплат денежных компенсаций в случае потери здоровья, жизни или трудоспособности, повышение объёма пенсий, за счёт выплат рент (аннуитетов), а так же обеспечения населения качественным медицинским обслуживанием и многое другое. В свою очередь высокая социальная защищённость населения способствует повышению доверия к правительству, стабилизации политической обстановки, что можно считать политической составляющей развития личного страхования.

Личное страхование объединяет большое число видов, объектами которых являются имущественные интересы, связанные с жизнью и здоровьем застрахованных. В России этот вид уже 80 лет и получил большую популярность.

Договор личного страхования  может быть:

- обязательным (в силу  закона);

- добровольным (взаимное  волеизъявление сторон).

Личное страхование подразделяется на 2 вида:

- страхование жизни 

- страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных  в договоре:

- индивидуальное страхование;

- коллективное страхование.

По длительности страхового обеспечения:

- краткосрочное (менее  одного года);

- среднесрочное (от  одного до пяти лет);

- долгосрочное (от шести  до пятнадцати лет).

По форме выплаты  страхового обеспечения:

- с единовременной  выплатой страховой суммы;

- с выплатой страховой суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых  премий:

- страхование с уплатой  единовременных премий;

- страхование с ежегодной  уплатой премий;

- страхование с ежемесячной  уплатой премий.

 

Страхование жизни –  вид личного страхования, рассчитанный на предоставление страховщиком, в обмен на уплаты страховых премий гарантии выплатить определенную денежную сумму страхователю или указанным им третьим лицам, в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

Функции социально характера:

1)материальная поддержка  семьи в случае потери кормильца.

2)материальное обеспечение  себя и свою семью в случае  потери здоровья.

3)Материальные накопления  для поддержки детей в будущем.

4)оплата ритуальных  услуг.

 

1.1.Субъекты и объекты страхования жизни.

Субъектами страхования  жизни являются страхователи и страховщики.  При страховых взаимоотношениях основополагающим документом является договор.

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страхователи вправе заключать со  страховщиками  договоры  о страховании третьих  лиц, в пользу последних (застрахованных лиц).

Застрахованный - физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого является объектом страховой защиты по специальному и личному страхованию.  Он может быть одновременно и страхователем, если уплачивает страховые взносы по условиям личного страхования.

По объекту страхования  жизни различают:

Объектом страхования выступает – это имущественные интересы, которые не противоречат законодательству РФ:

- связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

- связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

- связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица (страхование ответственности).

Виды  страхования

1)Пожизненное страхование на случай смерти- по данному виду страховщик обязан выплатить страховое обеспечение выгодоприобретателю, при смерти застрахованного. Страховые взносы вносятся в течение определенного периода или в течение всей жизни.

 Главная особенность этого вида страхования заключается в том, что при регулярной уплате страхового взноса компания гарантирует какую-то минимальную страховую выплату вне зависимости от прибылей компании. У договоров такого вида присутствует один существенный недостаток, выражающийся в том, что если страхователь не уплатил один взнос, то он не получит возмещение. К тому же условия данного договора не подлежат изменению. Данный вид договора страхования появился лишь в 1980-х гг., до этого существовали только рассмотренные выше договоры.

Так же как и полисы срочного страхования жизни, пожизненное  страхование жизни делится на несколько подвидов: пожизненное  страхование с участием в прибыли  страховщика, пожизненное страхование  с двумя страховыми суммами, инвестиционные полисы пожизненного страхования, страхование на твердо установленную сумму.

При пожизненном страховании  с участием в прибыли страховщика  страхователь оплачивает однократную  или постоянную премию в течение  всего срока действия договора. При  наступлении страхового случая страховщик выплачивает страховую сумму с начисленными за время действия договора процентами.

Пожизненное страхование  с двумя страховыми суммами представляет собой гарантированный уровень  покрытия не ниже установленного в  договоре.

В договоре указываются  гарантированная страховая сумма на случай смерти и более низкая базовая страховая сумма, которая ежегодно увеличивается за счет начисления процентов. При наступлении страхового случая выплачивается та из двух сумм, которая к этому времени окажется более высокой. Такие договоры даже дешевле договоров пожизненного страхования без участия в прибыли.

Инвестиционные полисы пожизненного страхования - это полисы, размер страховой суммы в которых  напрямую связывается с проведением  инвестиционных операций. Страховая  компания берет на себя обязательство размещать взимаемые со страхователей суммы премий в специальных инвестиционных фондах.

Пожизненное страхование  на твердо установленную сумму предусматривает  постоянную выровненную премию начиная  с момента заключения договора и в течение всей последующей жизни, а в случае смерти по договору выплачивается фиксированная страховая сумма. Это перманентный полис, не имеющий даты окончания, кроме наступления страхового случая или расторжения договора. Поскольку наступление претензии очевидно, то премии по таким договорам более высокие, чем по срочному страхованию. Страховая премия по такому договору может быть не только пожизненно уплачиваемой, но и однократной (уплачивается только один раз при заключении договора) или временной.

   2)Временное страхование на случай смерти – по данному виду страховщик обязан произвести выплату при наступление смерти застрахованного в течение определенного периода времени. Если же этого не произошло, то договор престает действовать, выплаты не производятся.

   3)Страхование  на дожитие – этот вид представляет  из себя некую накопительную  программу . Страховщик выплачивает  страховщику страховую сумму  по дожитию до определенного  срока, либо в случае смерти  освобождается от выплаты или  возвращает взносы выгодоприобретателю и удержанием своего процента.