Планирование на предприятии

Таблица 3.2. Затраты труда  и заработной платы рабочих.

 

23597,686

№ г'п	Виды работ	Затраты труда, чел.-дн.	Заработная  плата, тыс.руб.
1	2	3	4
1	Строительно-монтажные  работы. Основные СМР. Дополнительные затраты труда и заработной платы, связанные с производством в зимних условиях. Сокращение затрат труда и заработной платы по плану технического развития. Сокращение затрат труда за счет перевыполнение норм выработки.	61662,6 3083,13 -204,5 -6606,707	16861,021 843,051 55,918 1806,538
Итого по 1-му разделу:		57934,523	15841,616
2	Прочие затраты  труда и заработной  платы  (по работам, выполняемым за счет накладных расходов, услуги субподрядным организациям, обслуживание строительных машин, прочие неучтенные работы).	9249,39	2529,153
Итого по основным СМР и прочим затратам:		67183,913	18370,769
3	Дополнительная  заработная плата рабочим (доплата  бригадирам, прочие виды дополнительной заработной платы).	17265,528	4721,086
4	Подсобное производство.	1849,878	505,831

Всего:

86299,319

 

24

Размер фонда заработной платы от сметной стоимости строительно-монтажных работ составляет 20,472%.

На основе рассчитанных затрат труда можно  определить численность рабочих строительно-монтажной организации по формуле [3, стр.17]:

 

Ч = Зт/В

где Зт - затраты труда  на СМР и в подсобных производствах, чел.-дн.; В - среднее количество выходов на одного рабочего в год, дн..

Для того, что бы рассчитать количество выходов на работу в среднем на одного рабочего в год, необходимо составить «Баланс рабочего времени», который приведен в следующей таблице. Годовой баланс рабочего времени составляется в расчете на одного рабочего.

Таблица 3.3. Годовой  баланс рабочего времени.

		2004г. (предшествующий год)		План на 2005г.
№ п/п	Показатели	Кол-во	% к  номин. фонду рабочего	Кол-во	% к номин. фонду рабочего
			времени		времени
1	2	3	4	5	6
1	Общее число  календарных дней в
	году	366	145,82	365	146,59
2	Выходные и  праздничные дни при
	пятидневной рабочей  неделе	115	45,82	116	46,59
	(104+8)
3	Число календарных  рабочих дней	251	100	249	100
4	Среднее количество невыходов на одного рабочего в год.	39	15,54	39	15,66
	В том  числе:		0		0
	- в очередных  отпусках	24	9,56	24	9,64
	- по другим  уважительным
	причинам (болезнь, выполнение	15	5,98	15	6,02
	общественных  обязанностей и др.
5	Среднее количество выходов на одного рабочего в год.	212	84,46	210	84,34
	В том числе  по кварталам:		0		0
	- первому	49	19,52	49	19,68
	- второму	57	22,71	56	22,49
	- третьему	59	23,51	58	23,29
	- четвертому	47	18,73	47	18,88

Теперь, по формуле 3.2 определим  численность рабочих монтажно-строительной организации.

 

 

25

 

Ч= (57934,523+1849,878)/210=284,688 чел.

Округлим  полученное число до ближайшего целого - 285 человек. Далее, перейдем к определению численности и фонда заработной платы ИТР, служащих, МОП и работников охраны.

Численность и фонд заработной платы данной категории  работников могут быть определены на основе штатного расписания административно-управленческого персонала аналогичной строительной организации с корректировкой на объем работ по генеральному подряду, предусмотренному в плане. Штатное расписание административно-управленческого и линейного персонала составляется в соответствии с принятой схемой структуры управления производством и должностными окладами, предусмотренными действующей схемой должностных окладов и тарифных ставок.

В данном курсовом проекте численность административно-управленческого персонала может быть условно принята в размере 10%, а фонд заработной платы - в размере 12% от численности и фонда заработной платы рабочих задействованных на строительно-монтажных работах и в подсобных производствах [3, стр.20].

Тогда, в соответствии с указанными процентами, численность административно-управленческого персонала составит - 29 человек, а фонд заработной платы составит - 1961,694 тыс.руб..

Из всего разнообразия структурных схем управления организации выберем линейно-функциональную схему управления. Достоинством такой схемы организации является четкость указаний руководителей и четкая ответственность каждого исполнителя.

Отметим ряд  обязательных для соблюдения условий  при проектировании структурных  подразделений [1, стр.7]:

- минимальная  численность отдела 4 человека;

- максимальная  численность группы 2-3 человека;

- норматив  управляемости для руководителей  отдела 3-4 человека.

За норматив управляемости принимается предельное число подчиненных структурных  подразделений (отделов), либо должностных  лиц аппарата управления какому-нибудь менеджеру.

 

26

При этом в организационной  структуре строительного предприятия всегда выделяют четыре основные группы управления, как минимум:

1) группа служб  подготовки производства, включающая:

а) технический  отдел;

б) проектно-сметное  бюро;

в) отдел технической  эксплуатации и ремонта машин;

г) учебный  пункт;

д) строительная лаборатория;

е) отдел подготовки производства;

ж) служба по технике безопасности;

2) группа служб  обеспечения производства, включающая:

а) контора  материально-технического снабжения;

б) служба транспорта и связи;

в) административно-хозяйственная  служба;

г) служба рабочих кадров и быта;

д) отдел маркетинга;

3) группа служб  экономики производства, включающая:

а) экономическая  лаборатория;

б) отдел бухгалтерского учета;

в) сметно-договорной отдел;

г) финансовый отдел;

д) плановый отдел;

4) группа служб  управления производством, включающая:

а) производственный отдел;

б) диспетчерский  отдел;

в) отдел организации  труда и заработной платы.

В зависимости от отраслевой специализации, и выполняемых видов работ, в структурной схеме конкретной организации могут быть некоторые отличия - отсутствовать какие-либо приведенные выше службы или входить в другой блок служб, а могут присутствовать не указанные службы.

С учетом приведенных  рекомендаций составим штатное расписание административно-управленческого персонала, таблица 3.4.

Табл. 3.4. Штатное расписание административно-управленческого персонала.

 

27

 

 

№ п/п	Структурные подразделения  и должности	Число штатных единиц	Должностные оклады, руб.	Фонд заработной платы в год, тыс. руб.
1	2	3	4	5
Руководство и  аппарат при нем
1	Генеральный директор	1	7400,25	88,803
2	Главный инженер - технический директор	1	7100,25	85,203
5	Секретарь и  делопроизводитель	1	5110	61,320
Блок обеспечения  технической и технологической  деятельностью
6	Технический отдел (в т.ч. группа по обеспечению техники безопасности)	4	5810	278,880
7	Отдел подготовки производства (в т.ч. группа механизации)	4	5810	278,880
Блок обеспечения  оперативно-производственной деятельности
10	Производственно-диспетчерский  отдел	4	5810	278,880
Экономический блок
12	Плановый отдел (в т.ч. сметно-договорная группа)	4	5610	269,280
16	Отдел организации  труда, заработной платы и бухгалтерского учета	4	5110	245,280
Блок административно-хозяйственной  и социальной деятельности
17	Отдел кадров	4	5110	245,280
Блок обеспечения  маркетинговой деятельности
19	Маркетинговая группа	2	5412	129,888

Итого:

29

1961,694

Структурная схема строительной организации  приведена в приложении 5.

Численность н фонд заработной платы работников в обслуживающих хозяйствах (транспорт, складское хозяйство и пр.)

определяются  в процентах к численности  и заработной плате соответствующей категории работников, занятых на строительно-монтажных работах и в подсобных производствах[3, стр.20]: рабочие 1,5%; управленческий персонал 2,5%.

Тогда, в соответствии с указанными процентами численность рабочих задействованных в обслуживающих хозяйствах составит - 5 человека, соответствующий фонд заработной платы - 245,211 тыс.руб., а численность управленческого персонала для обслуживающего хозяйства составит - 1 человек, соответствующий фонд заработной платы составит -49,042 тыс.руб..

 

28

В итоге, подсчитаем общую численность персонала  строительной организации, в том числе ИТР, ПОМ и служащих и соответствующий фонд заработной платы, результаты расчетов сведем в таблицу 3.5.

Таблица 3.5. Численность  и фонд заработной платы персонала строительной организации.

 

№ п/п	Категория работников строительной организации	Численность, чел.	Фонд заработной платы, тыс. руб.
1	2	3	4
1	Численность рабочих	285	16347,447
2	Административно-управленческий персонал и ИТР, ПОМ и т.д	29	1961,694
3	Работники обслуживающего хозяйства (транспорт, складское хозяйство  и пр.) в том числе управленческий персонал	6	294,253

Итого:

320

18603,394

Теперь, проведем расчет выработки одного сотрудника строительной организации.

В пер.с.о.= С п.р./Nпер.

 

 

Расчетная формВВввввула:

В пер.с.о.

где,    Сп.р.   -    сметная    стоимость    подрядных    работ,    выполняемых собственными    силами,    тыс.руб.;    1Ч_пе -    численность    всего    персонала

строительной организации, чел.. Тогда:

 

97685,4

320

В пер.с.о.

₌ 305,268 ттыс.руб.

На  основе  рассчитанных  выше данных  составим  план  по  труду, который приведен в приложении 5.

 

4. План по  прибыли и снижению себестоимости строительно-монтажных работ.

Плановая   себестоимость   работ   определяется   на   основе   плана  по материально-техническому      снабжению,      плана      по      труду,      плана

 

29

механизации, сметы накладных расходов. Для определения уровня себестоимости работ составляется смета затрат на производство по специальной форме, табл. 4.1.

При расчете  стоимости выполняемых работ  по статьям затрат необходимо руководствоваться следующим [3, стр.23]:

а) основная заработная плата рабочих в базовом уровне принимается на основе данных плана по труду;

б) затраты по эксплуатации строительных машин в базовом  уровне принимаются - 8% от сметной стоимости строительно-монтажных работ;

в) прямы затраты  молено определить путем деления стоимости выполняемых работ на коэффициент, учитывающий принятый размер плановых накоплений и накладных расходов;

г) накладные расходы  принимаются в размере 18,5% от прямых затрат в базовом уровне, а плановые накопления - в размере 12% от прямых затрат и накладных расходов;

д) административно-хозяйственные  расходы определяются в размере 6,7% от суммы накладных расходов;

е) планируемое  снижение себестоимости по статьям  затрат принимаются по данным плана технического развития.

Таблица 4.1. Смета затрат на производство подрядных работ.

№ п/п	Статьи затрат	г/гГга М 0 ВЭТ1 10@$СТО- мость в базовом уровне, тыс. руб.	Планируе •мое снижение себестоимости, тыс.руб.	Снижение себестоимости по плану 2ГМ> тыс.руб.	Плановая себесто-мость текущего года тыс.руб.
1	2	3	4	5
1	Прямые затраты - всего в том числе: - материалы - основная заработная плата рабочих - затраты по эксплуатации строительных машин	83878,615 58309,666 16347,447 9221,502	2348,601 1632,671 457,728 258,202	231,884 96,212 44,195 91,477	81298,13 56580,783 15845,524 8871,823
2	Накладные расходы в том числе: - административно-хозяйственные	19039,931 1275,675	533,118 35,719	1039,453 69,643	17467,36 1170,313
3	Себестоимость подрядных работ - всего	102918,546	2881,719	1271,337	98765,49
4	'Иламовиеттакопления	12350,226	-	-	-
5	Стоимость подрядных  работ - всего	115268,772	-	-	-

 

30 Значения   планируемых   снижений   себестоимости   СМР   по   плану