Международные валютно-кредитные отношения

 

 

3. Международный кредит в системе мирохозяйственных связей
1. Международный кредит

Международный кредит представляет собой одну из форм движения ссудного капитала в сфере международных  экономических отношений, связанного с предоставлением валютных и  товарных кредитов на условиях возвратности, срочности и уплаты процентов.[2]

Необходимость и постоянное расширение международного кредита  обусловлены действием целого ряда факторов.

Роль кредита в международной  торговле возрастала в ходе научно-технической  революции, одним из следствий которой  явилось увеличение предложения  на мировом рынке машин, станков, целых промышленных комплексов, т.е. товаров инвестиционного назначения, производство и закупка которых  связаны с крупными капиталовложениями экспортеров и импортеров. Отсюда кредит превращается в один из важнейших  факторов, от которых зависит конкурентоспособность  на рынке инвестиционных товаров. Предоставление кредита, маневрирование его условиями  нередко ведут к вытеснению конкурентов.

Вследствие широкого использования  кредита существенные преимущества на мировом рынке получили фирмы  промышленно развитых стран с  налаженной системой государственного стимулирования экспорта, имевшие возможности  использовать государственные ресурсы, а следовательно, привлекать покупателя не только ценой и качеством товара, но и более льготными условиями кредита, прежде всего за счет удлинения сроков кредитования.

Одной из самых ярких и  значительных черт в развитии международного кредита во второй половине XX в. является государственное стимулирование экспорта, от отдельных мероприятий кредитно-финансового характера до создания целостной национальной системы финансирования экспорта.

Государственное стимулирование национального экспорта, осуществляется в двух основных формах[4]:

• в форме прямой финансовой поддержки экспорта, выражающейся в  непосредственном предоставлении или  фондировании экспортных кредитов за счет средств государственного бюджета  или специальных бюджетных фондов, либо предоставлении за счет этих же средств  субсидий коммерческим банкам-кредиторам для снижения ставок по экспортным кредитам до уровня более низкого, чем  уровень ставок на национальном денежном рынке;

• в форме предоставления экспортерам и банкам-кредиторам гарантий по экспортным кредитам, т.е. страхования этих кредитов государством от риска непогашения.

Кредиты, применяемые в  международной торговле, можно классифицировать по нескольким главным признакам, характеризующим  отдельные стороны кредитных  отношений.

Классификация видов международного кредита осуществляется[4]:

по назначению:

• коммерческие кредиты, обслуживающие  международную торговлю товарами и  услугами;

• финансовые кредиты, используемые для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения внешнего долга, проведения валютной интервенции центральным  банком;

• промежуточные кредиты  для обслуживания смешанных форм экспорта капиталов, товаров, услуг (например, инжиниринг);

по видам:

• товарные (при экспорте товаров с отсрочкой платежа);

• валютные (в денежной форме);

по технике предоставления:

• наличные кредиты, зачисляемые  на счет заемщика;

• акцептные в форме  акцепта (согласия платить) тратты импортером или банком;

• депозитные сертификаты;

• облигационные займы, консорциональные кредиты;

по валюте займа:

• международные кредиты  в валюте либо страны-должника, либо страны-кредитора, либо третьей страны, либо в международных валютных единицах (евро);

по срокам:

• краткосрочные кредиты (от одного дня до одного года);

• среднесрочные (от одного года до пяти лет);

• долгосрочные (свыше пяти лет);

по обеспечению:

• обеспеченные кредиты (в  качестве обеспечения используются товары, коммерческие и финансовые документы, ценные бумаги, недвижимость, другие ценности);

• бланковые кредиты (выдается под обязательство (вексель) должника погасить его в срок).

Специфической формой кредитного обслуживания внешнеэкономических  связей являются операции по лизингу, факторингу, форфейтированию.[1]

Выделяют 4 основные функции  международного кредитования[2]:

1. Перераспределение ссудного  капитала между странами для  обеспечения потребностей расширенного  воспроизводства. Ссудный капитал  направляется в отрасли тех  стран, где обеспечивается наибольшая  прибыль. Тем самым кредит содействует  выравниванию национальной прибыли  в среднюю прибыль, увеличивая  ее массу.

2. Экономия издержек обращения  в сфере международных расчетов  путем использования кредитных  средств (тратт, векселей, чеков,  переводов и др.). Использование  кредитных инструментов ведет  к ускорению безналичных платежей, к увеличению скорости оборота  капиталов и повышению производительного  его использования, обеспечивая  расширенное воспроизводство.

3. Ускорение концентрации  и централизации капитала благодаря  использованию иностранных кредитов.

4. Регулирование экономики.

 

2. Международные расчеты, их формы и особенности

Международные расчеты - форма международных валютно-кредитных отношений, регламентирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими и культурными отношениями между юридическими лицами и гражданами разных стран. Международные расчеты включают, с одной стороны условия, порядок и формы осуществления платежей, выработанные практикой и закрепленные международными документами и обычаями, с другой - ежедневную практическую деятельность банков по их проведению.[11]

Существуют следующие виды расчетов, которые условно можно классифицировать следующим образом: денежные формы расчётов, дезденежные формы расчётов.

К безденежной форме расчетов относятся только бартерные сделки - прямой, безвалютный, сбалансированный обмен товарами и услугами, обусловленный главным образом нехваткой иностранной (конвертируемой) валюты, колебаниями валютных курсов, неустойчивостью национальной валюты. Оформляется единым договором (контрактом).

Денежные формы расчетов подразделяются на наличные и безналичные. Безналичные расчеты наиболее часто  используются в международной торговой практике, и имеют множество вариантов:

Акцептные формы расчетов; аккредитивы; платежное поручение; платёжное требование; почтовый перевод; вексель; предоплата; товарный кредит; чек; кредитная карта; платежи "on-line".[9]

При Акцептной форме расчетов поставщик выписывает коммерческий счёт-фактуру и платежное требование и сдаёт их на инкассо в банк. Банк пересылает копии в банк плательщика. После проверки покупателем соответствия полученного товара коммерческой счет фактуре, он либо принимает к оплате, либо при определённых случаях имеет право отказаться, полностью или частично от акцепта. Как правило, используется в тех случаях, когда поставщик и покупатель давно сотрудничают, и хорошо знают друг друга с деловой стороны, либо в случае плановых платежей. Плановые платежи - форма безналичных расчётов. Применяются, когда отпуск продукции или услуг производится систематически и равномерно. Суммы и сроки платежей устанавливаются по согласованию сторон, а копии соглашений предоставляются в банк. При этой форме расчетов Плательщик перечисляет обусловленные соглашением суммы в соответствии с утвержденным сторонами графиком поставок и платежей. Время от времени, по совместной договорённости, по истечении определённого периода, стороны сверяют свои балансы по платежам и поставкам. [9]

Аккредитивом может называться: 1) Вид банковского счёта, по которому осуществляются безналичные расчёты; 2)Именная ценная бумага, удостоверяющая право лица, на имя которого она выписана, получить в кредитном учреждении указанную в ней сумму. Аккредитив может быть безотзывным, открытым на определенный срок без права аннулирования до истечения этого срока, и отзывным, действие которого может быть прекращено банком до наступления указанного в аккредитиве срока. Аккредитив может быть подтверждённый другим банком и неподтверждённый. В случае подтверждённого аккредитива банк, через который проходит его оплата, принимает на себя обязательство произвести платёж указанной в аккредитиве суммы независимо от поступлений средств банка, в котором аккредитив был открыт. При отсутствии такого подтверждения аккредитив является неподтверждённым. Кроме того, распространены так называемые переводные аккредитивы, в которых бенефициару  предоставляется право на основании полученного им аккредитива получить другой в другом банке в пользу свою, либо других лиц. В случае, если в первом указано, что он делимый, тогда в пределах общей суммы первого аккредитива может быть открыто несколько аккредитивов, которые, в свою очередь, могут быть переводимы на тех же условиях, что и первый. По товарному или документарному аккредитиву правоотношения сторон, правила проверки документов регламентируются Международной торговой палатой в издаваемых Унифицируемых правилах и обычаях для документарных аккредитивов. Как правило, банки за выполнение аккредитивных операций взимают комиссионные.

Платежное поручение - письменное распоряжение плательщика банку о списании с его расчётного счёта и зачислении на счёт получателя определённой суммы денежных средств. Оно выписывается по установленной форме и может быть предъявлено в банк в течение нескольких после выписки. Посредством платежного поручения удобно осуществлять такой вид расчетов как предоплата, так как предоплата предоставляет производителю наибольшую защиту от финансовых кризисов, и всевозможных видов мошенничеств. Преимущество платежного поручения в международной торговой практике в том, что в случае предоплаты нескольких дней, стоимость продукции или услуг как правило ниже на 1-3%.

Платёжное требование — это расчётный документ, содержащий требование кредитора (поставщика) к должнику (плательщику) об уплате определённой денежной суммы через банк. Как правило, платёжное требование используется в случае акцептных форм расчетов в приложение к коммерческому счет фактуре. Также Платёжное требование применяется при безакцептных списаниях денежных средств со счётов покупателя или плательщика.

Почтовый перевод - форма  безналичных расчётов, которая практически  не используется в международной  торговой практике по причине отсутствия в ней необходимости, большой  длительности во времени перевода, широкой интеграции современных  электронных средств связи в мире. Хотя, вполне возможно использование данной формы расчётов с предприятиями в странах "третьего мира". Суть почтового перевода заключается в том, что платёж осуществляется с расчетного счета покупателя посредством списания денежных средств со счётов покупателя или плательщика с последующей пересылкой этих денежных средств посредством почтовых организаций Поставщику.

Векселя - одна из наиболее распространенных форм расчетов в международной торговой практике. Вексель - ценная бумага, долговое обязательство. Вексель - это ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить предъявителю определённую в данном документе сумму по истечении срока определенного там же. Векселей бывает несколько видов. Простой вексель - оплачивается (погашается) тем лицом (юридическим или частным), которым он был выдан. Обязательство уплатить по такому векселю не может быть переуступлено третьему лицу, т.е. он не может быть выдан за счёт третьего лица. Переводной вексель в этом случае может быть передан другому лицу. Передаточная надпись на векселе называется индоссамент. Вексель может быть как денежным, так и товарным. По товарному векселю, векселедатель обязуется расплатиться с предъявителем векселя своей продукцией. Товарный вексель может быть простым и переводным. Как правило, такие векселя имеют хождение в странах с нестабильной валютой, что позволяет избежать рисков, либо в случае встречных поставок с отсрочкой одной из сторон. В своём обращении векселя имеют несколько особенностей, и соответственно повышенный риск. Выпуск векселя, как правило, ведет к удорожанию покупаемой продукции, ввиду отсрочки получения поставщиком денег. Вексель обязательно должен быть выпущен, в виде наличного документа. [11]

Предоплата - это оплата за ещё не полученную продукцию, скорее это не форма расчетов, а способ оплаты. Если быть точнее это зависит от контракта: если предоплата является ключевым условием - это форма расчёта, если нет - то это способ или форма оплаты. Существует несколько способов предоплаты, в зависимости от того какими средствами или инструментами она осуществляется: наличные деньги, платёжное поручение, чек, кредитная карта, и др. Предоплата заказа на значительно больший срок называется авансом. Предоплата может быть разбита на части, например: 50% предоплата, а остальной платёж, после получения товара. Такой механизм делит риски поставщика и покупателя.