Анализ финансовой устойчивости предприятия

Показатели

Норматив

2006 г

2007г

2008г

Отклонение 2008 г. от

2006 г

2007г

1

2

3

4

5

6

7

Коэффициент автономии (стр.490 / стр.699)

>0,5

0,58

0,72

0,73

0,15

0,01

Коэффициент финансовой устойчивости (стр.490 + стр.590) / стр.300

>0,7

0,58

0,76

0,76

0,18

0,00

Коэффициент финансовой зависимости (стр.590 + стр.690)  / стр.300)

<0,5

0,42

0,28

0,27

-0,15

-0,01

Коэффициент финансирования (стр. 590 / (стр.590 + стр.690)

> 1

0,00

0,12

0,12

0,12

0,00

Коэффициент инвестирования (стр.490  / стр.190

>1.

0,99

0,96

0,92

-0,08

-0,05

Коэффициент постоянного актива (стр.190 / стр.490)

<1

1,01

1,04

1,09

0,09

0,05

Коэффициент маневренности (стр.490 - стр.190) / стр.490

0,2:0,5

-0,01

-0,04

-0,09

-0,09

-0,05

Коэффициент обеспеченности оборотных активов собственными средствами (стр.490 – стр.190) / стр.290

0, 1

-0,01

-0,12

-0,33

-0,32

-0,21

Коэффициент  соотношения мобильных и иммобилизованных средств (стр.290 / стр.190)

Нет

0,72

0,33

0,26

-0,46

-0,07

Коэффициент соотношения чистых оборотных активов и чистых активов (стр.290 - стр.220 - стр.244 -стр.252 - стр.465 - стр.475 - стр.610 - стр.620 - стр.630 - стр.660) / ((стр.190 + стр.290 - стр.220 - стр.244) -(стр.450 + стр.510 + стр.520 + стр.610 + стр.620 + стр.630 + стр.660))

Нет

-0,02

0,01

-0,11

-0,10

-0,12

Плечо финансового рычага или коэффициент финансового риска (стр.590+стр.690) /  стр.490

< 1

0,73

2,85

0,05

-0,69

-2,81

Коэффициент соотношения кредиторской и дебиторской

задолженностей (стр.620/(стр.230 + стр.240))

Нет

-

2,85

1,34

-

-1,51

Коэффициент соотношения оборотных активов с собственным капиталом (стр.290 / стр.490)

0,2:0,7

0,73

0,34

0,28

-0,45

-0,06

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

Коды

За 2006 год.

форма №1 по ОКУД

0710001

Организация ООО «Фрейт Экспресс»

Дата (год, месяц, число)

Отрасль (вид деятельности) Организация перевозки грузов

По ОКПО

Организационно-правовая форма Общество с ограниченной ответственностью

По ОКОНХ

Орган управления имуществом

По КОПФ

Единица измерения тыс. руб.

По ОКПО

По СОЕЙ

Адрес 40003, Россия, г. Волгоград, ул. Ш. Усманова, д.74

Контрольная сумма

АКТИВ

Наименование показателя

Код строки

На начало года

На конец периода

Нематериальные активы (04,05)

110

15,10

41,90

  организационные расходы

111

15,10

41,90

  патенты, лицензии, товарные  знаки

112

Основные средства (01,02,03)

120

9 172,80

31 798,90

  земельные участки  и прир. объекты

121

  здания, оборудование  и пр.

122

1 020,70

Незавершенное строительство (07,08,61)

130

15,30

25 074,90

Долгосрочные финансовые вложения (06,82)

140

  инвестиции в дочерние  общества

141

  инвестиции в зависимые общества

142

  инвестиции в другие  организации

143

  займы (более 12 мес.)

144

  прочие долгосрочные  фин. вложения

145

Прочие внеоборотные активы

150

    ИТОГО по разделу I

190

9 203,20

56 915,70

Запасы

210

3 541,20

29 412,00

  сырье, материалы и др. аналог. ценности (10,15,16)

211

5 999,10

  животные на выращивании  и откорме (11)

212

  малоценные и быстроизнашивающиеся  предметы (12,13,16)

213

56,50

631,60

  затраты в незавершенном  производстве (20,21,23,29,30,36,44)

214

  готовая продукция  и товары для перепродажи (40,41)

215

3 482,80

22 751,50

  товары отгруженные (45)

216

  расходы будущих периодов (31)

217

1,90

29,80

  прочие запасы и  затраты

218

НДС по приобретенным ценностям (19)

220

3 316,30

1 115,80

Дебиторская задолженность (более чем 12 мес.)

230

  покупатели и заказчики (62,76,82)

231

  векселя к получению (62)

232

  задолженность дочерних  и зависимых общества (78)

233

  авансы выданные (61)

234

  прочие дебиторы

235

Дебиторская задолженность (в течение 12 мес.)

240

649,70

1 286,80

  покупатели и заказчики (62,76,82)

241

640,00

16,80

  векселя к получению (62)

242

  задолженность дочерних  и зависимых обществ (78)

243

  задолженность участников  по взносам в уставный капитал (75)

244

  авансы выданные (61)

245

  прочие дебиторы

246

9,70

1 270,00

Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)

250

  инвестиции в зависимые  общества

251

  собственные акции, выкупленные  у акционеров

252

  прочие краткосрочные финансовые вложения

253

Денежные средства

260

2 914,40

9 235,20

  касса (50)

261

0,40

0,20

  расчетные счета (51)

262

2 914,00

463,10

  валютные счета (52)

263

8 745,00

  прочие денежные средства (55,56,57)

264

26,90

Прочие оборотные активы

270

2,50

    ИТОГО по разделу II

290

10 421,60

41 052,30

Непокрытые убытки прошлых лет (88)

310

810,80

Непокрытый убыток отчетного года

320

X

    ИТОГО по разделу III

390

810,80

БАЛАНС

399

20 435,60

97 968,00

ПАССИВ

Наименование показателя

Код строки

На начало года

На конец периода

Уставный капитал (85)

410

100,00

100,00

Добавочный капитал (87)

420

391,60

Резервный капитал (86)

430

15,00

  резервные фонды в  соответствии с законод.

431

  резервные фонды в  соответствии с уставом

432

Фонды накопления (88)

440

Фонд социальной сферы (88)

450

Целевые финансирование и поступления (96)

460

Нераспределенная прибыль прошлых лет (98)

470

Нераспределенная прибыль отчетного года

480

X

56 034,40

    ИТОГО по разделу IV

490

100,00

56 541,00

Долгосрочные заемные средства (92,95)

510

  кредиты банков (более  чем 12 мес.)

511

  прочие займы (более  чем 12 мес.)

512

Прочие долгосрочные пассивы

520

    ИТОГО по разделу V

590

Краткосрочные заемные средства (90,94)

610

  кредиты банков (в течение 12 мес.)

611

  прочие займы (в течение 12 мес.)

612

Кредиторская задолженность

620

20 335,60

41 427,00

  поставщики и подрядчики (60,76)

621

19 104,30

27 977,80

  векселя к уплате (60)

622

  задолженность перед дочерними общества (78)

623

  по оплате труда (70)

624

17,30

242,20

  по социальному страхованию  и обеспечению (69)

625

15,90

140,40

  задолженность перед  бюджетом (68)

626

759,60

11 402,60

  авансы полученные (64)

627

  прочие кредиторы

628

438,50

1 664,00

Расчеты по дивидендам (75)

630

Доходы будущих периодов (83)

640

Фонды потребления (88)

650

Резервы предстоящих расходов и платежей (89)

660

Прочие краткосрочные пассивы

670

    ИТОГО по разделу VI

690

20 335,60

41 427,00

БАЛАНС

699

20 435,60

97 968,00

ОТЧЕТ о ПРИБЫЛЯХ и УБЫТКАХ

Коды

За 2006 год.

форма №2  по ОКУД

0710002

Организация  ООО «Фрейт Экспресс»

Дата (год, месяц, число)

Отрасль (вид деятельности) Организация перевозки грузов

По ОКПО

Организационно-правовая форма Общество с ограниченной ответственностью

По ОКОНХ

Орган управления имуществом

По КОПФ

Единица измерения тыс. руб.

По ОКПО

По СОЕЙ

Адрес 400003, Россия, г. Волгоград, ул. Ш. Усманова, д.74

Контрольная сумма

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналог. период прошлого года

Выручка (нетто) от реализации

010

133 320,80

6 025,10

Себестоимость реализации

020

56 590,30

6 443,00

Коммерческие расходы

030

5 808,30

179,10

Управленческие расходы

040

Прибыль (убыток) от реализации

050

70 922,20

-597,00

Проценты к получению

060

Проценты к уплате

070

Доходы от участия в других организациях

080

Прочие операционные доходы

090

40 641,60

Прочие операционные расходы

100

41 537,20

Прибыль (убыток) от фин.-хоз. деятельности

110

70 026,60

-597,00

Прочие внереализационные доходы

120

121,00

Прочие внереализационные расходы

130

258,20

213,80

Прибыль (убыток) отчетного периода

140

69 889,40

-810,80

Налог на прибыль

150

10 567,10

Отвлеченные средства

160

117,40

Нераспр. прибыль (убытки) отчетного периода

170

59 204,90

-810,80