Банковский кредит

Министерство образования  и науки Российской Федерации

Федеральное бюджетное образовательное  учреждение высшего профессионального  образования

«Комсомольский на Амуре  государственный технический университет»

(ФГБОУ ВПО «КнАГТУ»)

Филиал ФГБОУ ВПО «КнАГТУ» в пос. Ванино

 

Специальность 080105 – Финансы  и кредит

 

 

 

 

 

Курсовая работа

По дисциплине « Деньги, кредит, банки»

Вариант 9

 

 

 

 

Студент группы 9ФК5а                                                       Давыдова В. В.

 

Преподаватель                                                                      Максименко А. А.

 

 

2013г

Содержание.

Введение………………………………………………………………….3

Глава 1. Банковский кредит……………………………………………..4

1. Виды банковских кредитов
2. Современная система банковского кредитования
3. Принципы банковского кредитования

Глава 2. Государственный кредит………………………………………10

2.1 Классификация государственных займов

2.2  Управление государственным долгом

Глава 3. Коммерческий кредит………………………………………….17

3.1 Отличия коммерческого и банковского кредита

Заключение………………………………………………………………..20

Задача № 9…………………………………………………………………21

Задача № 19………………………………………………………………..22

Список литературы………………………………………………………..23

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

С развитием товарного  производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа  и обмен Товар – Деньги –  Товар принимают форму Товар  – Обязательство – Деньги, т. Е. с временным разрывом между  продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое  должно быть погашено через заранее  установленный срок. В связи с  этим появляются финансово кредитные отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты.

Кредит относится к  числу важнейших категорий экономической  науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы  советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения  в современных условиях достигли наибольшего развития. «В настоящее  время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и  расширении субъектов кредитных  отношений, а также о растущем многообразии самих операций».

Кредит обеспечивает более  быстрое оборачивание капитала, так  как за купленный товар можно  оплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств  других компаний и банков.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает  потребность в привлечения заемных  средств, для осуществления своей  деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой   привлечения средств является получение  банковской ссуды по кредитному договору.

Цель курсовой работы –  исследование кредита как экономической  категории в условиях рыночной экономики  в зависимости от кредитора. В  случае такой классификации кредиты  подразделяются на банковские, государственные  и коммерческие.

 

 

 

 

 

Глава № 1. Банковский кредит.

Банковский кредит  -  одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом сделки выступают денежные средства. Операции осуществляются специализированными кредитными организациями, которые имеют лицензию от центрального банка. Банк оперирует не столько своим капиталом, сколько заемными ресурсами. Он распоряжается незанятыми капиталами, временно свободными денежными средствами, размещенными на банковских счетах. Банк предоставляет кредит на платной основе (ссуженная стоимость выступает как капитал: деньги приносят прибыль заемщику, которой должно быть достаточно по крайней мере для уплаты ссудного процента). В роли заемщика выступают юридические и физические лица, заключающие с кредитным учреждением соответствующий договор. Ставка банковского процента определяется по соглашению сторон с учетом ставки рефинансирования, стоимости кредитных ресурсов и условий кредитования.

По срокам исполнения кредиты подразделяются на:

1. онкольные — кредит подлежит погашению в фиксированный срок после уведомления кредитора, в настоящее время используется достаточно редко;
2. краткосрочные кредиты предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств (обычно до одного года). Краткосрочные кредиты наиболее активно используются на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования. В отечественной банковской практике такие кредиты являются наиболее распространенной формой и характеризуются тем, что предоставляются обычно на срок до 6 месяцев и обслуживают сферу обращения;
3. среднесрочные кредиты предоставляются на срок от одного года до трех лет. В условиях России кредиты до одного года помимо торгово-коммерческого характера имеют производственное направление;
4. долгосрочные кредиты предоставляются на срок свыше одного года, в отдельных странах — свыше трех лет и используются, как правило, в инвестиционных целях, обслуживают движение основных средств. Особенно распространены для кредитования капитального строительства, топливно-энергетического комплекса, сырьевых отраслей. В России практически не используются из-за экономической нестабильности, отсутствия долгосрочных кредитных ресурсов.

По способам погашения банковские кредиты подразделяются на:

1. кредиты с единовременным взносом со стороны заемщика, не требующие использования механизма дифференцированного процента;
2. кредиты в рассрочку в течение всего срока действия договора используются при погашении среднесрочных и долгосрочных ссуд. В договоре предусматриваются антиинфляционные меры для кредитора.

По способу удержания ссудного процента:

1. процент выплачивается в момент общего погашения кредита (краткосрочные);
2. процент выплачивается равномерными взносами в течение всего срока действия договора;
3. процент выплачивается в момент выдачи кредита, встречается очень редко при сверхкоротких ссудах до пяти дней.

По наличию обеспечения:

1. доверительные кредиты - кредитный договор является единственной формой обеспечения. Используются для кредитования постоянных и надежных клиентов. Таким образом банки могут кредитовать друг друга; при среднесрочном кредитовании обязательно страхование кредита за счет средств заемщика;
2. обеспеченные кредиты - в качестве обеспечения выступает любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаше всего недвижимость, ликвидный товар, ценные бумаги. При нарушении заемщиком условий договора обеспечение переходит банку. При заключении договора очень важно оценить залог;
3. кредиты под гарантии других лиц — гарант оформляет обязательство о возмещении банку понесенного ущерба при нарушении заемщиком условий кредитного договора.

По целевому назначению:

1. кредиты общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению;
2. целевые кредиты используются на цели, предусмотренные условиями кредитного договора, нарушение которых влечет применение финансовых санкций.

По категориям потенциальных заемщиков: на развитие сельского хозяйства; коммерческие кредиты для сферы обращения; кредиты посредникам на фондовой бирже; ипотечные кредиты для владельцев недвижимости; межбанковские кредиты (текущая ставка по межбанковским кредитам является важным фактором определения кредитной политики по другим видам кредитов).

Коммерческий  кредит - одна из первых исторических форм кредита, которая породила вексельное обращение. Сторонами сделки выступают юридические лица — хозяйственные субъекты. Способствует развитию безналичного оборота. Ссуженная стоимость обращается между юридическими лицами в форме реализации продукции, оказания услуге отсрочкой платежа.

Вексель - это традиционный инструмент коммерческого кредита, который бывает простым — прямое обязательство заемщика о выплате кредитору определенной суммы, переводным - приказ кредитора заемщику о выплате долга третьему лицу или предъявителю векселя. Отличия коммерческого кредита от банковского заключаются в следующем: в роли кредитора выступает юридическое лицо; если кредит предоставляется в товарной форме, то ссужается не временно свободная стоимость, а обычный товар; собственность как объект передачи переходит от кредитора к заемщику; если кредит выдается в денежной форме, то его источником служат временно свободные денежные средства; право собственности на ссуженную стоимость соответственно остается у кредитора. Средняя ставка по коммерческому кредиту, выданному в товарной форме, ниже ставки банковского кредита, потому что плата за кредит включается в цену товара. В настоящее время применяются три формы коммерческого кредита: кредит с фиксированным сроком погашения; кредите возвратом после фактической реализации поставленных в рассрочку товаров; поставка следующей партии товара осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей партии.

Государственный кредит - государство выступает кредитором в лице органов государственной власти и осуществляет кредитование через ЦБ РФ конкретных отраслей и регионов, коммерческих банков при продаже кредитных ресурсов на межбанковском рынке, а также на международном уровне. В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций с государственными ценными бумагами.

Международный кредит - это совокупность кредитных отношений на мировом уровне. Участниками сделок являются международные финансово-кредитные институты, правительства, банки, монополии. Выступает преимущественно в денежной форме, по внешнеторговым операциям — в товарной форме. Кредиты подлежат частному страхованию (в зависимости от характера кредита) и государственному гарантированию.

Частный кредит - кредитная сделка между частными лицами, основанная преимущественно на долговых расписках. Срок сделки зачастую не является строго оговоренным, проценты устанавливаются в меньшем размере, чем в банке; носит дружеский характер, выступает как в денежной, гак и в товарной формах.

Ростовщический  кредит - в настоящее время имеет нелегальный характер, характеризуется сверхвысокими ставками процента и зачастую криминальными методами взыскания долга.

В зависимости от целевых  потребностей заемщика различают производительную (ссуда используется на цели производства и обращения) и потребительскую формы кредита (это форма кредитования физических лиц, предоставляется в виде денег или товара, ограниченно используется под залог недвижимости, за рубежом широко распространена через систему кредитных карточек; не используется для создания новой стоимости, преследует цели удовлетворить потребительские нужды заемщика).

Формы кредита не изолированы  друг от друга.

При данной форме кредита  используется лишь денежный капитал. Данный кредит предоставляется исключительно  финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензию ЦБ РФ на ведение такого вида операций. Сфера применения этого  кредита значительно шире коммерческого.

Банковская форма кредита  имеет следующие особенности:

1. банк, как правило, оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами;
2. банк ссужает незанятый капитал;
3. банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.

В качестве цены за пользование  банковскими кредитами выступает ссудный процент, определяемый на взаимовыгодной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре.

Банковский кредит  - это  наиболее распространенная форма кредитных  отношений в экономике. Он более  эластичен, чем коммерческий, т. к. не ограничен суммами кредитных  сделок, их направлением и сроками. Банковский кредит обслуживает не только обращение товаров, но и процесс  производства.

1.1 Виды банковских кредитов

Коммерческие  банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые  можно классифицировать по различным  признакам. Прежде всего, по основным группам  заемщиков:

- кредит хозяйству;

- населению;

- государственным органам власти;

- другим банкам.

По  назначению (направлению) различают  кредит:

- потребительский;

- промышленный;

- торговый;

- сельскохозяйственный;

- инвестиционный;

- бюджетный;

- межбанковский.

В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые  предприятиям всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйствующим субъектам), могут  быть двух видов:

- ссуды, участвующие в расширенном  воспроизводстве основных фондов;

- кредиты, участвующие в формировании  оборотных фондов.

По  срокам пользования кредиты бывают:

- до востребования;

- срочные.

Последние, в свою очередь, подразделяются на: 

краткосрочные (до 1 года);

- среднесрочные (от 1 до 3 лет);

- долгосрочные (свыше 3 лет).

Как правило, кредиты, формирующие оборотные  фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве  основных фондов, относятся к средне- и долгосрочным кредитам.

По  обеспечению кредиты подразделяются на:

- необеспеченные (бланковые) кредиты;

- обеспеченные, которые, в свою  очередь, по характеру обеспечения  подразделяются на залоговые,  гарантированные и застрахованные.