Бизнес-план дизайн-студии интерьера

 
Размер отчислений в ПФР – 22 % от годового фонда оплаты труда;

Размер отчислений в  ФСС – 2,9 % от годового фонда оплаты труда;

Размер отчислений ФФОМС  – 5,1% от годового фонда заработной платы.

Итого общий размер отчислений составит 30%.

 

Исходя из МРОТ равным 4 611 руб. отчисления в ПФ и ТФОМС за индивидуального предпринимателя были рассчитаны следующим образом:

 ПФ: 4 611 руб. (МРОТ) * 12 мес. * 26% = 14 386,32 руб.

 ТФОМС: 4 611 руб. (МРОТ) * 12 мес. * 5,1% = 2 821,93 руб.

 

Итого: общая сумма  отчислений за индивидуального предпринимателя  17 208,25 руб.

 

6. Производственный раздел

 

6.1 Описание производственного процесса

Производственный процесс  студии состоит из следующих операций:

1. Прием заказа, запись на обмер, консультирование по услугам фирмы будет осуществлять офис-менеджер (от 10 до 30мин), зависит от поставленной задачи клиента;
2. На обмер и осмотр помещения будут выезжать дизайнеры;
3. Подготовку необходимой документации к заказу (до 2-х раб. дн.), зависит от кол-ва документов, будут осуществлять менеджер и дизайнеры;
4. Заключение договора будет осуществляться в присутствии дизайнера и менеджера;
5. Авторский надзор будет входить в обязанности дизайнеров;
6. Дизайнеры будут заниматься художественным оформлением салона и изготовлением художественных предметов интерьера/художественной росписью;

Так как услуги фирмы  достаточно дифференцированы, достаточно затруднительно составить единую схему  технологического процесса.

 

6.2 Необходимое производственное оборудование

Таблица 7.

Необходимое основное оборудование и его стоимость на 2012 год.

Наименование оборудования	Количество	Цена за единицу/в руб.
Основное оборудование
Принтер лазерный цветной	1	32 000
Сканер	1	3 000
Компьютер в сборе(б/у) Pentium 3	1	10 000
Компьютер Pentium 4	1	35 000
Итог	4	80  000

 

 

Таблица 8.

Необходимое вспомогательное  оборудование и его стоимость на 2012г.

Наименование оборудования	Количество	Цена за единицу/в руб.	Стоимость, руб.
Стол компьютерный	2	5 000	10 000
Стул	2	850	1 700
Стул	3	600	1 800
Стеллаж/витрина	1	6 000	6 000
Столик журнальный	1	1 000	1 000
Планшет для просмотра чертежей	1	1 500	1 500
Выставочный планшет с распечаткой  изображений	1	5 000	5 000
Материалы для создания интерьерных  композиций в офис (комплект)	1	5 000	5 000
Итог			32 000

 

Таблица 9.

Необходимые остальные затраты, со стоимостью на 2012г.

Наименование оборудования	Количество	Цена за единицу/в руб.	Стоимость, руб.
Ремонт (покраска стен помещения)	1	7 000	7 000
Монтаж дополнительного освещения	1	12 000	12 000
Канцелярские товары (комплект)	1	1000	1 000
Фирменный календарь	1	500	500
Бумага	5	130	1 300
Книги отзыва и предложения	1	100	100
Визитки (комплект)	1	1 000	1 000
Заказ интернет-сайта	1	25 000	25 000
Итог			47 900

 

 Таблица 10.

Расчет потребности  в ресурсах на производственную программу.

№ п/п	Постоянные  издержки	Сумма, в руб.	№ п/п	Переменные  издержки	Сумма, в руб.
1	Аренда помещения	15 000	1	Оформление документов	4 450
2	Зарплата: Директор (по совм-ству дизайнер) Дизайнер Офис-менеджер Уборщик помещения	45 000 18 000 14 000 10 000 3 000	2	Регистрация	2 000
3	Телефон, интернет	1 700	3	Открытие счета в  банке	300
4	Реклама, обслуживание интернет-сайта	6 000	4	Услуги инженера-программиста	500
5	Бухгалтерские услуги (аутсорсинг)	4 000		Расходные материалы	1 000
	Итого	71 700		Итого	8 250

 

Таблица 11.

Прогноз объёма продаж на 1 год.
Наименование услуги	Объём выпуска, шт.	Цена услуги , руб.	Объём продаж, руб.
1	2	3	4
1. Проект перепланировки помещения	10	8 000	80 000
2. Эскизно-технический проект интерьера	7	32 000	224 000
3. Эскизный проект интерьера	18	18 000	324 000
4. Авторский надзор	8	20 000	160 000
5. Декорирование интерьера	25	14 000	350 000
6. Ручная роспись мебели	6	2 000	12 000
7. Создание витражей	15	3 000	45 000
8. Художественная роспись стен	15	6 000	90 000
9. Художественная роспись ткани	5	10 000	50 000
10. Создание художественных композиций  интерьера	30	500	15000
Итог:			1 350 000

Указанные предполагаемые затраты на открытие бизнеса в  сумме 159 900 руб. планируется  произвести за счёт следующих источников средств:

1. собственные средства 59 900 руб.
2. кредитные средства 100 000 руб. под 15% годовых с ежемесячным погашением основного долга равными долями.

 

7.Финансовый раздел

 

7.1 План доходов и расходов

 

Таблица 12. План доходов и расходов

Наименование статей	План на 2012 г., руб.	В том числе по кварталам , руб.
		квартал
		I	II	III	IV
1	2	3	4	5	6
Доходы	1 350 000	337 500	337 500	337 500	337 500
Выручка от реализации	1 350 000	337 500	337 500	337 500	337 500
Расходы	882 400	223 350	219 683	219 683	219 684
Постоянные  издержки всего, в том числе:	860 400	215 100	215 100	215 100	215 100
Аренда помещения	180 000	45 000	45 000	45 000	45 000
Зарплата работников	540 000	135 000	135 000	135 000	135 000
Оплата услуг бухгалтера	48 000	12 000	12 000	12 000	12 000
Оплата услуг связи	20 400	5 100	5 100	5 100	5 100
Реклама, обслуживание Интернет-сайта	72 000	18 000	18 000	18 000	18 000
Переменные  издержки всего, в том числе:	22 000	8 250	4 583	4 583	4 584
Расходные материалы	12 000	3 000	3 000	3 000	3 000
Прочие издержки	10 000	5 250	1 583	1 583	1 584
Прибыль	467 600	114 150	117 817	117 817	117 816
Платежи в бюджет из прибыли	35 308	8 827	8 827	8 827	8 827
Отчисления в ПФР, ФСС, ФФОМС за работников	162 000	40 500	40 500	40 500	40 500
Отчисления в ПФ и  ТФОМС за ИП	17 208	4 302	4 302	4 302	4 302
Возврат кредита и  процентов в банк	109 376	28 750	27 813	26 875	25 938
Чистая прибыль	143 708	31 771	36 375	37 313	38 249

 

 

7.2 Определение точки безубыточности

 

В данном проекте бизнес-плана  дизайн-студии интерьера точку безубыточности можно определить аналитическим методом, определив минимальный объём выручки от реализации продукции по формуле

Q _мин = И _пост * Q

 

                                                                Q - И _пер

 

Q_мин – минимальный объём выручки, соответствующий точке безубыточности;

И _пост – сумма условно-постоянных затрат, руб.;

И _пер – сумма переменных затрат, руб.;

Q – выручка от реализации продукции, руб.

 

Q _мин = 860 400* 1 350 000 = 874 654 (руб.)

 

                                           1 350 000 – 22 000

 

Таким образом, точка  безубыточности будет равна минимальному объёму выручки от реализации в сумме 874 654 руб.

 

 

 

8. Резюме

В данном проекте предлагается открытие бизнеса в сфере дизайна интерьера. Возможность реализации данного бизнеса на территории г. Ревда Свердловской области вполне обоснованна тем, что данное муниципальное образование является экономически развитым. Данный вид услуг актуален при наличии строительства в городе жилья и общественных зданий. Цены на услуги в данной сфере будут заметно дешевле, чем цены г. Екатеринбурга, который расположен от г. Ревды в сорока километрах, и привлекут потенциальных клиентов.

Произведённый анализ конкурентов  в городе показал, что данная ниша в бизнесе является актуальной и функционирующей. Клиентов привлечёт широкий спектр услуг (разработка планов различной направленности, декор помещений, создание авторских моделей декора, авторский надзор над проектом и  др.) Планируется занять выгодное территориальное положение в городе. Дизайн-студия расположится при салоне изготовления мебели по индивидуальному проекту, помещение планируется взять в аренду. Салон мебели располагается в центре города (здание ТЦ), стаж работы салона 14 лет. Необходимо отметить, что в ТЦ расположены потенциальные клиенты разных областей.

Предпочтительная правовая организационная форма предприятия  – индивидуальный предприниматель, наиболее приемлемой системой налогооблажения  будет Общая система налогооблажения, при которой предприниматель уплачивает в бюджет 13% от прибыли предприятия.

Инвестиции на организацию  данного бизнеса планируется  распределить следующим образом: собственные средства 59 900 руб., кредитные средства 100 000 руб. под 15% годовых с ежемесячным погашением основного долга равными долями. Заёмные средства планируется вернуть в течении 1 года. Чистая прибыль предприятия за один год по прогнозам составит 143 708 руб.

 

 

9. Список используемой литературы

 

1. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы.- М.:Финансы и    статистика, 1996.
2. Липсиц И.В. Бизнес-план - основа успеха. - М.: Машиностроение,1992.–80с.
3. Менеджмент организации. Уч. пособие /Под ред. 3.П. Румянцевой и др. - М.: Инфра, 1997.
4. Пивоваров К. Бизнес-планирование. - М.: Маркетинг, 2001.- 164 с.