Экономическая характеристика ОАО "АСБ Беларусбанк"

 

Проанализировав основные экономические показатели деятельности банка, делаем вывод, что  темп роста активов за анализируемый период составил 1168,3%, причем отклонение составило 29,1 млрд.рублей.

Отклонение по государственным ценным бумагам составило 3,4 млрд.руб, темп роста – 279,8%. Темп роста по кредитам клиентам – 143,2%. Темп роста собственных средств составил 140,7%, что в абсолютном значении равняется 1520722,5 млн.рублей, в том числе отклонение по уставному фонду 1 млрд.рублей, т.е темп роста уставного фонда – 143,7%.  Темп роста обязательств за анализируемый период  равняется 170,9%, средств клиентов -160,2,  прочих обязательств – 125,5%,  прибыли отчетного года – 144,8%,что в абсолютном выражении составило 1124535,4 млн.рублей. За отчетный период рентабельность активов уменьшилась на 0,2%, рентабельность собственного капитала выросла на 0,7 %. Таким образом, темп роста рентабельности активов составил 89,5%, рентабельности собственного капитала – 103,1%.

 

 

Продолжение таблицы 1

1	2	3	4	5
7. Ликвидность:				66,6
7.1 краткосрочная ликвидность, (норма - 1)	1,8	2,7	-0,9
7.2 мгновенная ликвидность, % (норма – 20 %)	327,0	293,8	33,2	111,3
7.3 текущая ликвидность, % (норма – 70 %)	172,0	175,5	-3,5	98,0
7.4 минимальное соотношение  ликвидных и суммарных активов  (норма – 20 %)	31,3	32,9	-1,6	95,1
8. Достаточность капитала:
8.1 нормативного капитала, % (норма- 8 %)	12,8	12,7	0,1	100,7
8.2 основного капитала, % (норма - 5%)	10,4	10,2	0,2	101,9

Примечание: Источник – Собственная  разработка

 

Коэффициенты  краткосрочной, мгновенной и текущей  ликвидности (1,8%; 327,0% и 172,0%) на 01.07.2011 соответствовали  нормативным значениям (1; 20%; 70%). Достаточность  нормативного и основного капитала на конец анализируемого периода составила 12,8% и 10,4% соответственно, при норме не менее 8% и 5% [Приложение Ж].

Анализируя  соответствующие данные по банку  в целом, видно, что все показатели соответствуют нормативным данным. Это говорит о стабильности и  надежности банка.

Банк  публикует  в  республиканских  печатных  средствах  массовой информации,  являющихся  официальными  изданиями,  отчетность  о  своей деятельности,  а  годовой  отчет – после  подтверждения  его  достоверности аудиторской организацией (аудитором-индивидуальным предпринимателем).

Отчетный  год  Банка  начинается  с 1 января  и  заканчивается 31 декабря.

Ответственность за организацию, состояние и достоверность учета  и отчетности в Банке, своевременное представление бухгалтерской (финансовой), статистической и иной отчетности в соответствующие государственные органы (организации) несут Банк, Правление Банка, Председатель Правления Банка в соответствии с законодательством.

Реорганизация и ликвидация Банка производится по основаниям и  в порядке, установленными законодательством Республики Беларусь. Общим  собранием  акционеров  Банка  может  быть  принято  решение  о ликвидации  Банка  в  связи  с  нецелесообразностью  дальнейшей  деятельности Банка.

Сведения,  составляющие  банковскую  тайну,  предоставляются исключительно  в  случаях  и  порядке,  установленных  законодательством.

 

 

2. Банковские операции.

 

ОАО «АСБ Беларусбанк» осуществляет активные, пассивные, посреднические банковские операции и иную деятельность, предусмотренную законодательством и уставом, а также в соответствии с Общегосударственным классификатором видов экономической деятельности осуществляет такие виды деятельности как финансовая деятельность, операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг потребителям.

При этом, под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (кассовые и приравненные к ним операции, инвестиции в ценные бумаги, кредитные операции, затраты банка на приобретение основных фондов и участие в деятельности других юридических лиц).

Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (первичная эмиссия ценных бумаг, отчисления от прибыли на формирование/увеличение фондов банка, получение кредитов от других банков, депозитные операции).

Под посредническими банковскими операциями понимаются операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (расчетные, валютно-обменные, инкассационные, банковского хранения).

На  основании  Устава и специального разрешения (лицензии) [Приложение А]  Банком  осуществляются следующие банковские операции:

1. привлечение  денежных  средств  физических  и  юридических  лиц  во вклады (депозиты);
2. размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4. открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
5. осуществление  расчетного  и  кассового  обслуживания  физических  и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
6. валютно-обменные операции;
7. купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
8. привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (депозиты);
9. выдача банковских гарантий;
10. доверительное  управление  денежными  средствами  по  договору доверительного управления денежными средствами;
11. инкассация  наличных  денежных  средств,  платежных  инструкций, драгоценных металлов и иных ценностей;
12. выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
13. выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
14. финансирование под уступку денежного требования (факторинг); 
15. предоставление  физическим  и  юридическим  лицам  специальных помещений  или  находящихся  в  них  сейфов  для  банковского  хранения документов  и  ценностей (денежных  средств,  ценных  бумаг,  драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);
16. перевозка  наличных  денежных  средств,  платежных  инструкций, драгоценных  металлов  и  драгоценных  камней  и  иных  ценностей  между банками  и  небанковскими  кредитно-финансовыми  организациями,  их обособленными  и  структурными  подразделениями,  а  также  доставка  таких ценностей  клиентам  банков  и  небанковских  кредитно-финансовых организаций.

Помимо  банковских  операций,  указанных  в специальном разрешении (лицензии)  Банк  вправе  осуществлять  в соответствии  с законодательством Республики Беларусь:

– поручительство  за  третьих  лиц,  предусматривающее  исполнение обязательств в денежной форме;

– доверительное  управление  драгоценными  металлами  и (или) драгоценными камнями;

– операции (сделки)  с  драгоценными  металлами  и (или) драгоценными камнями;

– лизинговую деятельность;

– консультационные и информационные услуги;

– выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами;

– продажу лотерейных билетов;

– иную  деятельность,  предусмотренную  законодательством  Республики Беларусь.

Банк  может  осуществлять  отдельные  виды  деятельности,  перечень которых определяется законодательными актами Республики Беларусь, только на основании специального разрешения (лицензии).

Банк также осуществляет следующие виды деятельности в соответствии с Общегосударственным классификатором  видов экономической  деятельности Республики Беларусь:

- страховое посредничество (деятельность страхового агента);

- сдача внаём собственного недвижимого имущества.

В  соответствии  с Положением  о  лицензировании  отдельных  видов  деятельности,  утвержденным  Указом  Президента  Республики  Беларусь  от 01.09.2010 г. №450, Банк осуществляет следующие виды деятельности:

– банковская деятельность;

– охранная деятельность;

– деятельность по обеспечению пожарной безопасности;  

– деятельность  по  технической  защите  информации,  в  том  числе криптографическими  методами,  включая  применение  электронной  цифровой подписи;

– профессиональная и биржевая деятельность по ценным бумагам.

ОАО «АСБ Беларусбанк»  для собственных нужд  осуществляет  следующие  виды деятельности в соответствии с Общегосударственным классификатором видов экономической деятельности Республики Беларусь:

• издание журналов и периодических публикаций;

• розничную торговлю в неспециализированных магазинах (столах заказов);

• предоставление  услуг  столовыми  при  предприятиях  и  учреждениях  и поставка готовой пищи;

• деятельность  прочего  сухопутного  пассажирского  транспорта,  не подчиняющегося  расписанию,  деятельность  автомобильного грузового транспорта (оказание  платных  транспортных  услуг работникам Банка);

• деятельность  в  области  архитектуры,  инженерные  услуги (надзор  за строительством);

• электросвязь;

• прочую деятельность, связанную с вычислительной техникой (разработка программного обеспечения);

• предоставление услуг прочими местами для проживания;

• электромонтажные работы (техническое обслуживание систем пожарной сигнализации);

• покупку и продажу собственного недвижимого имущества;

• техническое обслуживание и ремонт автомобилей;

• рекламную деятельность.

Профессиональная  и  биржевая  деятельность  по  ценным  бумагам осуществляется  Банком  на  основании  специального  разрешения (лицензии), выдаваемого  Министерством  финансов  Республики  Беларусь,  с  согласия Национального  банка  Республики  Беларусь  и  включает  следующие составляющие работы и услуги:

→ брокерская деятельность;

→ дилерская деятельность;

→ депозитарная деятельность;

→ деятельность по доверительному управлению ценными бумагами.

Банк также  вправе осуществлять прочую деятельность, взаимосвязанную с  вышеуказанными  видами  деятельности,  прежде  всего  по  предоставлению консультационных  услуг  в  области  операций  с  ценными  бумагами  при наличии, как минимум, у одного из сотрудников квалификационного аттестата первой категории.

Сведения,  составляющие  банковскую  тайну,  предоставляются исключительно  в  случаях  и  порядке,  установленных  законодательством.

 

 

3. Порядок  открытия и ведения счетов  клиентов.

 

В банке используется целый комплекс счетов.

1) Текущий  (расчетный) счет.

Открытие счета в  банке – одно из обязательных условий  регистрации и дальнейшего функционирования юридического лица. Исключение составляет лишь определенная категория индивидуальных предпринимателей, которые могут  не открывать текущий счет, а для расчетов использовать, например, депозитные счета «до востребования».

Текущие счета открываются  предприятиям и предпринимателям для  зачисления поступающих в их адрес  средств и осуществления расчётных  операций. Например: одно предприятие отгружает другому продукцию, а последнее перечисляет со своего текущего счета на текущий счет контрагента денежные средства в оплату отгруженной продукции.

Текущий счёт может быть открыт и физическому лицу. В таком  случае он предназначается для осуществления операций по зачислению и переводу средств, которые вытекают из гражданских правовых отношений. Источниками пополнения текущего счета физического лица могут быть имеющиеся у него наличные средства, зарплата, пенсия, алименты, стипендия, авторские гонорары, арендная плата за сдаваемые жилые помещения, средства, полученные от реализации имущества и т.д. С текущего счета (т.е. в безналичной форме) физические лица могут рассчитываться с предприятиями торговли и сервиса за приобретаемые товары, оплачивать коммунальные услуги, осуществлять платежи в бюджет и т.д.