Эволюция развития банковской системы России

• банки принимают на себя безусловные обязательства кредитного характера (по активам и пассивам) перед юридическими и физическими лицами в основном с фиксированной суммой долга, например, при помещении средств клиентов на счета по вкладам, при выпуске финансовых векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.

•   банки — это кредитные институты универсального типа, выполняющие широкий спектр операций и услуг финансового характера.

В настоящее время коммерческие банки большинства западных стран  выполняют различные операции для  удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика  до крупной компании. Крупные банки  осуществляют для своих клиентов сотни видов операций и услуг, например, ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием  сбережений, выдачу разнообразных кредитов, покупку-продажу ценных бумаг, операции по доверенности, хранению ценностей  в сейфах. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми  звеньями воспроизводственного процесса.

Особенности коммерческих банков проявляются  в ходе выполнения присущих им операций и услуг. Операции коммерческого  банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.

По российскому законодательству к числу основных видов банковских операций относят следующие:

1)привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до -востребования и на определенный срок;

2)предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

3)открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

5)инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

6) управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

7) покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8) осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

9)выдача банковских гарантий.

В Законе «О банках и банковской деятельности»  подчеркивается, что небанковские кредитные  организации вправе осуществлять банковские операции, за исключением операций, предусмотренных пунктами 1, 2, 3 и 9 этого  Закона. Допустимые сочетания иных банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются  Банком России.

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1)выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2)приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

3) оказание консультационных и информационных услуг;

4) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

5) лизинговые операции.

Кредитная организация также вправе проводить иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при  наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной  валюте (валютные операции).

Кредитной организации, в том числе  коммерческому банку, запрещается  занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т.е. эти 

Важно отметить, что в соответствии с российским банковским законодательством  кредитным организациям запрещается  заключать соглашения и осуществлять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение  конкуренции в банковском деле. Приобретение акций (долей) уставного капитала кредитных  организаций, а так же заключение соглашений, предусматривающих осуществление  контроля за деятельностью кредитных организаций (их объединений), не должно противоречить антимонопольным правилам

 

 

 

 

 

 

3.Анализ развития банковской  системы России и перспективы  её  совершенствования

 

                3.1 Перспективы развития банковской системы России

 

       Деятельность  Банка России по совершенствованию  банковской системы и банковского  надзора определяется требованиями  российского законодательства и  задачами по укреплению стабильности  банковской системы Российской  Федерации и повышению уровня  защиты интересов вкладчиков  и кредиторов.

Приоритетом Банка  России на период 2013 - 2015 годов, как это  определено положениями Стратегии  развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года, является приведение системы банковского  регулирования и банковского  надзора в соответствие с международными стандартами, установленными в том числе документами Базельского комитета по банковскому надзору (БКБН). Существенную роль в достижении указанной цели играет приведение законодательных условий банковского регулирования и банковского надзора в соответствие с международными подходами.

Значительная  работа по реализации положений, предусмотренных  документами БКБН, будет проведена  в сфере внедрения подходов:

- Базеля II, включая  вопросы оценки рисков на основе  внутрибанковских рейтингов, совершенствования систем управления рисками, развития транспарентности деятельности банков и повышения рыночной дисциплины через развитие требований к публикуемой отчетности кредитных организаций;

- Базеля III в части  изменения подходов к расчету  величины и оценки достаточности  капитала и ликвидности банков.

Дополнительное  внимание будет уделяться проблематике устойчивости банков, имеющих системное  значение.

В целях создания адекватных регулятивных условий для  развития инфраструктуры рынка банковских услуг планируется подготовка документов по вопросам регулирования деятельности кредитных организаций, осуществляющих функции центрального контрагента, и кредитных организаций по операциям  с центральным контрагентом.

Совершенствование практики банковского надзора в 2013 - 2015 годах будет осуществляться по следующим основным направлениям:

- интенсификация  надзора с учетом профиля и  уровня принятых рисков, прозрачности  осуществляемой деятельности и  возможного негативного влияния  ситуации в кредитных организациях  на системную устойчивость банковского  сектора;

- проведение  надзорных мероприятий по снижению  концентрации рисков, в том числе  на собственников кредитных организаций,  связанных с банками лиц и  связанных заемщиков;

- оценка соответствия  систем корпоративного управления  и управления рисками кредитных  организаций характеру и масштабам  их деятельности, профилю и величине  принятых рисков, включая риски,  связанные с применением кредитными  организациями информационных технологий;

- развитие системы  оценки устойчивости кредитных  организаций и банковских групп  на консолидированной основе;

- повышение оперативности  и эффективности применения корректирующих  мер.

В рамках решения  указанных задач повышается значимость достоверной информации о деятельности кредитных организаций и банковских групп и качество источников указанной  информации. С учетом этих обстоятельств  действия, предпринимаемые Банком России, направлены:

- на повышение  достоверности учета и отчетности  кредитных организаций, включая  вопросы реальной оценки активов,  обязательств и капитала;

- на повышение  качества взаимодействия с отечественными  и зарубежными органами финансового  регулирования и надзора (контроля).

В предстоящие  годы повышенное внимание будет уделяться  вопросам оценки системной устойчивости, в том числе на основе расчета  показателей финансовой устойчивости банковского сектора, а также  оценки системных рисков методами стресс-тестирования.

В 2013 - 2015 годах  продолжится развитие инспекционной  деятельности. Завершится формирование единой централизованной структуры  инспектирования Банка России.

В целях повышения  эффективности и результативности проверок, снижения нагрузки на кредитные  организации продолжится работа по стандартизации основных вопросов и внедрению в процедуры проверок современных информационных технологий.

Будет расширяться  практика оперативного контроля за качеством инспекционной деятельности, в том числе посредством проведения межрегиональными инспекциями мониторинга проверок всех кредитных организаций, расположенных на соответствующей территории. Будет сформирована вертикально интегрированная система внутреннего контроля за инспекционной деятельностью. Продолжится работа по совершенствованию нормативно-правового обеспечения инспекционной деятельности на основе международно признанных подходов, в том числе в части надзора за трансграничными учреждениями.

В целях повышения  уровня защищенности банковской системы, кредиторов кредитных организаций, в том числе вкладчиков банков, и снижения рисков злоупотреблений  со стороны руководства и собственников  кредитных организаций будет продолжена работа по вопросам:

- совершенствования  системы допуска к управлению  кредитными организациями в соответствии  с международными подходами. Банк  России продолжит работу над  проектом федерального закона, направленного  на усиление противодействия  допуску к участию в управлении  кредитными организациями лиц,  не обладающих необходимыми профессиональными  качествами или имеющих сомнительную  деловую репутацию, совершенствование  механизмов оценки деловой репутации  руководителей и владельцев кредитных  организаций и контроля за приобретением инвесторами акций (долей) кредитных организаций;

- установления  уголовной ответственности для  руководителя, а также лица, ответственного  за составление и (или) представление  бухгалтерской и иной отчетности, за внесение в бухгалтерские,  иные учетные и отчетные документы,  отражающие экономическую деятельность  кредитной организации, существенных  изменений, искажающих их действительное  содержание, ложных сведений, а равно  за представление неполных либо  заведомо ложных сведений с  целью сокрытия информации о  фактическом финансовом положении  кредитной организации.

В целях повышения эффективности предупреждения банкротства проблемных кредитных организаций предполагается участие в подготовке проекта федерального закона, предусматривающего закрепление за государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" на постоянной основе функций по финансовому оздоровлению банков и уточнение механизмов их осуществления.

Банком России будут предприняты меры по дальнейшему повышению эффективности функционирования банковского сектора в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В рамках установленной  компетенции Банк России продолжит  участие в работе по повышению  финансовой грамотности населения. Так, в 2013 году предполагается участие  в информационно-просветительской кампании, целью которой является доведение до потребителей финансовых услуг комментариев и разъяснений  Банка России по наиболее актуальным вопросам, возникающим в сфере  банковской деятельности.

 

3.2 План мероприятий Банка России на 2013 год и период 2014 и 2015 годов по совершенствованию банковской системы Российской Федерации

Таблица 1

Содержание мероприятий	Срок         исполнения
Банковская система и банковский  надзор
1. Проведение    работы    по    реализации    положений,      предусмотренных документом  Базельского  комитета  по      банковскому надзору (БКБН) Базель II, в том числе в      части оценки  кредитного  риска в   соответствии   с      подходом, основанным  на  применении  внутрибанковских      рейтингов, включая подготовку и издание рекомендаций      и нормативных актов Банка России.	I - IV      кварталы 2013        года
2. Проведение     работы    по   реализации    положений,      предусмотренных документом  БКБН  Базель  III,  в том      числе   в части расчета величины   и достаточности      собственных средств (капитала), включая подготовку и      издание   рекомендаций  и   нормативных   актов Банка      России.	I - IV      кварталы 2013        года
3. Развитие подходов к   оценке  устойчивости  банковского      сектора и мер по ее поддержанию.	IV квартал      2013 года
4. Подготовка  предложений  об особенностях  регулирования      деятельности национальных системно значимых банков.	I - IV      кварталы 2013        года
5. Участие в работе  по  созданию  законодательных   основ      внедрения   рекомендаций    Совета    по    финансовой      стабильности (СФС)  в отношении эффективных режимов      оздоровления/ликвидации финансовых институтов.	I - IV      кварталы 2013        года
6. Участие  в  подготовке  проекта  федерального  закона,      предусматривающего  закрепление   за   государственной      корпорацией "Агентство по  страхованию вкладов"  на      постоянной основе функций по финансовому оздоровлению      банков и уточнение механизмов их осуществления.	I - IV      кварталы 2013        года
7. Совершенствование методики  формирования  резервов  на      возможные потери  по  ссудам   (издание нормативного      акта).	II квартал      2013 года
8. Установление требований  по оценке рисков  центрального      контрагента и кредитных организаций по  операциям с      центральным контрагентом.	I - IV      кварталы 2013        года
9. Совершенствование     методики     системы     раннего      реагирования  на  признаки  финансовой  неустойчивости      банков      (развитие      информационно-аналитических      подходов).	IV квартал      2013 года
10. Участие в  работе  по  проекту  федерального  закона,       предусматривающего установление обязанности кредитных       организаций раскрывать   неограниченному кругу лиц       информацию о профессиональной  квалификации и деловом       опыте руководителей.	I - IV      кварталы 2013        года
11. Участие в  работе  по  проекту  федерального  закона,       предусматривающего противодействие допуску к участию       в управлении   кредитными   организациями   лиц,  не       обладающих необходимыми  профессиональными качествами       или имеющих сомнительную деловую репутацию, создание       механизма оценки  деловой репутации руководителей и       владельцев   кредитных   организаций   и   механизмов       контроля за приобретением инвесторами акций (долей)       кредитных организаций.	I - IV      кварталы 2013        года
12. Участие   в  подготовке  изменений  и  дополнений   в       Федеральный закон "О   противодействии легализации       (отмыванию) доходов, полученных  преступным  путем, и       финансированию терроризма", а также проведение работы       по     совершенствованию     нормативно-правовой    и       рекомендательной   базы   Банка   России    в   сфере       противодействия   легализации   (отмыванию)  доходов,       полученных   преступным   путем,   и   финансированию       терроризма.	I - IV      кварталы 2013        года
13. Проведение   поэтапной   централизации   инспекционной       деятельности Банка России.	I - IV      кварталы 2013        года
14. Проведение    работы    по    повышению    финансовой       грамотности населения.	2013 - 2015         годы
15. Организация сбора  и анализа  показателей   финансового       состояния, предусмотренных документом БКБН Базель III       (в том числе показателей   ликвидности,  левереджа),       для   целей   дальнейшего    развития   регулирования       деятельности банков.	2013 - 2014         годы
16. Внедрение  системы   оценок   планов   восстановления       финансовой  устойчивости  банков  в   соответствии  с       Ключевыми     атрибутами      эффективных     режимов       урегулирования      несостоятельности      финансовых       институтов,   разработанными   СФС   и утвержденными       лидерами "Группы 20".	2013 - 2015         годы
Финансовые рынки
17. Участие   в   работе   по    созданию    центрального       депозитария   и   совершенствование   механизмов  его       функционирования.	I - IV      кварталы 2013        года
18. Участие в работе  по  совершенствованию  регулирования       деятельности репозитариев.	I - III      кварталы 2013        года
19. Участие   в  работе  по  переводу  операций  РЕПО   и       операций с производными финансовыми инструментами на       центрального контрагента.	I - IV      кварталы 2013        года
20. Участие  в  работе  по  совершенствованию  договорной      базы проведения операций РЕПО,в  том числе операций       РЕПО на корзину обеспечения.	I - III      кварталы 2013        года
21. Участие   в   работе   по   внедрению   международных       стандартов  в практику  функционирования  российских       объектов инфраструктуры финансового рынка.	I - IV      кварталы 2014        года
22. Участие    в    работе    по    введению    института       инвестиционных консультантов.	I - IV      кварталы 2014        года
23. Участие в работе  по  введению  и развитию  системы       регистрации уведомлений о залоге движимого имущества.	I - IV      кварталы 2014        года
Национальная платежная система
24. Совершенствование    нормативной    базы   в    сфере       национальной   платежной   системы,   в   том   числе       регламентирующей   перевод   денежных    средств   по       операциям    на    финансовом    рынке,   учитывающей       международные стандарты, определяющие безотзывность и       окончательность расчета.	I - IV      кварталы 2013        года
25. Разработка   нормативных актов Банка   России   для       совершенствования сервисов  срочного   и несрочного       перевода денежных средств в  платежной  системе Банка       России.	I - IV      кварталы 2013        года
26. Организация    и   координация    деятельности     по       стандартизации  финансовых  операций,  в том числе в       области обеспечения защиты  информации в национальной       платежной системе.	2013 - 2015         годы