Кредит: сущность, формы, функции. Кредитная система в Республике Беларусь

 

 

Учреждение образования Федерации профсоюзов Беларуси

«Международный институт трудовых и социальных отношений»

 

 

 

 

 

 

 

                                Кафедра «Мировая экономика и финансы»

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

по дисциплине «Макроэкономика»

на тему «Кредит: сущность, формы, функции.

Кредитная система в Республике Беларусь»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                Выполнила студентка 1 курса 

                                                                                факультета МЭО и М, гр.925 з,с

                                                                                Тиунчик Виктория Ивановна

 

 

Проверил:

____________________

                                                                                            ____________________

___________________

 

 

 

Минск 2010

 

                                  

Регистрационный номер №_______

 

Факультет ___МЭО и М___ Курс ________

Курсовая работа по дисциплине «Макроэкономика»

На тему «Кредит: сущность, формы, функции. Кредитная система в Республике Беларусь»

Студентки 1 курса факультета МЭО и М , группы 925 (з, с).

Допущена к защите _______________________ «___» __________ 2010 г.

 

Руководитель _________________________________

 

 

 

 

 

 

Рецензия на курсовую работу

 

1.Анализ положительных сторон  работы:

________________________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________

 

2. Анализ недостатков работы:

________________________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________

 

3.Выводы и оценка работы:

________________________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание:

Введение………………………………………………………………….....4

 1.Необходимость, сущность, формы и функции кредита……………....6

1.1.Кредит-форма движения капитала…………………………………...6

1.2. Основные формы кредитов…………………………………….….….7

1.3. Функции и принципы кредита…………………………………….....11

1.4. Методы кредитования…………………………………………..........13

2. Банковская форма кредита и  его особенности……………...14

2.1 Основные функции банков…………………………………………...14

2.2.Денежная эмиссия………………………………………………….…15

3.Кредитная система Республики  Беларусь……………………………..18

3.1. Кредитная система и Национальный  Банк Республики Беларусь...18

3.2.Сущность и инструменты денежно-кредитной политики……….....20 3.3.Инструменты Денежно-кредитной политики……………………… 23

Вывод …………………………………………………………………...…24

Список литературы………………………………………………………..25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                             Введение

Преобладавшая до недавнего времени государственная форма собственности предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система административно командной экономики,  при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.

 Развитие рыночных отношений  в Республике Беларусь влечет за собой кардинальные изменения в социально - экономической жизни общества. Важнейшая проблема рыночной экономики - проблема рациональной организации денежно- кредитных отношений.

Деньги выступают как один из основных феноменов экономической жизни. Эффективное функционирование денежно - кредитной системы во многом обеспечивает эффективность совершенствования промышленного производства, повышения качества выпускаемых товаров, увеличивает количество действующих рабочих мест, повышает занятость, что, способствует экономическому росту и повышению уровня жизни населения.

Кредитная система в современных условиях выполняет триединую задачу: организует и управляет системой платежей; аккумулирует и перераспределяет на условиях кредита временно свободные денежные ресурсы, обеспечивая их оптимальное использование; регулирует количество денег в обращении.

Кредит (лат. сreditum - ссуда ) –это экономическая сделка, при которой один партнер предоставляет другому денежные средства или имущество на условиях срочности, возвратности и платности. [5, с 440.] Предшественником кредита был ростовщический кредит, который использовался преимущественно как покупательское средство под очень высокие проценты.

Кредит возникает из функции денег как средства платежа при продаже товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа, что обусловлено не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства. Поэтому кредит появляется не в сфере производства, а в сфере обращения.

В практике кредитования в настоящее время принципиально изменены подходы к организации кредитных отношений кредитора и заемщика: осуществляется переход от пообъектного кредитования к кредитованию субъекта в целом, конкретного юридического или физического лица, комплексных целевых экономических и социальных программ, к участию кредита в процессе приватизации предприятий, конверсии, развитии фермерского хозяйства.

Процесс кредитования основан на организационно - правовом порядке оформления этой сделки и ее реализации в соответствии с основными условиями кредитования и условиями кредитного договора между кредитором и заемщиком.[1,с 104]

Сочетание тех или иных элементов кредитного механизма, используемых на каждом этапе кредитного процесса, дает качественную характеристику кредитных операций и представляет технику их осуществления.

   Именно по этому я выбрала актуальную в наше время тему своей курсовой работы, как кредит: сущность, формы, функции кредита. Кредитная система в Республике Беларусь.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     1.Необходимость, сущность, формы и функции кредита.

 

1.1.Кредит-форма движения капитала

 

Кредит - это форма движения ссудного капитала. Необходимость кредита вытекает из особенностей кругооборота капитала. У некоторых предприятий в определенные промежутки времени появляются временно свободные денежные средства, у других возникает потребность в них, которая удовлетворяется с помощью кредита.

Ссудный капитал - денежный капитал, предоставляемый в ссуду за определенный процент, на определенный срок, при условии возвратности. Особенность его состоит в том, что он не вкладывается в предприятие его собственником, а передается во временное пользование определенному предпринимателю с целью получения процента.

Основными источниками ссудного капитала служат денежные средства, высвобождаемые в процессе воспроизводства, а именно:

- амортизационный фонд предприятий, предназначенный для обновления, расширения и восстановления  производственных фондов;

- часть оборотного капитала  в денежной форме, высвобождаемая  в процессе реализации продукции  и осуществления материальных  затрат;

- денежные средства, образующиеся в результате разрыва между получением денег от реализации товаров и выплатой зарплаты;

- прибыль, идущая на обновление  и расширение производства;

- денежные доходы и сбережения  всех слоев населения;

Таким образом, кредит – это экономическая категория, выражающая экономические отношения между собственниками по поводу перераспределения временно свободных материальных и денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности.[14]

 

1.2. Основные формы кредитов.

 

Кредит классифицируется по различным базовым признакам. В зависимости от состава участников, объекта ссуд, процента и сферы функционирования различают пять самостоятельных форм кредита.

1) Коммерческий кредит.

Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый функционирующими, хозяйствующими субъектами друг другу при продаже товаров с рассрочкой платежа. Это одна из ранних форм кредитных отношений. В его основе лежит отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием - покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Наиболее распространены два вида векселя: простой, содержащий обязательства заемщика выплатить определенную сумму непосредственно кредитору, и переводной (тратта) - письменный приказ кредитора заемщику о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. Коммерческий заем является основой кредитной системы, он непосредственно обслуживает движение капитала в сфере производства. Этот кредит возможен только между фирмами, непосредственно связанными хозяйственными отношениями (лишь теми предприятиями, которые создают средства производства, и теми фирмами, которые их потребляют).

На практике в Республике Беларусь применяются следующие разновидности коммерческого кредита:

· с фиксированным сроком погашения;

· с возвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров;

· по открытому счету, когда вторичная поставка товара на условиях коммерческого кредита осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке.

2) Банковский кредит.

Банковский кредит - это кредит, предоставляемый банками и другими денежными субъектами заемщикам в виде денежных ссуд. В современной экономике - это наиболее распространенная форма кредитных отношений. Именно банки чаще всего предоставляют ссуда хозяйствующим субъектам, которые временно нуждаются в финансовой помощи.

Банковский кредит классифицируется по разным признакам.

По срокам погашения:

· краткосрочный - обычно до 6 месяцев на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств;

· среднесрочный - сроком от шести месяцев до одного года;

· долгосрочный - свыше года (в некоторых странах - свыше трех-пяти лет)

По способу погашения:

· ссуда, погашаемая заемщиком единовременным платежом;

· ссуда, погашаемая в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора.

 

По обеспеченности:

· доверительные ссуды, единственной формой обеспечения которых является кредитный договор;

· обеспеченные ссуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами);

· ссуда под финансовую гарантию третьих лиц.

По категориям плательщиков:

· аграрные ссуды для сельскохозяйственного производства, обычно имеющие сезонный характер;

· коммерческие ссуды функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг;

· ипотечные ссуды под обеспечение недвижимостью;

· межбанковские ссуды, которые предоставляются кредитными учреждениями друг другу.

3) Потребительский кредит.

Потребительский кредит выдается частным лицам при покупке, прежде всего потребительских товаров длительного пользования. Потребительский кредит используется при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах. Он реализуется или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, или в форме представления банковской ссуды на потребительские цели. За использование потребительского кредита взимается, как правило, высокий процент.

4) Государственный кредит.

Государственный кредит - система кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес - кредиторами денежных средств.

Отличительная особенность государственного кредита - участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика.

5) Международный кредит.

Международный кредит - движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Международный кредит - наиболее поздняя форма развития, когда экономические отношения вышли за национальные рамки. Кредит функционирует на международном уровне, его участниками могут становиться отдельные юридические лица, правительства государств, а также международные финансово-кредитные институты (Международный валютный фонд, Мировой банк, Европейский банк реконструкции и развития и др.). Этот кредит классифицируется по нескольким базовым признакам:

· по видам - на товарные, предоставленные экспортерами при отсрочке за товары или услуги, и валютные в денежной форме;

· по назначению - коммерческие, связанные с внешней торговлей, финансовые - прямые капиталовложения, погашение внешней задолженности, валютные интервенции;

· по валюте займа - в валюте страны - должника, страны- кредитора, третьей страны и в международной счетной денежной единице.

· по обеспеченности - защищенные (товарными документами, недвижимостью, ценными бумагами и др.) и бланковые - под обязательства должника.