Кредитная политика банка на примере ОАО «Сбербанк России»

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Филиал федерального государственного бюджетного образовательного учреждения

высшего профессионального  образования

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ»

в г. Великом Новгороде (филиал СПБГУЭФ в г. Великом Новгороде)

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине: Деньги. Кредит. Банки

По теме: «Кредитная политика банка на примере ОАО «Сбербанк России»

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила:

Студентка гр. Д.09.ФК

Габа Н.В.

Проверила:

к.э.н., доцент

Середюк И. Л.

 

 

 

 

 

 

Великий Новгород

2012г.

Содержание

Введение. 3

1  Кредитная политика  банка. 7

1.1 Кредитная политика:  сущность и функции. 7

1.2.  Сущность и  виды кредитный операций. 12

1.3.  Условия и  этапы кредитования. 15

2 Анализ кредитной  политики ОАО «Сбербанк России» 21

2.1Характристика Сбербанка  России 21

2.2 Кредитование частных  лиц. Потребительский кредит. 27

2.3. Кредитование частных  лиц. Автокредит 34

2.4. Кредитование частных  лиц. Жилищный кредит. 38

2.5. Положение Сбербанка  на финансовом рынке. 47

3 Проблемы и перспективы  кредитной политики ОАО «Сбербанк  России» 51

3.1 Проблемы кредитной  политики Сбербанка России. Кредитные  риски. 51

3.2 Перспективы и  стратегии развития Сбербанка 55

Заключение 62

Библиографический список 65

 

 

 

Введение.

 

Вопросы совершенствования  банковской деятельности и определения  приоритетных направлений развития банкой системы находятся сегодня  в центре экономической, политической и социальной жизни страны. Банковская система является важнейшим элементом  системы национальной экономики. Банки  как кредитные посредники выполняют  специфические функции, заключающиеся  в способности аккумулировать потоки денежных средств и осуществлять их перераспределение между секторами  экономики в территориальном  и отраслевом аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать устойчивому экономическому росту.

Банки представляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Будучи в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью  и торговлей, сельским хозяйством и  населением. Банки – это атрибут  не отдельно взятого региона или  какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Они играют важную роль в сохранении стабильности денежно-кредитной системы за счет тесного взаимодействия с государственными органами выполнения возложенных на кредитные учреждения контрольных  и регулирующих функций. Поэтому  трудно переоценить значение стабильности банковской системы.

Банковская система является одним из важнейших секторов экономики  страны. Во-первых, оказывая услуги юридическим  и физическим лицам, банки вносят свой вклад в создание валового национального  продукта; во-вторых, направляя денежные потоки банки, являются ключевым звеном финансовой инфраструктуры народного  хозяйства; и, в-третьих, чутко реагируя на изменения экономической конъюнктуры, вызываемые действиями государственных органов управления, банки являются проводниками стабилизационной экономической политики государства.

Кредитование является той  банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли. Между  тем при совершении кредитных  операций у банка возникают высокие  риски.

Банкам приходится проявлять  все большую изобретательность  в области разработки новых методов  кредитования, привлечению наибольшего  числа клиентов. Следовательно, перед  банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политики. Между тем в погоне за клиентами  необходимо также уделять внимание и состоянию просроченной задолженности  заемщиков банка. Ведь на состояние  кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и сумма  срочной задолженности, но динамика просроченной задолженности.

Важность исследования проблем  формирования кредитной политики коммерческого  банка связана с серьезным  ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Несовершенная  кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию  к серьезным финансовым потерям  и банкротству. Наоборот, эффективная  кредитная политика способствует повышению  качества активов, их доходности и обеспечению  в итоге положительного финансового  результата.

Таким образом, комплексная  разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого  банка является важной банковской проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания, адекватной современной экономической ситуации в России, создать механизм для  гармонизации этой системы с международно-признанной практикой обслуживания, а также  существенно повысить его качество. В этой связи тема дипломной работы является весьма актуальной.

Объектом исследования данной курсовой работы является ОАО «Сбербанк  России». Предметом исследования выступает  кредитная политика коммерческого  банка и методы ее реализации.

Целью курсовой работы является исследование кредитной политики ОАО  «Сбербанк России».

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

-раскрыть сущность кредитной политики коммерческого банка, функции;

-раскрыть сущность и виды кредитных операций

-выявить условия и этапы кредитования;

-дать общую характеристику ОАО «Сбербанк России»;

-изложить особенности кредитования частных лиц;

-проанализировать положение Сбербанка на финансовом рынке;

-выявить проблемы кредитной политики ОАО «Сбербанк России»;

-раскрыть перспективы и стратегии развития ОАО «Сбербанк России» на период до 2014 года.

Методологической и теоретической  основой данной работы послужили  нормативно-правовые акты Центрального банка РФ; труды отечественных  экономистов О.И. Лаврушина, Пановой  Г.С.; статьи в таких периодических  изданиях как "Банковское дело", "Деньги и кредит" и др.

Фактологическую основу составили  данные об основных показателях деятельности Сбербанка по материалам на официальном  сайте www.sbrf.ru.

Данная курсовая работа включает в себя введение, основную часть, состоящую из глав и разделов, заключение, список использованной литературы.

Во введении раскрыта актуальность, определены цель и задачи, предмет  и объект исследования, структура  курсовой работы.

Основная часть делится  на три главы: теоретические основы кредитной политики коммерческого  банка, практические аспекты кредитной  политики Сбербанка РФ и проблемы и стратегии развития кредитной  политики коммерческого банка. В первой главе раскрывается сущность кредитной политики, кредитных операций. Во второй главе рассматриваются особенности кредитной политики Сбербанка РФ, проведен анализ кредитования частных лиц. В третьей главе описываются пути совершенствования кредитной политики.

В заключении обосновываются выводы по каждой главе в отдельности и по всей курсовой работе в целом.

В библиографии указаны литературные источники, использованные в процессе написания данной курсовой работы.

 

 

1 Кредитная политика банка.

     

  1.1 Кредитная политика:  сущность и функции.

 

В условиях рыночной экономики  основной формой кредита является банковский кредит. Позитивный опыт деятельности банков разных стран свидетельствует  о том, что эффективное управление кредитами - главный источник банковской прибыли. Поэтому разработка кредитной  политики зарубежными банками и  реализация ее практических аспектов представляет несомненный практический интерес для совершенствования  деятельности банков России. 
         Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банков. В вопросе о содержательной стороне кредитной политики банка существуют различные направления. Например, в финансово-кредитном словаре кредитная политика трактуется как составная часть экономической политики, представляющей собой систему мер в области кредитования народного хозяйства. В зарубежной научной литературе кредитная политика трактуется как способ выполнения последовательно связанных действий при кредитовании, где принципы представляют собой основу определения соответствующей политики и способов ее осуществления. 
        Прежде чем определить понятие "кредитная политика", необходимо уточнить такие термины как "кредит", "политика", "кредитные операции" 
Гражданский Кодекс Российской Федерации рассматривает кредит как одну из разновидностей займа с присущими ему особенностями. В соответствии со ст.819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на неё. 
        Кредитором по Федеральному Закону: "О банках и банковской деятельности", может выступать только кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские операции; как привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, или небанковская кредитная организация, то есть кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. 
        Политика (от греч. politike - искусство управления государством) - образ действий какого - либо субъекта (в нашем случае кредитное учреждение), направленное на достижение определенных целей. 
        Кредитные операции - это деятельность, в результате которой формируются взаимоотношения кредитора и заемщика по предоставлению финансовых средств. При этом важно, кто из партнеров (банк или клиент) оказывается в роли кредитора. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: активные (банк является кредитором) и пассивные (банк является заемщиком). Клиентские операции также могут быть различными. Например, предприятие, размещающее депозит, является кредитором, а получающее коммерческий кредит фактически является заемщиком. 
        Так, в книге "Банковская система России (Настольная книга банкира)" дается определение: "Кредитная политика - это стратегия и тактика банка в области кредитных операций". 
         Банковская политика обычно затрагивает основные функции: кредитование, инвестиции в ценные бумаги и дочерние компании, расходы на финансирование капитальных вложений, персонал, внутренний контроль и финансовое управление. Предложения по этим вопросам вырабатываются управляющими и сотрудниками технических отделов, которые они затрагивают. Банк также может воспользоваться помощью из внешних источников. При этом, любые внешние заимствования должны быть адаптированы к потребностям банка. Обычно, новые процедуры и политика одобряются Советом директоров", а также кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса.                   Кредитная политика создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, будучи необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования. 
        Кредитная политика - это совокупность активных и пассивных банковских операции, рассматриваемых на определенную перспективу, обеспечивающих банку достижение целей позволяющих решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условиях реально имеющихся ограничений (обязательные нормативы Центрального Банка России и фактический объем средств к размещению).¹ 
        Анализ приведенных выше определений кредитной политики позволяет сделать вывод о неоднозначной трактовке этого понятия в современной российской и зарубежной экономической литературе, в связи с чем возникает необходимость определить сущность кредитной политики. В современной экономической литературе параллельно существует две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого банка. 
Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика. Во-вторых, кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как политика конкретного банка в области управления кредитным процессом (в узком смысле).  
          Кредитная политика включает разработку научно-обоснованной концепции организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения и проведение практических мер по их осуществлению. 
         В процессе выработки концепции определяются: сфера кредитных отношений; сочетание финансовых и кредитных методов распределения и перераспределения средств; взаимосвязь кредитования с организацией денежного оборота; принципы кредитования; соотношение экономических и организационных методов. Изменение одного из элементов кредитной политики требует частичного или полного пересмотра других элементов. 
         Сущность кредитной политики определяется как стратегия и так тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка. 
         Функции кредитной политики можно условно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики и специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов. К общим функциям относятся: коммерческая функция, т.е. функция получения банком прибыли (от проведения кредитных расчетных, платежных и прочих операций), стимулирующая и контрольная. 
         Стимулирующая функция проявляется в том, что кредитная политика, отражающая объективные потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств, в банки и их рациональное использование. 
         Контрольная же функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка. 
         Однако если рассматривать функции в качестве специфического проявления сущности явления, что является единственно правильным, то в этом случае кредитная политика выполняет лишь одну, но очень важную функцию - функцию оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики. 
        Общая цель коммерческого банка, должна определять приоритеты его политики с позиции доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации рисков, оптимизации портфеля (депозитного, кредитного и др.), направлений его деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области кредитования, ссудного процента и др.). Поскольку банк является социальной системой, а люди в своей деятельности руководствуются собственными целями, намерениями, интересами, то цели банка основываются на частных целях его владельцев, руководителей, персонала, а также клиентов банка и органов банковского надзора. 
Поэтому основной целью коммерческого банка является его развитие, понимаемое в самом широком смысле. Имеется в виду развитие банка как коммерческого предприятия с точки зрения его экстенсивного развития (количественные характеристики) и интенсивного развития - повышения эффективности функционирования (качественные характеристики) а также развитие банка как социального института с позиций обеспечения интересов: акционеров, клиентов, персонала банка; органов банковского надзора.

 

 

1.2.  Сущность  и виды кредитный операций.

 

Сегодня коммерческий банк в развитой рыночной экономике способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов и услуг. Широкая  диверсификация операций позволяет  банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной  конъюнктуре. Не случайно во всех странах  с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной  системы. Следует учитывать, что  далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского  учреждения, например, выполнение международных  расчетов или трастовые операции. Но есть определенный базовый «набор», без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К  таким конституирующим операциям  банка относятся:

• прием депозитов;
• осуществление денежных платежей и расчетов;
• выдача кредитов.

Систематическое выполнение указанных  функций и создает тот фундамент, на котором зиждется работа банка. И  хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных  отделах банках и осуществляется особой «командой» сотрудников, они  теснейшим образом переплетаются  между собой.

Коммерческий кредит тесно связан с банковским кредитом и трансформируется в последний через учет и залог  векселей, тем самым возникает  на базе коммерческого косвенный  банковский кредит.

Кредитные операции - это отношения  между кредитором и заемщиком (дебитором) по представлению первым последнему определенной суммы денежных средств  на условиях платности, срочности, возвратности.

Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы:

• активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;
• пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков в банк на условиях платности срочности, возвратности.

Выделяются и две основные формы  осуществления кредитных операций: ссуды, депозиты. Соответственно активные и пассивные кредитные операции банков могут осуществляться как  в форме ссуд, так и в форме  депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из депозитов  третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки  в данном банковском учреждении, и  ссудных операций по получению банком межбанковского кредита. Межбанковским  кредитом называются кредитные операции, в которых в качестве и заемщиков, и кредиторов выступают банки. Хотелось бы выделить следующую закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют  кредитные операции в структуре  банковских активов. В период неопределенности и экономического кризиса происходит непропорциональное увеличение портфеля ценных бумаг и кассовых активов.

Исходя из указанных характеристик, можно условно подчеркнуть различие между кредитными и ссудными операциями, кредитом и ссудой.

Кредит - более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм организации кредитных отношений, как формирующих источники средств  банка, так и представляющих одну из форм их вложения.

Ссуда же является лишь одной из форм организации кредитных отношений, возникновение которых сопровождается открытием ссудного счета.

Кроме того, кредитные отношения  могут быть организованы не только в рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, когда в лице и заемщика, и кредитора выступают предприятия, а кредитные отношения между ними оформляются векселем. В дальнейшем коммерческий кредит может трансформироваться в банковский, посредством предоставления ссуды под залог векселя или его учета.²

 

1.3.  Условия  и этапы кредитования.

 

Под условиями кредитования понимаются своего рода требования, которые предъявляются к базовым элементам кредитования – субъектам, объектам и обеспечению кредита.

Это означает, что банк не может кредитовать любого клиента. Желающих получить кредит всегда много, но среди них необходимо выбрать тех, кому можно его предоставлять,  доверить и быть уверенным, что ссуда будет своевременно возвращена и  за ее использование будет выплачен  ссудный процент.

Неудивительно, что банк вступает в кредитные отношения  с заемщиком на базе оценки его кредитоспособности, ликвидности его баланса, изучения рынка продукта товаропроизводителя, уровня менеджмента и управления счетом, прошлого опыта работы с ним.

Также  обстоит дело и  с объектом кредитования. Объектом кредитования не может быть всякая потребность заемщика, а только та, которая связана с его временными платежными затруднениями, вызвана необходимостью развития  и обращения продукта.

Обеспечение, как третий базовый элемент  системы  кредитования, сделки.

Банки, возникшие из  интересов  потребностей  хозяйства, ориентируются  на удовлетворение потребностей клиента. Целью кредитования является создание предпосылок для развития экономики заемщика, его конкурентоспособности и прибыльности, непрерывности производства и обращения. Вместе с тем только интересы клиента не могут стать решающим, доминирующим  фактором свершения кредитных операций. Условиями  кредитования должно быть и соблюдение интереса

другой стороны – банка-кредитора. Его интересы могут не совпадать  с