Кредитная система РФ

Кредитная система государства  помимо банковской системы  складывается из парабанковской системы,т.е. из совокупности  небанковских  финансово-кредитных учреждений(они представляют собой объединение третьего и четвертого уровней кредитной системы в ряде стран, в том числе и в России), способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. Небанковские кредитные организации имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством.Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.Ниже представлю часть учреждений,которые являются элементами  парабанковской системы.

Факторинговые компании, называемые также фактор-фирмами, осуществляют кредитование своих клиентов путем выкупа краткосрочной дебиторской задолженности (как правило, до 180 дней). В операции факторинга обычно участвуют три лица: фактор-фирма -покупатель требования, первоначальный кредитор-клиент и должник потребитель, получивший от клиента товары с отсрочкой платежа.

Лизинговые компании финансируют приобретение лизингополучателями основных средств у промышленных компаний. При этом существует множество схем лизинговых услуг. Если роль лизингевой компании ограничивается финансовой функцией и после окончания срока договора лизинга приобретенное имущество выкупается лизингополучателем, то это - финансовый лизинг. Классический лизинг характеризуется трехсторонним характером отношений и возмещением полной стоимости имущества. При возвратном лизинге (sale - and leaseback) в схеме участвуют только две стороны. Предприятие, имеющее оборудование, но испытывающее недостаток средств для своей деятельности, продает его лизинговой компании, которая в свою очередь сдает лизинг этого предприятия ему же самому.

Специфические функции по кредитованию населения выполняют организации, называемые ломбардами. Этимологически слово «ломбард» означает заклад ценных бумаг или товаров под предоставляемые кредитными организациями займы. В настоящее время существует группа специализированных организаций - ломбардов, работающих только с физическими лицами, принимая ценные вещи граждан в качестве заклада.

Инвестиционные фонды являются основным институтом рынков ценных бумаг, а также недвижимости. Они аккумулируют средства инвесторов и специализируются в основном на долгосрочных инвестициях. Однако бывают исключения, например фонды денежного рынка. В зависимости от типа инвесторов инвестиционные фонды делятся на специальные и публичные. Первые привлекают капитал только определенных групп институциональных инвесторов, а вторые доступны для любого вкладчика.

Пенсионные фонды бывают государственные и негосударственные. Последние подразделяют на открытые, участником которых может стать любой гражданин, и закрытые. Наиболее развита негосударственная пенсионная система в США. Профессиональные пенсионные фонды организуются компаниями и охватывают работников наемного труда этих компаний. Для частных предпринимателей существуют пенсионные фонды,работающие по индивидуальным схемам.

Подобная структура кредитной системы (наличие нескольких ярусов) является типичной для большинства современных промышленно развитых стран, однако по степени развитости тех или иных структурных звеньев страны существенно отличаются друг от друга. Так, наиболее развитой является кредитная система США, чрезвычайно разветвленной является также кредитная система Великобритании. В кредитных системах стран Западной Европы наибольшее развитие получили банковский и страховой секторы.

1.4 Факторы развития кредитной  системы

Для рассмотрения, можно выделить следующие факторы развития кредитной системы:

• Уровень развития производственных сил
• Общественный и экономический порядок
• Существующая законодательная база
• Общие представления о сущности и роли банка в экономике
• Политические факторы
• Межбанковская конкуренция
• Налоговая политика в отношении институтов кредитной системы
• Экономическая ситуация в стране 
   
  

Если говорить о факторах развития кредитной системы,то основным фактором, влияющим на форму и характеристику общегосударственной кредитной системы, является уровень развития производственных отношений, преобладающих форм собственности и экономическая ситуация, в которой на данный момент находится то или иное государство.

Экономический и общественный порядок неминуемо оказывает влияние на характер основных направлений деятельности кредитной системы.  Так если общество не поощряет наличие сбережений у населения, банки теряют возможность проведения мобилизации свободных ресурсов.  Кредитные учреждения так же не смогут получать импульсов для дальнейшего развития, в том случае если государство не поощряет банковскую деятельность.

Не меньшее влияние на кредитные системы тех или иных стран оказывает и существующая законодательная база. К примеру, в нормативно-правовых актах ряда государств запрещено проведение ряда банковских операций с ценными бумагами и осуществление вкладов собственных капиталов в капиталы организаций и учреждений.  В некоторых странах банки не имеют право осуществлять деятельность, связанную со страхованием.

На  развитие кредитной системы огромное влияние оказывают и общие  представления о сущности и роли банка в экономике. В распределительной  системе банк воспринимается как  часть государственного аппарата управления, как орган контроля, надзора за деятельностью предприятий(т.е. возникает только первый уровень кредитной системы). Иное положение  занимают банки в условиях рыночной экономики,где банковская система приобретает  двухуровневый характер, собственность  на банки приобретает черты, адекватные многообразию форм собственности в  хозяйстве, появляются частные, кооперативные  и акционерные банки, такие специализированные кредитные учреждения(совмещенный третий и четвертый уровени,наличие которых свидетельствует о высоком уровне развития кредитной системы), как ипотечные, муниципальные банки; система становится более многосторонней, приобретает законченные черты, предлагает обществу более широкий спектр операций и услуг.

На кредитную систему оказывают влияние и политические факторы.  К примеру, если политический курс государства предполагает развитие частной собственности и рыночных отношений, то может отмечаться привлечение и рост частных банковских капиталов, и все возрастающее число кредитных и банковских организаций.

Межбанковская конкуренция в целом оказывает положительное влияние на кредитную систему.Она заставляет банковских предпринимателей повышать производительность труда в банках и их филиалах, расширять спектр банковских услуг, осуществлять инновационно-инвестиционную деятельность, увеличивать капитализацию и т.п.Так же стоит отметить,что межбаноковская конкуренция ведет к вытеснению менее эффективных банковских структур,которые могут оказывать тормозящее воздействие на развитие кредитной системы системы.В результате создаются условия для удовлетворения текущих и инвестиционных потребностей субъектов и населения.

Следующим фактором развития кредитной системы можно назвать налоговую политику. Она заключается в изменении налоговых ставок на прибыль, получаемую различными кредитно-финансовыми институтами. Как правило, последние облагаются налогом на прибыль, как и все прочие юридические лица, действующие в определенных экономических условиях. В то же время взимание налогов существенно различается по странам и кредитным институтам в соответствии с их функциональной спецификой. Увеличение налогов может способствовать уменьшению кредитно-ссудных операций и повышению процентных ставок. Наоборот, сокращение налогов на доходы этих учреждений ведет к расширению таких операций и может содействовать снижению процентных ставок. Поэтому налоговое воздействие представляет собой достаточно эффективное государственное регулирование деятельности кредитной системы. В ряде стран в отличие от промышленных и торговых компаний кредитно-финансовые учреждения имеют определенные налоговые льготы. Они обычно распространяются на специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения (страховые, инвестиционные, финансовые компании, благотворительные фонды).

Последним фактором можно назвать экономическую ситуацию (цикл экономики) в стране. Так, затяжные экономические кризисы способны оказывать  негативное влияние на всю кредитную систему(снижают финансовую устойчивость клиентов банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, что негативно сказывается на устойчивости конкретных кредитных организаций и системы в целом),в то время как экономический подъем оказывает на нее положительное влияние (способствует притоку дополнительных средств клиентов, увеличению капитализации банков или небанковских кредитных организаций,а так же развитию новых сфер применения капитала).

Глава II

2.1.Современная кредитная система РФ,ее особенности и проблемы.

Современная кредитная система России функционирует в соответствии с двумя специализированными федеральными законами: Законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР» 1990г. и Законом 1990г. «О Центральном банке РСФСР», а также Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами.

Современную структуру кредитной системы России можно представить следующим образом:

I.Центральный банк РФ;

II.Банковская система:

• коммерческие банки;
• сберегательный банк РФ;

III.Специализированные небанковские кредитные институты:

• страховые компании;
• инвестиционные фонды;
• пенсионные фонды;
• прочие.

Из этого видно,что современная система РФ является кредитной системой развитой страны,поскольку  она имеет три уровня в целом и двухуровневую банковскую систему,что так же свидетельстует о достаточно высоком уровне развития.

Однако,стоит отметить,что третий уровень кредитной системы возник не так давно и потому является слабейшим из представленных ярусов.Так как он представлен в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента - рынка ценных бумаг. Создание последнего возможно в условиях относительно широкой приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать развитие третьего яруса кредитной системы.

 
Первый уровень кредитной системы представлен Банком России. 

Банк России является юридическим лицом – некоммерческой организацией в форме государственной корпорации. Статус Центрального банка РФ (ЦБ РФ), цели его деятельности, функции, полномочия, а также принципы организации и деятельности определяются Конституцией РФ и Федеральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10 августа 2002 года № 86-ФЗ.

Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.

Основными целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Банк России устанавливает и публикует официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

Банк России – властный орган, что проявляется не только в его полномочия, но и в его самостоятельности и независимости от государственных органов. Мировой опыт свидетельствует: денежная единица страны тем устойчивее, чем большей самостоятельностью обладает ЦБ.

Закон о Банке России прямо подчеркивает его независимость в приделах полномочий, предоставленных ему Конституцией и Федеральными законами: ему запрещено кредитовать Федеральный бюджет (кроме тех случаев, когда такая возможность прямо предусмотрена законом о Федеральном бюджете) и бюджеты РФ.

Кроме разработки и реализации кредитно-денежной политики Банк обладает полномочиями еще в двух важнейших областях: он является надзорным органом для всей банковской системы и органом, определяющим развитие системы расчетом в РФ.

Второй уровень банковской и самой кредитной системы России представлен коммерческими банками.

Коммерческие банки и другие кредитные организации осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании. Их деятельность осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 №395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. ФЗ от 27.12.2009 N 352-ФЗ).

Банк - кредитная организация, которая по российскому законодательству в отличие от всех других финансовых посредников имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности». В соответствии с этим законом: