Методы оценки кредитоспособности заемщика (физического лица)

Содержание.

Введение. 
Глава 1. Теоретические основы организации кредитования физических лиц в банке. 
1.1. Сущность и принципы кредитования физических лиц. 
1.2. Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам. 
Глава 2. Методы оценки кредитоспособности физических лиц по Сбербанку России.

2.1. Краткая характеристика Сбербанка России.

2.2. Анализ методов оценки кредитоспособности по Сбербанку России.

Глава 3. Совершенствование оценки кредитоспособности физических лиц.

3.1. Зарубежный опыт оценки кредитоспособности физических лиц . 
3.2. Российская практика оценки кредитоспособности физических лиц.

Заключение.  
Список использованной литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

        В настоящее время в отечественной практике не существует единой и универсальной методики оценки кредитоспособности заемщика. Ее формирование представляется затруднительным, так как оценка кредитного качества предполагает анализ широкого круга количественных и качественных показателей. Между тем разработка и совершенствование собственной системы оценки кредитоспособности клиентов является важной задачей каждой кредитной организации, которая стремится работать с устойчивыми надежными партнерами.

        На определенном этапе производственного процесса, практически все предприятия испытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций, т.е. возникает необходимость в привлечении заемного капитала. Одно из возможных решений в такой ситуации – получение банковского кредита. Учитывая сложную и нестабильную экономическую ситуацию, сложившуюся на сегодняшний день в России и то, что многие хозяйствующие субъекты не соответствуют критериям кредитоспособности, тема комплексной оценки финансового состояния заемщика приобретает все большую актуальность.

         В условиях экономической нестабильности, обеспечение безопасности банковской деятельности становится одной из первых задач, которую необходимо решать любому банку. Практика свидетельствует, что неправильно выстроенная кредитная политика, неадекватная оценка кредитных рисков приводили к серьезным проблемам и даже банкротству финансово-кредитных учреждений.

         Сегодня, проблема невозвратов по кредитам не является преувеличенной. Статистика показывает, что доля невыплаченных кредитов в кредитном портфеле банков имеет тенденцию к увеличению, что заставляет кредитные организации всерьез задуматься о будущем качестве своих кредитных портфелей. Главный способ борьбы с невозвратами – правильно построенная процедура оценки финансового состояния заемщика.

         В условиях усиления банковской активности и нарастающей конкуренции между ними, нельзя не принимать во внимание стремление банков наращивать свой кредитный портфель, привлекая потенциальных заемщиков за счет облегченных условий кредитования (отсутствие залога, поручителей, минимальный пакет необходимых документов), что привлекает заемщиков, но в то же время увеличивает кредитные риски для банка. С другой стороны, длительная процедура оценки кредитоспособности заемщика с предоставлением объемного пакета документов значительно снижает риск невозврата, но может отпугнуть вполне кредитоспособных заемщиков от услуг таких банков. В этих условиях наличие гибкой и надежной системы оценки кредитоспособности может стать универсальным инструментом отсеивания сомнительных заемщиков, снижения кредитных рисков и в то же время склонить потенциального заемщика к использованию услуг банка. Это в свою очередь подчеркивает важное прикладное значение темы исследования.

         Объектом исследования является оценка кредитоспособности заемщика – физического лица, как основная процедура определения уровня риска при принятии решения о выдачи кредита.

         Предмет исследования –  кредитоспособность физического лица.

         Целью данной работы является изложение теоретических основ и практических аспектов оценки кредитоспособности заемщика на примере Сберегательного Банка Российской Федерации.

         Для этого решаются следующие задачи:

1. дать экономическое  определение понятию кредитоспособности  заемщика и рассмотреть его  основные элементы;

2. изучить методику оценки  кредитоспособности заемщика –  физического лица;

3. проанализировать экономическую  информацию и систему исходных  аналитических данных для оценки  финансового состояния заемщика;

4. рассмотреть систему  финансовых показателей как индикаторов  состояния кредитоспособности заемщика;

5. изучить практические  аспекты оценки кредитоспособности  физического лица, на примере  Сберегательного Банка Российской Федерации.

6. рассмотреть основные  направления совершенствования  методов оценки кредитоспособности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические основы организации кредитования физических лиц в банке

1.1. Сущность и принципы кредитования физических лиц.

Кредит – одна из основных финансовых категорий. С его помощью  происходит перераспределение материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции или предоставления и мобилизации средств физических и юридических лиц. Помимо этого, кредит воздействует на непрерывность  процессов производства и реализации продукции, способствует расширенному воспроизводству (поскольку кредитные  ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат).

Как экономическая категория кредит – определенный вид общественных отношений, которые связаны с движением стоимости (в денежной форме). Такое движение предполагает передачу денежных средств (ссуды) на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности. Несмотря на близость в реальной жизни кредита и денежных средств, первый, выраженный в денежной форме, нельзя отождествлять с деньгами.

Кредитные отношения возникают  между субъектами экономики, предполагают наличие субъектов и объектов.

Субъект кредитной  сделки – участник конкретных экономических отношений по поводу предоставления ссуды (кредитор, заемщик, посредник, гарант). Им могут быть физические и юридические лица, резиденты и нерезиденты.

Кредитор – сторона, которая предоставляет в ссуду деньги или товары на заранее оговоренный срок и на определенных кредитным договором условиях.

Заемщик – получатель ссуды, который дает гарантию своевременного возвращения ссуженных средств кредитора.

В узком смысле объект кредитных отношений – вещь, под которую выдается ссуда или ради которой совершается сделка.

Выделяют следующие основные принципы кредитования:

1) срочности, согласно которому кредит должен быть возвращен в определенный срок;

2) дифференцированности, который предусматривает дифференциацию процентной ставки за кредит, сроков и размера кредита, вида и размера обеспечения с учетом конкретных условий;

3) обеспеченности, который обусловливает необходимость гарантий возвращения долга в виде юридически оформленных обязательств:

• залогового обязательства;
• договора гарантии;
• договора поручительства;
• договора страхования и т. д.;

4) платности и возвратности, в соответствии с которым заемщик, получая кредит как продукт банка, обязан не только возвратить долг, но и компенсировать ему произведенные расходы в соответствии с ценой, сложившейся на рынке и вытекающей из стратегии кредитного учреждения. Вспомогательные принципы кредитования:

• комплексности, согласно которому кредитная сделка должна учитывать состояние внешней среды; экономические и политические условия; финансовые возможности как кредитора, так и заемщика;
• экономичности, который характеризует достижение наибольшей эффективности кредитных операций при наименьших кредитных вложениях;
• целенаправленности, который означает, что банк дает деньги клиенту на осуществление конкретного проекта, обеспечивающего банку возвращение долга и уплату ссудного процента.  [1]

1.2. Классификация кредитов, предоставляемых физическим лица

В России к потребительским  ссудам относят любые виды ссуд, пре­доставляемых населению, в том  числе ссуды на приобретение товаров  длительного пользования, ипотечные  ссуды, ссуды на неотложные нуж­ды и  прочие. В отличие от российской трактовки потребительские ссу­ды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным  заемщикам для приобретения потребительских  товаров и оплаты соот­ветствующих услуг.

Классификация потребительских  ссуд

заемщиков и объектов кре­дитования  может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам пога­шения, целевому направлению  использования, объектам кредитования, объему и т.д

По направлениям использования (объектам кредитования) в России потребительские  ссуды подразделяют на кредиты:

• на неотложные нужды;
• под залог ценных бумаг;
• строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов. Банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение авто­мобилей, других товаров длительного пользования.

По субъектам кредитной  сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

• банковские потребительские ссуды;
• ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;
• потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные коопе­ративы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);
• личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые ча­стными лицами;
• потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосред­ственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По срокам кредитования потребительские  ссуды подразделяют на:

• краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
• среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);
• долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

По способу предоставления потребительские ссуды делят  на:

• целевые;
• нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).

По обеспечению различают  ссуды:

• необеспеченные (бланковые);
• обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).

По методу погашения различают  ссуды:

• погашаемые единовремен­но;
• ссуды с рассрочкой платежа.

        Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно.

        Ссуды с рассрочкой платежа включают:

• ссуды с равномерным перио­дическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.);
• ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в по­гашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от оп­ределенных факторов. При выдаче ссуды с рас­срочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды спи­сывается частями на протяжении периода действия договора.

          По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:

• ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления;
• ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;
• ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).

Существует также такое  понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

По характеру кругооборота средств ссуды делят на:

• разовые;
• возобновляемые (револьверные, ролловерные).

Также можно выделить ссуды  с льготным периодом погашения и  без льготного периода.

В целом представленная выше классификация отражает многооб­разие  потребительских ссуд, но не исчерпывает  всех возможных крите­риев классификации, поэтому ее можно продолжить в  зависимости от других признаков.

         Следует отметить, что в настоящее время Министерство финансов РФ ведет работу над законопроектом о потребительском кредитовании. Законопроект направлен прежде всего на защиту кредитных прав потребителей, которым предоставлен ряд важных гарантий: