Методы оценки кредитоспособности заемщика (физического лица)

· право на достоверную  и полную информацию об условиях кредитования;

· право в одностороннем  порядке прекращать кредитный договор  без применения санкций (в случае, когда потребитель не начал использовать кредит, получил товар ненадлежащего  качества или не приобрел права собственности);

· право выплачивать кредит досрочно с уплатой процентов  только за срок его фактического использования;

Законопроект также устанавливает  ответственность потребителя в  случае нарушения им условий кредитного договора, в том числе за нецелевое  использование кредита. Банк в свою очередь будет нести ответственность  за предоставление потребителю недостоверной  информации. [2, с.269].

 

 

 

Глава 2. Оценки кредитоспособности физических лиц по методике Сбербанка  России. 
2.1. Краткая характеристика Сбербанка России.

          Сберегательный Банк Российской Федерации — старейший банк страны и единственный банк, сохранивший свою структуру после распада СССР. Новые экономические реалии, рыночные реформы начала 90-х годов требовали серьезных изменений в работе Банка, быстрого реагирования на изменяющуюся ситуацию. Главными задачами первых лет деятельности в новых условиях стали задачи сохранения целостности системы Банка, удержания позиций на рынке розничных банковских услуг и вкладов населения, создания материально-технической базы, обеспечивающей необходимые условия для обслуживания клиентов. Решение этих задач стало возможным благодаря жесткой централизации структуры управления Банком. [3, с.620].

          Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 июня 2010 г.). По данным журнала The Banker (1 июля 2010 г.), Сбербанк занимал 43 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира.

           Банк является юридическим лицом и со своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России. Имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

          Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

           Банк в установленном порядке может создавать филиалы и открывать представительства, которые не являются юридическими лицами.

Банк осуществляет следующие  банковские операции:  

• привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
• открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
• инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц; покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах; привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;
• выдает банковские гарантии;  
• осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

 

       Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки: 
 
–  выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме; 
 
–  приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 
 
–  осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 
 
–  осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; 
 
–  предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;  
 
–  осуществляет лизинговые операции; 
 
–  оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги. 
 
         Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с юридическими и физическими лицами. 
         Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами. 
В пределах своей компетенции Банк обеспечивает защиту сведений, составляющих государственную тайну. [4, с.560].

 

2.2. Анализ методов  оценки кредитоспособности по  Сбербанку России.

Методика разработана на основе Приложения к Регламенту предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России для определения финансового  состояния и степени кредитоспособности Заемщика.

Для определения кредитоспособности заемщика проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков.

Целью проведения анализа рисков –  определение возможности, размера  и условий предоставления кредита. Оценка финансового состояния заемщика производится с учетом тенденций  в изменении финансового состояния  и факторов, влияющих на эти изменения.

С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру  статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой деятельности предприятия.

Количественный анализ финансового  состояния Заемщика предполагает оценку следующих групп оценочных показателей:

коэффициентов ликвидности;

коэффициентов соотношения собственных  и заемных средств;

показателей оборачиваемости и  рентабельности.

После расчета основных оценочных  показателей в каждой из групп, заемщику присваивается категория по большинству  из этих показателей на основе сравнения  рассчитанных значений с нормативными. Для показателей третьей группы (Оборачиваемость и рентабельность) за исключением рентабельности продукции/продаж не устанавливаются оптимальные  или критические значения ввиду  большой зависимости этих значений от специфики предприятия, отраслевой принадлежности и других конкретных условий. Оценка результатов расчетов этих показателей основана, главным  образом, на сравнении их значений в  динамике.

Далее, на основании определенных категорий показателей, в соответствии с их весами, рассчитывается сумма  баллов Заемщика. Заключительным этапом рейтинговой оценки кредитоспособности является определение класса заемщика, проводимое на основе рассчитанной суммы баллов. [5,с.374].

                      Основные оценочные показатели  методики Сбербанка РФ

Таблица 1.

Коэффициенты	Значения			Категория коэффициента		Вес показателя
	01.01.2010	01.01.2011	изменение	01.01.2010	01.01.2011
К1 Коэффициент абсолютной ликвидности	0.023	0.042	0.019	3	3	0,05
К2 Промежуточный коэффициент  покрытия	0.31	0.361	0.051	3	3	0,1
К3 Общий коэффициент покрытия	1.451	1.547	0.096	2	1	0,4
К4 Коэффициент наличия  собственных средств	0.534	0.538	0.004	1	1	0,2
К5 Рентабельность продаж	0.112	0.103	-0.009	1	1	0,15
К6 Рентабельность деятельности предприятия	0.054	0.052	-0.002	2	2	0,1

 

 

 

 

 

 

Дифференциация  показателей по категориям

Таблица 2.

На 01.01.2010 г.					На 01.01.2011 г.
Коэффициенты	1 категория	2 категория	3 категория	.	Коэффициенты	1 категория	2 категория	3 категория
К1					К1
К2					К2
К3					К3
К4					К4
К5					К5
К6					К6

Оценка результатов расчетов шести коэффициентов заключается  в присвоении Заемщику категории  по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными достаточными. Далее  определим сумму баллов по этим показателям  в соответствии с их весами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Оценка класса кредитоспособности предприятия-заемщика по методике Сбербанка РФ

Таблица 3.

Коэффициенты	Взвешенные баллы		Структура
	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2010	01.01.2011	изменение
К1 Коэффициент абсолютной ликвидности	0.15	0.15	8.333	10.714	2.381
К2 Промежуточный коэффициент  покрытия	0.3	0.15	16.667	21.429	4.762
К3 Общий коэффициент покрытия	0.8	0.4	44.444	28.571	-15.873
К4 Коэффициент наличия  собственных средств	0.2	0.2	11.111	14.286	3.175
К5 Рентабельность продаж	0.15	0.15	8.333	10.714	2.381
К6 Рентабельность деятельности предприятия	0.2	0.2	11.111	14.286	3.175
Общий балл	1.8	1.4	100	100	0
Класс кредитоспособности	2	2

Анализируемое предприятие  относится ко второму классу кредитоспособности (общий балл находится в диапазоне  от 1,25 до 2,35, а значение коэффициента К5 находится на уровне, установленном  не ниже, чем для 2-го класса кредитоспособности). Таким образом, риск данного вложения можно оценить как средний.

Качественный анализ кредитоспособности предприятия основан на использовании  информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для такого анализа используются сведения, представленные заемщиком  и другими организациями. 

 

 

Рассматриваются и анализируются  следующие качественные параметры:

отраслевые:

- состояние рынка по  отрасли;

- тенденции в развитии  конкуренции;

- уровень государственной  поддержки;

- значимость предприятий  в масштабах региона;

- риск недобросовестной  конкуренции со стороны других  банков;

акционерные:

- риск передела акционерного  капитала;

- согласованность позиций  крупных акционеров;

регулирование деятельности предприятия:

- подчиненность (внешняя  финансовая структура);

- формальное и неформальное  регулирование деятельности;

- лицензирование деятельности;

- льготы и риски их  отмены;

- риски штрафов и санкций;

- правоприменительные риски  (возможность изменения в законодательной  и нормативной базе);

производственные и управленческие:

- технологический уровень  производства;

- риск снабженческой инфраструктуры (изменение цен поставщиков, срыв  поставок и т.д.);

- риски, связанные с  банками, в которых открыты  счета;

- деловая репутация (аккуратность  в выполнении обязательств, кредитная  история, участие в крупных  проектах, качество товаров и  услуг т.д.); [6, с.688].

Глава 3. Совершенствование  оценки кредитоспособности физических лиц.

3.1 Зарубежный опыт оценки кредитоспособности физических лиц.

          Оценка кредитоспособности физических лиц основывается на изучении факторов, определяющих его репутацию, способность погасить ссуду в срок и полностью,  наличие обеспечения кредита и др. Например, в Германиидля получения потребительского кредита необходимо представить ряд документов, характеризующих личные качества заемщика и его кредитоспособность, и включающих следующую информацию:

- личные качества предпринимателя:  характер, манеры поведения, внешность,  выразительность речи, степень откровенности,  семейное положение, социальная  роль, почетные должности, хобби;

- общее образование: квалификация, предпринимательский склад ума,  отношение к риску, азартность, интерес к экономике, организация  производства, способность к планированию;

- специальное образование:  ход профессионального развития, профессиональный опыт, специализация  в работе;

- состояние здоровья: сведения  о прошлых, хронических заболеваниях, занятие спортом, пределы нагрузки;

- имущество: степень участия  в делах предприятия, личное  имущество, владение недвижимостью,  другие источники дохода, имущественное  положение членов семьи.  [7]

           Кроме этих сведений в банке проводят расчеты месячных доходов, месячных расходов и определяют располагаемый доход как разницу между доходами и расходами.

           Банк, проверив доход клиента и сравнив его с месячной суммой по обслуживанию долга, определяет кредитоспособность клиента. Доход должен быть равен сумме долга и процентов по нему. Если располагаемый доход меньше необходимой суммы, то заявление отклоняется. Кредитоспособность считается хорошей, если сумма по обслуживанию долга составляет 60 % и ниже от располагаемого дохода.