Оценка кредитоспособности

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1  Теоретические аспекты оценки кредитоспособности получателя денежных средств

1.1 Состояние кредитной задолженности белорусским банкам со стороны получателей денежных средств

1.2.Причины и проблемы кредитной задолженности ОАО АСБ "Беларусбанк".              8

1.3 Оценка кредитоспособности получателя денежных средств в системе управления кредитным риском

2  Оценка кредитоспособности получателя денежных средств АСБ "Беларусбанк"              17

2.1 Анализ кредитов физическим лицам на примере АСБ «Беларусбанк».              17

2.2 Оценка кредитоспособности физических лиц, АСБ "Беларусбанк"              21

2.3 Управление кредитным риском в исследуемом банке и оценка его эффективности

3 Оценка кредитования в условиях современности

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

                                                         РЕФЕРАТ

              Курсовая работа: 31 с., 1 табл., 4 рис. 14 источников,

КРЕДИТ, КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЬ, ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ, ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ, КРЕДИТНЫЕ РИСКИ

Объект исследования  – организация ОАО АСБ "Беларусбанк"

Предмет исследования  – организация и оценка кредитных опреций физических лиц

Целью курсовой работы является:

-     изучение организации предоставления кредитов;

-     оценка кредитополучателей на примере ОАО АСБ Беларусбанка

-     оценка кредитования в условиях современности

Методы исследования: сравнительного анализа и группировок.

Исследования и разработки: изучена оценка кредитоспособность физических ОАО АСБ "Беларусбанк".

Область возможного практического применения: сокращение проблемных кредитов, повышения качества обслуживания.

          Технико-экономическая, социальная и(или) экологическая значимость: надлежащая оценка кредитоспособности получателей денежных средств позволит в дальнейшем избежать роста проблемных кредитов.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса.

                                                                                              ______________

                                                                                             (подпись студента)

ВВЕДЕНИЕ

Вопросы кредитоспособности были достаточно актуальными и широко освещались еще в экономической литературе дореволюционного периода, а также в трудах экономистов 20-х годов. В целом под кредитоспособностью понимали: с точки зрения кредитополучателя – способность к совершению кредитной сделки, возможность своевременного возврата полученного кредита; с позиций банка – правильное определение размера допустимого кредита.

При определении кредитоспособности получателя денежных средств, как правило, принимают во внимание такие факторы: дее- и правоспособность кредитополучателя для совершения кредитной сделки; его моральный облик, репутация; наличие обеспечительного материала кредита; способность кредитополучателя получать доход.

Основные недостатки оценки кредитоспособности получателей денежных средств связаны с тем, что они основываются на данных отчетности, характеризующих состояние дел в предшествующем периоде. Целесообразно использовать зарубежный опыт прогнозирования финансового состояния кредитополучателя в предстоящем периоде, с тем, чтобы принимать обоснованное решение о предоставлении кредита. При оценке кредитоспособности нужно учитывать предстоящие изменения конъюнктуры, в том числе наличие реальных условий поступления средств кредитополучателю от реализации продукции, принимая во внимание возможность реализации с учетом намечаемого уровня цен и предстоящих изменений платежеспособного спроса на соответствующие виды продукции. Значительные размеры процентных ставок сказываются на увеличении расходов кредитополучателя, а соответственно и на их кредитоспособности. Естественно, это необходимо учитывать при оценке кредитоспособности. Состояние платежной дисциплины кредитополучателя имеет немаловажное значение для характеристики его кредитоспособности. При оценке кредитоспособности предприятия следует рассматривать неплатежи, в том числе суммы просроченных платежей - поставщикам, банку, финансовым органам - как самостоятельную группу, а не распределять их в различные виды кредиторской задолженности. Повышение уровня кредитоспособности получателей денежных средств связано с повышением их ответственности за своевременное погашение кредита и вместе с тем ужесточение требовательности банков при кредитовании. В этом отношении заслуживает внимания последовательное соблюдение принципов кредитования.

Актуальность курсовой работы заключается в том, что в анализе кредитоспособности определяется способность кредитополучателя своевременно и в полном объеме погасить задолженность по кредиту, степень риска, который банк готов взять на себя; размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления. Все это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости кредитополучателей и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.

Целью курсовой работы является изучить теоретические аспекты задолженности по кредитам, оценить кредитоспособности физических лиц «Беларусбанка». Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:

        рассмотрение кредитной задолженности белорусских банков;

        найти причины кредитной задолженности;

        найти пути совершенствования оценки кредитоспособности кредитополучателя.

1  Теоретические аспекты оценки кредитоспособности

Получателя денежных средств

1.1 Состояние кредитной задолженности белорусским банкам со стороны получателей денежных средств

Одной из самых востребованных населением банковских услуг является кредитование. Значительной частью банков кредитование физических лиц определено в качестве приоритетного направления в области активных банковских операций.

Объем кредитной задолженности физических лиц за январь–июнь 2010 г. увеличился на 2 395,7 млрд. рублей или на 15,0 процента и по состоянию на 01.07.2010 составил 18 351,1 млрд. рублей.

В среднем на одного жителя республики на 01.07.2010 приходилось 1 935,7 тыс. рублей кредитной задолженности или 641,4 доллара США в эквиваленте, тогда как на 01.01.2010 – 1 649,67 тыс. рублей или 576,2 доллара США.

При этом кредитная задолженность населения на финансирование недвижимости увеличилась за январь–июнь 2010 г. на 2 353,8 млрд. рублей или на 22,6 процента и составила на 01.07.2010 – 12 748,7 млрд. рублей. Удельный вес льготных кредитов на строительство и приобретение жилья составил 79,1 процента.

Рисунок 1.1 Динамика кредитной задолженности населения в 2010 году

Примечание: Источник [15]

Общий объем кредитной задолженности населения на потребительские цели (в национальной и иностранной валютах) с начала года увеличился на 42,1 млрд. рублей или на 0,8 процента и на 01.07.2010 составил 5 602,5 млрд. рублей. Удельный вес кредитов на потребительские цели в общем объеме кредитной задолженности населения на 01.07.2010 составил 30,5 процента против 34,8 процента на 01.01.2010.

Таким образом, банками предлагаются различные кредитные продукты: потребительские кредиты (автокредиты, кредиты с использованием банковских пластиковых карточек, экспресс–кредиты), кредиты на приобретение (реконструкцию) недвижимости, овердрафтное кредитование с использованием банковских пластиковых карточек. Расширяется перечень предлагаемых банками видов потребительских кредитов для населения за счет внедрения банками отдельных целевых программ, в том числе поддерживающих отечественных товаропроизводителей.

Особое внимание уделяется организации предоставления банком полного комплекса кредитных услуг в агрогородках, по месту жительства граждан. Оказание кредитных услуг сельским жителям в агрогородках, где имеются отделения банка, производится кредитными работниками или сотрудниками отделений. В агрогородках, где не имеется отделений банка, созданы условия (уголки кредитополучателей) для оказания кредитными работниками консультационных услуг, оформления и подписания необходимых для получения кредита документов.

1.2.Причины и проблемы кредитной задолженности ОАО АСБ "Беларусбанк".

По данным международного финансового журнала“Theker” Беларусбанк занимает 452 место в мире среди 1000 крупнейших банков мира. По сравнению с прошлым годом банк переместился на 175 позиций вверх. Это произошло в результате увеличения капитала1-го уровня до1160 млн. долларов США. Перемещение Беларусбанка на более высокую строчку в рейтинге крупнейших банков мира подтверждает стабильное функционирование банка и укрепление оппозиций в Республике Беларусь и за рубежом. Спектр услуг,  предлагаемый корпоративным клиентам банком, постоянно расширяется и оптимизируется.

Политика Банка в корпоративном кредитовании по-прежнему ориентирована на активную поддержку национальных производителей, реализацию программ импортозамещения, развитие экспортного потенциала. Уровень проблемных кредитов на конец 2008 года составил 0,87 % от кредитного портфеля корпоративных клиентов Банка. Его снижение на 1,81 процентных пункта говорит об улучшении качества кредитного портфеля.

Рисунок 1.2 – Проблемные кредиты Беларусбанка

Примечание - Источник: Собственная разработка

Количество кредитов растет, количество проблемных долгов сокращается однако проблемные кредиты имеют место быть. Причины этих долгов могут заключаться в следующем.

Одной из причин является вопрос о полноте и способе (порядке) предоставления кредитополучателю информации об условиях, на которых заключается договор кредита. Следует отметить, что этот вопрос имеет также большое экономическое и социально-психологическое значение.

В банковском сообществе давно сложилась практика «разбивать» эффективную (реальную) процентную ставку по кредиту на две, а то и более составляющие. Это проценты за пользование денежными средствами, а также дополнительные платежи и комиссии как единовременного, так и периодического характера (единовременная плата за рассмотрение заявки на выдачу кредита, комиссия за выдачу кредита, комиссия за открытие кредитного счета, ежемесячная комиссия за ведение банковского текущего или кредитного счета и др.).

При составлении текстов типовых кредитных договоров банки активно используют ссылки на внутренние регулятивные документы кредитной организации, определяющие ряд существенных условий договора, таких, как меры ответственности кредитополучателя за ненадлежащее исполнение обязанностей по договору, в том числе размер неустойки (штрафа, пени) и порядок ее расчета; право банка увеличивать размер уплачиваемых процентов, размер платежей кредитополучателя в пользу третьих лиц по сопутствующим договорам и др.

Формально такая практика может не противоречить законодательству, но фактически по сути это способ введения в заблуждение кредитополучателей, приводящий к искаженному пониманию ими своих обязательств перед банком.

Закономерным следствием недостаточного и несвоевременного информирования физических лиц об условиях получения и возврата кредитов, выдаваемых банками, стало увеличение числа кредитополучателей, которые оказываются неспособными погасить свою задолженность перед банком-кредитором.

Также причинами могут быть неправильные анализ представляемых кредитополучателями бизнес–планов, оценка платежеспособности клиентов, залоговой стоимости имущества, должностные преступления со стороны работников банков.

Значительный удельный вес среди невозвращенных кредитов занимают кредиты, выданные под гарантию местных исполнительных органов, недопустимо обесценивать институт поручительства и гарантий, которые должны действовать не только тогда, когда кредит берется, но и когда возвращается.

Нарастание невозвращенных кредитов свидетельствует о серьезных финансовых проблемах на предприятиях, об ухудшении их платежеспособности, что должно находиться в поле зрения правительства, министерств, облисполкомов.

1.3 Оценка кредитоспособности получателя денежных средств в системе управления кредитным риском

Процесс кредитования, в частности кредитование физических лиц, условно можно разделить на несколько этапов. Среди них:

a)     подготовительный этап;

b)     этап рассмотрения кредитного проекта;

c)     этап оформления кредитной документации;

d)     этап использования кредита и последующего контроля в процессе кредитования.

На подготовительном этапе изучаются возможности предоставления кредита. Вначале происходят переговоры между банком и клиентом. Инициатором кредитования чаще является клиент, обращающийся в банк с просьбой о получении кредита, после чего и происходят переговоры.

В процессе этих переговоров необходимо: