Особенности развития банковской системы России на современном этапе

Существуют несколько форм банковских объединений.

Банковские  картели - это соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.

Банковские  синдикаты, или консорциумы - соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.

Банковские  тресты - это объединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими.

Банковские  концерны - это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.

Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение  среди всех юридических лиц, занятых  управлением или хозяйстве ной  деятельностью. С одной стороны, он представляет собой орган государственного управления; с другой стороны, банк выступает как коммерческое предприятие, торгующее деньгами, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка Российской Федерации.

Задачи и функции  Банка России определены Конституцией Российской Федерации и Федеральным  законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Основная цель деятельности Банка России - защита и обеспечение стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр, а также как орган банковского регулирования и надзора. Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России:

·         во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

·         монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

·         является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

·         устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

·         устанавливает правила проведения банковских операций. бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

·         осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом:

·         осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

·         регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами:

·         осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;

·         осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

·         организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

·         принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

·         проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Прибыль Банка России после направления ее на увеличение ресурсов Банка перечисляется в  доход федерального бюджета. Банк России и его учреждения oсвобождаются от уплаты налогов, сборов, пошлин и других аналогичных платежей.

Центральный банк владеет  такими ресурсами, которыми не в состоянии  обладать ни один коммерческий банк. Это объясняется тем, что он:

·         монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

·         выступает для коммерческих банков кредитором последней инстанции. Они получают от него кредиты в тех случаях, когда исчерпали или не имеют возможности пополнить свои ресурсы из других источников;

·         от имени Правительства управляет государственным долгом, т. е. размещает, погашает и проводит другие операции с государственными ценными бумагами, эмитированными Правительством;

·         наряду с коммерческими банками производит кассовое обслуживании бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительны и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды Правительств и местным властям;

·         является «банком банков», так как ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями и хранением резервов.

Между банковскими объединениями ведется также борьба за контроль над предприятиями, в которых они участвуют. Если, например, акциями промышленной компании владеют несколько крупных банков, то каждый из них стремится продвинуть на руководящие посты в этой компании своих представителей, чтобы оказывать  наибольшее влияние, а следовательно, получать наибольшие выгоды для ведения денежно-кредитных операций. Задачи и функции Банка России определены Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Основная цель деятельности Банка России - защита и обеспечение  стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный  центр, а также как орган банковского регулирования и надзора.

Рассмотрев кредитные  отношения и банки, их сущность и  функции, необходимо изучить понятие «кредитных» денег и принцип действия денежного мультипликатора в банковской системе.

 

 

 

2. Создание  «кредитных» денег коммерческими  банками. Денежный мультипликатор.

 

Расширение коммерческого  и банковского кредита в хозяйстве, в условиях, когда товарные отношения  приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром контрактов в коммерческих банках становятся кредитные деньги.

Появление кредитных денег связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через оговоренный срок действительными деньгами. Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки

Вексель — письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и в установленном месте. Различают простой и переводной вексель, отличие которых в том, что плательщиком по простому векселю является лицо, выдавшее вексель, а по переводному - какое-то третье лицо. Казначейские векселя - векселя, выпускаемые государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва.  Коммерческий вексель - вексель, выдаваемый под залог товара. Банковский вексель - вексель, выдаваемый банком своему клиенту.

Банкнота - бессрочное долговое обязательство, обеспеченное гарантией центрального (эмиссионного) банка страны. Первоначально банкноты имели золотую гарантию, обеспечивающую ее обмен на золото. Банкноты выпускаются строго определенного достоинства, и по существу они являются национальными деньгами на всей территории государства. В РФ эмитентом банкнот является Центральный Банк России.

Чек как кредитное орудие обращения появился позже, чем вексель банкнота, с созданием коммерческих банков и сосредоточением денежных средств на текущих счетах. Это -  разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк. Существуют следующие виды чеков:

именные - выписанные на определенное лицо без права передачи; предъявительские – по которым обозначенная сумма выплачивается предъявителю чека;

 ордерные - составленные на определенное лицо, но с правом передачи по индоссаменту. В соответствии с “Положением о чеках” от 1929 г. также различают: расчетные чеки - это письменное поручение банку произвести денежный платеж со счета чекодателя на счет чекодержателя, т.е. служащие для осуществления безналичных расчетов; денежные чеки - чеки, предназначенные для получения в кредитных учреждениях наличных денег.

Механизация и автоматизация  банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ способствовали возникновению новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег

 На базе внедрения  ЭВМ в банковское дело возникла  возможность замены чеков кредитными  карточками на основе электронных микросхем. Кредитные карточки все шире применяются в розничной торговле и сфере услуг.

Коммерческие банки, действуя в соответствии с кредитно - денежной  политикой  Центрального  Банка  России,   регулируют количество денег, находящихся в  обращении.  Стабильный и умеренный рост денежной массы, при соответствующем  росте  объема производства, обеспечивает постоянство уровня цен.

Российская банковская   система  является  двухуровневой. Первый и ведущий уровень - Банк России. Второй - исполнительный -  все остальные банки РФ.

При существовании двух уровневой  банковской системы механизм эмиссии  действует на основе денежного (кредитного, депозитного) мультипликатора.

Денежный (банковский) мультипликатор представляет собой процесс увеличения (мультипликации) денег на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого банка к другому.

Банковский мультипликатор характеризуют механизм мультипликации с разных позиций.

Банковский мультипликатор  характеризует процесс мультипликации с позиции субъектов мультипликации. Такой процесс осуществляется коммерческими банками. Один коммерческий банк не может мультиплицировать деньги, их мультиплицирует система коммерческих банков.

Кредитный мультипликатор раскрывает двигатель процесса мультипликации то, что мультипликация может осуществляться только в результате кредитования хозяйства.

Депозитный мультипликатор отражает объект мультипликации – деньги на депозитных счетах коммерческих банков (именно они увеличиваются в процессе мультипликации)

Денежный мультипликатор может  существовать только в условиях двухуровневых  (и более0 банковских систем, причем первый уровень- центральный банк управляет этим механизмом, второй уровень- коммерческий банк заставляет его действовать, причем действовать автоматически, независимо от желания специалистов отдельных банков. Механизм денежного мультипликатора непосредственно связан со свободным резервом.

Свободный резерв  представляет собой  совокупность ресурсов коммерческих банков, которые в данный момент времени  могут быть использованы для активных банковских операций.

Понятие «свободные»  резервы основывается на том, что  коммерческие банки могут осуществлять свои активные операции (выдавать ссуды, покупать ценные бумаги, валюту и т.д.) только в пределах имеющихся у  них ресурсов. Свободный резерв системы  коммерческих банков складывается из свободных резервов отдельных коммерческих банков, поэтому от увеличения или уменьшения свободных резервов отдельных банков общая величина свободного резерва всей системы коммерческих банков не изменяется. Величина свободного резерва отдельного коммерческого банка определяется по формуле:

Ср = К + ПР + ЦК + МБК –  ОЦР - Ао, где

К – капитал коммерческого  банка;

ПР – привлеченные ресурсы коммерческого банка 9 средства на депозитных счетах);

ЦК – централизованный кредит, предоставленный коммерческому банку централизованным банком;

МБК – межбанковский  кредит;

ОЦР – отчисления в  централизованный резерв, находящийся  в распоряжении центрального банка;

Ао – ресурсы, которые  на данный момент уже вложены в  активные операции коммерческого банка.

Рассмотрим механизм банковского мультипликатора на условном примере, причем для упрощения сделаем три допущения:

• коммерческие банки на данный момент не располагают свободными резервами;
• каждый банк имеет только двух клиентов;
• банки используют свои ресурсы только для кредитных операций.

Схема банковского мультипликатора  представлена в приложении 1.

Клиент 1 нуждается в  кредите для поставок от клиента 2, но банк 1 не может предоставить ему  кредит, поскольку не имеет свободного резерва. Банк 1 обращается к центральному банку и получает от него централизованный кредит в сумме 10 млн. руб. У него образуется свободный резерв, за счет которого выдается ссуда клиенту 1.

Клиент 1 со своего расчетного счета оплачивает поставку клиенту 2. в результате свободный резерв в банке 1 исчерпывается, но возникает свободный резерв в банке 2, поскольку клиент 2 держит свой расчетный счет именно в этом банке, и привлеченные ресурсы (ПР) этого банка возрастают.

Часть свободного резерва  банк 2 отдает в распоряжение центрального банка в виде отчислений в централизованный резерв (ОЦР). Условно принимаем норму таких отчислений в размере 20% привлеченных ресурсов. Оставшаяся часть (8 млн. руб.) свободного резерва используется для предоставления кредита в размере 8 млн. руб. клиенту 3.