Особенности становления и развития банковской системы России

- по развитию участия Банка России в работе надзорных коллегий за трансграничными кредитными организациями;

- по созданию законодательных основ взаимодействия Банка России и аудиторских организаций, проводящих обязательный аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитных организаций.[28]

9) Инспектирование

Инспекционная деятельность Банка России будет ориентирована  на получение объективной информации о финансовом состоянии (экономическом  положении) кредитных организаций, определение профиля рисков и  основных зон их концентрации, а  также на выявление операций, направленных на сокрытие реального качества активов  и формальное соблюдение регулятивных требований.

При планировании и организации  проверок особое внимание будет уделяться  банкам, имеющим федеральное или  региональное значение и, как следствие, оказывающим существенное влияние  на системную устойчивость банковского  сектора.

Исследование операций, генерирующих основные риски, будет проводиться  с достаточно высокой степенью детализации, в том числе на предмет оценки деятельности участников этих операций, правомерности проведения, правильности и своевременности их отражения в учете и отчетности кредитных организаций.

Для получения более полной и достоверной информации о клиентах, заемщиках и владельцах банков, в  том числе по вопросам подтверждения  достоверности отчетности заемщиков  и учредителей (участников) кредитных  организаций, будет совершенствоваться взаимодействие Банка России с налоговыми, таможенными и правоохранительными  органами.

В целях повышения качества проверок на основе принципа унификации будет продолжено совершенствование  практических подходов и процедур на всех этапах инспекционной деятельности.

Предусматривается осуществить  поэтапную централизацию инспекционной  деятельности Банка России, направленную на повышение результативности проверок и эффективности взаимодействия подразделений дистанционного и  контактного надзора, а также  на конкретизацию их сфер ответственности  и более эффективное маневрирование инспекционными ресурсами.

Для обеспечения непрерывности  надзорного процесса на постоянной основе будет осуществляться оперативное  управление инспекционной деятельностью, одним из основных элементов которого является мониторинг организации и  проведения проверок.

В отношении кредитных  организаций, входящих в банковские группы и банковские холдинги, предполагается осуществлять мониторинг и координацию  одновременно проводимых проверок. Такой  подход позволит надзорным подразделениям Банка России оперативно получать достоверную (объективную) и актуальную информацию, позволяющую провести оценку уровня риска на консолидированной основе, а также рисков, связанных с  участием кредитных организаций  в банковских группах и банковских холдингах.

Продолжится внедрение элементов  внутреннего контроля, направленное на повышение качества и результативности инспекционной деятельности.

10) Предупреждение несостоятельности (банкротства) кредитных организаций

С учетом позитивного опыта осуществления процедур финансового оздоровления кредитных организаций Агентство по страхованию вкладов должно сохранить соответствующие полномочия на постоянной основе.

Практика применения Банком России и Агентством по страхованию  вкладов мер по предупреждению банкротства  кредитных организаций обусловливает  целесообразность дальнейшего совершенствования  механизма предупреждения банкротства. Наиболее актуальным является расширение стимулов для участия в предупреждении банкротства банков частных инвесторов путем предоставления Банку России возможности устанавливать специальный  режим применения мер воздействия  к кредитным организациям, реализующим  планы мер по финансовому оздоровлению без привлечения средств государства, а также уточнение правовой базы механизмов передачи имущества и  обязательств банков. Кроме того, необходимо установить ответственность лиц, имеющих  право давать обязательные для банка  указания или возможность иным образом  определять его действия (контролирующие лица), если необходимость применения мер по предупреждению банкротства  возникла в результате виновных действий (бездействий) указанных лиц.

В рамках инициатив "Группы двадцати" Банк России продолжит  в соответствии с Принципами межгосударственного  сотрудничества по кризисному управлению Совета финансовой стабильности, осуществлять мониторинг разработки системообразующими банками планов снижения рисков и  чрезвычайного финансирования для  обеспечения непрерывности их деятельности в условиях кризиса.

В целях повышения эффективности  функционирования временных администраций, назначаемых Банком России в кредитные  организации после отзыва лицензии, целесообразно внести законодательные  изменения, в том числе расширив сферу участия сотрудников Агентства  по страхованию вкладов в работе временных администраций с предоставлением  им права доступа к сведениям, составляющим банковскую тайну, а также  законодательно закрепив возможность  заключения временными администрациями  договоров с Агентством по страхованию  вкладов о безвозмездном выполнении отдельных функций.

Необходимо установить механизм ограничений судебными решениями  прав по управлению кредитными организациями  собственников, которые своими действиями способствовали возникновению в  кредитных организациях угрозы интересам  кредиторов и вкладчиков.

Банк России с участием банковских ассоциаций и привлечением экспертного сообщества продолжит  работу по анализу международного опыта  в сфере предупреждения несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также по изучению возможностей его применения в российской практике.

11) Контроль за ликвидацией кредитных организаций и защита прав кредиторов

С целью защиты прав кредиторов Правительство Российской Федерации  и Банк России рассмотрят необходимость  подготовки изменений в законодательство Российской Федерации, предусматривающих  упрощенный порядок перехода от процедуры  принудительной ликвидации кредитной  организации к процедуре ее банкротства, в том числе в части установления требований кредиторов.

В целях снижения рисков для кредиторов необходимо установление обязанностей руководителя кредитной  организации по обеспечению сохранности  электронных баз данных кредитной  организации и созданию их резервных копий, а также ответственности за неисполнение указанных обязанностей.

Правительство Российской Федерации  и Банк России исходят также из того, что в целях защиты прав кредиторов кредитных организаций  необходимо установление ответственности, включая уголовную, для руководителя, а также лица, ответственного за составление и (или) представление  бухгалтерской и иной отчетности, за внесение в бухгалтерские, иные учетные  и отчетные документы, отражающие экономическую  деятельность кредитной организации, существенных изменений, искажающих их действительное содержание, ложных сведений, а равно за представление неполных либо заведомо ложных сведений с целью сокрытия информации о фактическом финансовом положении кредитной организации.

Правительство Российской Федерации  и Банк России намерены рассмотреть  иные вопросы совершенствования  механизма банкротства и ликвидации кредитных организаций, включая  применение на стадии ликвидации банков положительно зарекомендовавшей себя схемы передачи вкладов населения  в финансово-устойчивые банки, а  также законодательные вопросы  обеспечения участия сотрудников  Агентства по страхованию вкладов  в работе временных администраций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Банки в условиях рыночной экономики  — главные звенья кредитной системы. Экономические (денежные) отношения, возникающие  при банковском кредитовании, позволяют  временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, которые аккумулируют кредитные  организации, предоставлять юридическим  и физическим лицам на условиях возвратности. Организация же и деятельность банковских и небанковских кредитных организаций  регулируются при помощи совокупности юридических норм, которые и составляют банковское право.

В последние годы активно формируется  законодательная база регулирования  финансовых отношений, в том числе  и банковских. Россия, взяв на вооружение опыт правового регулирования финансовых отношений в странах, с развитой рыночной экономикой, преломила его  на отечественной почве, что выражается во многих экономических и социальных преобразованиях, в развитии производственного  потенциала, в укреплении государственных  финансов.

Перед банками в 21 в. возникают проблемы, являющиеся следствием той среды, в  которой банки функционируют. Эти  явления происходят в глобальном, европейском и общенациональном масштабах. Необходимо отметить основные направления преобразования банков:

1. Глобализация финансовых рынков, предопределяющая переход от  раздробленного рынка финансовых  услуг однородному.

2. Развитие технологий позволит  перейти к мировым интегрированным  процессам что дает возможность сформировать единую сеть связанных между собой фирм.

3. Расширение и развитие Европейского  сообщества вместе с интеграцией  валюты будут стимулировать создание  общего европейского рынка.

4. Банки будут приспосабливать  предложение своих услуг к  конкретным потребностям отдельных  сегментов рынка с учетом тенденций  их развития.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»

от 02.12.1990 N 395-1. Консультант  плюс. Электронный ресурс. Режим  доступа: http://www.consultant.ru/popular/bank/

2. Жуков Е.Ф Банки и банковские  операции: учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008.

3. Куликов Л. Банки и их  роль в экономике. - М.: Финансы и статистика, 2009.

4. Эриашвили Н.Д. Банковская система РФ. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.

5.Бородин А.Ф. Актуальные проблемы и перспективы развития региональных банков. // Деньги и кредит. №1 2011. С. 27-32

6. ОАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс]. Режим доступа: http:// www.sbrf.ru.

7. Матовников М.Ю. О пользе банковской конкуренции. // Банковское дело 2009 №3 С. 35-40.

8. Сорвин С. К вопросу о концепции развития регионального банковского сектора. // Деньги и кредит 2010 №5. С. 12-13

9. Центральный Банк Российской Федерации (Банк России) [Электронный ресурс]. Режим доступа: http:// www.cbr.ru

10. Лаврушин О. И. Банковский менеджмент: учебник / О.И. Лаврушин – М.: Кнорус, 2011. – 552 с.

11. Коробова Г. Г. Банковское дело: учебник / Г. Г. Коробовой. – М.: Экономист, 2008. – 762 с.

12. Дробозина Л.Т. Деньги, Кредит, Банки. - М.: Инфра-М., 2010г. - С.218.

13. Маслов С.В. Современные тенденции  развития банковской системы в России.4.2011-C.84

14. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям /Под ред. проф.А.М. Тавасиева. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. —671с

15. Молотков О.В. Финансовый анализ  в банке // Банковское дело. № 8. 2011. С. 61-69

16. Жарковская, Е.П. Банковское дело: учебник, рек. МО РФ / Е.П. Жарковская.- 6-е изд., испр. - М.: Омега-Л, 2008 .- 476с. - (Высшее финансовое образование)

17. Иванов В.В. Анализ  надежности банка. - М., 2012. С. 54-63

Галанов, В.А. Основы банковского  дела: учебник для вузов, доп. МО РФ / В.А. Галанов .- 2-е изд. - М.: Форум, 2009 .- 285с

18. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческих банков. - М., Логос, 2008. 364 с.

19. Архипов А.И. Экономика: учебное пособие. - М.: Проспект, 2009

20. Министерство финансов Российской Федерации. Официальный сайт [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.minfin.ru/ru

21. Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В. П. Климович. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2008

22. Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности клиентов банка // Деньги и кредит. № 1. 2010. С. 71

23. Банковское законодательство : учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2007

24. Гвалицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы. – М.: Эксмо, 2009.

25. Основы банковской  деятельности.  Уч. пособие  Под ред.  К.Р.  Тагирбекова. -М.: Инфра-М, 2010.

26. Жарковская Е. А., Арендс И. Н. Банковское дело: курс лекций / Е. А. Жарковская, И. Н. Арендс. – М.: Омега-Л, 2010. – 296 с..

27. Жукова Е. Ф. Деньги, кредит, банки. М: ЮНИТИ, 2008. – 600 с.

28. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года. [Электронный ресурс] Информационно-правовой портал Гарант. Режим доступа: http://www.garant.ru