Отчет по практике на материалах АО «Россельхозбанк»

Показатели	На конец 2 кв 2012 г.	На конец 2 кв 2013 г.	На конец 2 кв 2014 г.	Абсолютные изменения 2014 г. к 2012	Относительные изменения 2014 г. к 2012
Уставный капитал	1308311 096	1613247 616	1782423 623	474 112 527	136,2
Собственные средства (капитал)	150 810 110	175 294 815	193 549 351	42 739 241	128,3
Привлеченные средства	207 046 225	314 254 487	278 024 617	70 978 392	134,3
Чистая прибыль (непокрытый убыток)	3 181 830	1 758 311	1 593 078	-1 588 752	50,1
Рентабельность активов (%)	0,4	0,18	0,14	-0,26	35

Данные таблицы говорят о стабильной деятельности банка. Произошло увеличение уставного и собственного капитала. Количество привлеченных средств на протяжении исследуемого периода колебалось, наибольшее количество средств было привлечено в 2013 году. На протяжении трех лет чистая прибыль снижалась, что связано с увеличением количества отчислений в бюджет и другие вышестоящие организации. Активы банка вполне рентабельны.

Рейтинги АО «Россельхозбанк» соответствуют суверенному кредитному рейтингу Российской Федерации и являются рейтингами инвестиционного класса. [7]

Рейтинги Банка соответствуют суверенному кредитному рейтингу Российской Федерации и являются рейтингами инвестиционного класса. 8 июня 2012 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило рейтинги АО «Россельхозбанк», включая долгосрочные рейтинги дефолта эмитента (РДЭ) на уровне BBB с прогнозом «Стабильный». 20 июля 2012 года Fitch Ratings ввело новый рейтинг устойчивости финансовых организаций по всему миру. Эти рейтинги являются оценкой агентством самостоятельной кредитоспособности таких организаций.

Таблица 2. Рейтинги, присвоенные Банку Fitch Ratings

31.12.2011г	31.12.2012г
Долгосрочный РДЭ*(стабильный прогноз)	ВВВ	Долгосрочный РДЭ*(стабильный прогноз)	ВВВ
Краткосрочный РДЭ**	F3	Краткосрочный РДЭ**	F3
Рейтинг финансовой устойчивости	b+	Рейтинг финансовой устойчивости	b+
Индивидуальный рейтинг	D	Индивидуальный рейтинг	D
Рейтинг поддержки	2	Рейтинг поддержки	2
Долгосрочный рейтинг по национальной шкале (стабильный прогноз)	AAA	Долгосрочный рейтинг по национальной шкале (стабильный прогноз)	AAA

21 января 2012 года рейтинговое агентство Moodys подтвердило кредитные рейтинги банка на текущем уровне. Прогноз по рейтингам стабильный.

 

 

Таблица 3. Рейтинги, присвоенные Банку Moody's Investors Service

31.12.2011г	31.12.2012г
долгосрочный рейтинг депозитов	Ваа1	Долгосрочный рейтинг депозитов	Ваа1
Краткосрочный рейтинг депозитов	Prime-1	Краткосрочный рейтинг депозитов	Prime-2
Рейтинг финансовой устойчивости	E+	Рейтинг финансовой устойчивости	E+
Долгосрочный рейтинг депозитов по национальной шкале	Aaa.ru	Долгосрочный рейтинг депозитов по национальной шкале	Aaa.ru
Прогноз по рейтингам-стабильный		Прогноз по рейтингам-стабильный

 

По размеру кредитного портфеля Россельхозбанк занимает 11-е место. По размеру чистых активов по данным на 1 января 2014 года (данные по РСБУ) - 4-ю строчку в списке крупнейших российских банков.

Банком на регулярной основе проводится информирование инвестиционного сообщества о своей текущей деятельности, финансовых результатах и существенных событиях путем размещения на сайте Банка пресс-релизов, адресной рассылки информации, раскрытия существенных фактов и подготовки презентационных материалов для инвесторов. Обеспечивается информационная поддержка выпусков еврооблигаций и других заимствований Банка. Банк участвует в работе двусторонних межправительственных комиссий по экономическому и научно-техническому сотрудничеству с Венгрией, Израилем, Нидерландами и Норвегией, сопредседателем которых является Первый заместитель Председателя Правительства Российской Федерации В.А. Зубков, а также межправительственных комиссий по торгово-экономическому сотрудничеству с Австралией, Грецией, КНДР и Монголией. Участие Банка в указанных организациях и комиссиях предоставляет новые возможности для дальнейшего развития экспортного финансирования и оказания эффективной поддержки российским сельхозпроизводителям по увеличению доли экспорта товаров сельскохозяйственного производства.

Итак, АО «Россельхозбанк» входит в число самых крупных и устойчивых банков страны по размеру активов и капитала также в высшую группу надежности в рейтинге 100 банков. Банк имеет положительные показатели финансово-экономической деятельности, стабильно функционирует и имеет тенденцию к увеличению.

 

2. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»

 

1. АНАЛИЗ АКТИВНЫХ И ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»

 

Нужно рассмотреть основные финансовые показатели деятельности АО «Россельхозбанк» и их изменение за период 2013-2014 гг. для проведения финансового анализа деятельности АО «Россельхозбанк».

По состоянию на 1 января 2014 года кредитный портфель банка достиг 1,168 трлн рублей, увеличившись за год на 19%. Годовой рост объема кредитов юридическим лицам составил 16%, показатель равнялся 969 млрд рублей. При этом объем кредитов физическим лицам достиг 200 млрд рублей (+35%), кредитов выданных банком компаниям сельскохозяйственного сектора в 2013 году, составил 385 млдр рублей.

По состоянию на 1 января 2014 года общий объем активов банка составил 1 трлн 623 млрд рублей, увеличившись за год на 11%.

Чистые процентные доходы выросли в годовом выражении на 5%, до 56,4 млрд рублей, чистые коммерческие доходы - на 50%, до 6,3 млрд.

Собственные средства банка на отчетную дату составили 198 млрд рублей (рост на 26 % в результате увеличения уставного капитала на 40 млрд рублей путем дополнительной эмиссии акций).

Ключевой задачей деятельности Россельхозбанка является эффективная финансовая поддержка АПК, которая стала определяющей в развитии ключевых направлений отрасли: инвестиционная сфера, развитие малых форм хозяйствования, обновление парка сельскохозяйственной техники, проведение сезонных полевых работ.

С начала реализации Госпрограммы развития сельского хозяйства Банк выдал аграриям кредитов на сумму более 1,7 трлн рублей.

Мы можем изучить структуру и риск кредитного портфеля за 2013-2014 год, и выявить что основная доля выданных (71,25%) кредитов принадлежит коммерческим организациям, просроченная задолженность которой составляет 0,83 %. Что касается РВПС (резервы на возможные потери по ссудам), то коммерческим организациям выделено 1,33 % РВПС от суммы кредита.

Следующие по величине предоставленных кредитов - это физические лица (14,63 %). Просроченная задолженность по кредитам физическим лицам в абсолютном выражении равна 254659 тыс. руб., а доля 0,58 % от суммы кредита, т. е. просроченная задолженность, составляет 47,05 % от РВПС, который равен 1,23 %. По физическим лицам, как и по коммерческим организациям существует достаточный запас финансовой прочности. [12,13]

Таблица 4. Состав и структура пассивов «Россельхозбанка»

Наименование статьи	2013 г	Структура %	01.01.2014г	Структура %
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБРФ	0	0,00	1000000	0,06
Средства кредитных организаций	228724487	16,78	325245296	20,65
Средства клиентов ,не являющихся кредитными организациями	829347347	60,84	867495479	55,08
Вклады физических лиц	145096770	10,64	185266179	11,76
Финансовые обязательства ,оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0,00	523221	0,03
Выпущенные долговые обязательства	137477609	10,08	169066688	10,73
Прочие обязательства	22082193	1,62	26013071	1,65
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера , прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	540815	0,04	337868	0,02
Всего обязательств	1363269221	100,00	1574947802	100

В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов не являющихся кредитными организациями - 55,08% (на 1 января 2013 года). Средства кредитных организаций с учетом СВОП - 20,65%, вклады физических лиц порядка 11,76%, на долю выпущенных долговых обязательств приходится-10,73%. На протяжении исследуемого периода суммы статей баланса увеличивались, уменьшились лишь статья - кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской федерации. При этом рост пассивов был вызван, прежде всего, ростом привлеченных средств. Обязательства Банка по состоянию на 1.01.2014 года составляет 1 574 947 802 тыс. руб., что на 145 925 809 тыс. руб. больше чем на тот же период 2011 года.

В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая ссудная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2014 года составляет 80,04% от общего объема активов Банка. Доля чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличие для продажи на 1 января 2014 года, составила 5,08% от величины активов Банка, доля чистых вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения-3,04% и средства кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации - 2,56%.

К активам, приносящим доход, относятся кредиты банкам, физическим и юридическим лицам, государственные ценные бумаги, прочие ценные бумаги для перепродажи. За рассматриваемый период активы, приносящие доход увеличились. Оптимальным уровнем активов, приносящих доход в суммарных активах, считается 85%, а в динамике это соотношение должно увеличиваться. В нашем случае соотношение увеличивается.[2]

 

 

 

 

 

Таблица 5. Структура активов «Россельхозбанка»

Статьи	2013 г	Структура, %	1.01.2014 г	Структура, %
Денежные средства	21419170,00	1,53	23281833,00	1,43
Средства кредитных организаций в ЦБРФ	28936129,00	2,06	41565781,00	2,56
Обязательные резервы	8261630,00	0,59	9153464,00	0,56
Средства в кредитных организациях	55379321,00	3,95	23695739,00	1,46
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0,00	0,00	142631,00	0,01
Чистая ссудная задолженность	1098525618,00	78,26	1299718387,00	80,04
Чистая вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличие для продажи	75926730,00	5,41	82494235,00	5,08
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	20753783,00	1,48	36753543,00	2,26
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	51345330,00	3,66	49284812,00	3,04
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	19153635,00	1,36	19107588,00	1,18
Прочие активы	23939897,00	1,71	38595695,00	2,38
Всего активов	1403641243,00	100	1623793708,00	100

Россельхозбанк - финансовое учреждение со стопроцентным государственным капиталом, входит в число самых крупных и финансово устойчивых банков России. Данные факторы обеспечивают солидную аудиторию вкладчиков, именно поэтому банк реализует активную депозитную политику. Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Банк предлагает размещение временно свободных денежных средств в депозиты в рублях Российской Федерации и иностранной валюте и надежных инструментов для размещения денежных средств.[5,20]

Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям предлагаются следующие виды депозитов:

- Стабильный

Срочный банковский депозит без возможности внесения вкладчиком дополнительных взносов и без права вкладчика на досрочный частичный возврат суммы депозита. Срок размещения от 7 до 730 дней, выплата процентов производится ежемесячно, ежеквартально и в конце срока.

- Динамичный

Срочный банковский депозит с возможностью внесения вкладчиком дополнительных взносов. Срок размещения от 180 до 730 дней, выплата процентов производится ежемесячно, ежеквартально и в конце срока.

- Удобный

Срочный банковский депозит с правом вкладчика на досрочный частичный возврат суммы депозита. . Срок размещения от 180 до 730 дней, выплата процентов производится в конце срока, Размер неснижаемого остатка: 50% от суммы депозита, зафиксированной в договоре.

- Оперативный

 Срочный банковский  депозит с возможностью внесения  вкладчиком дополнительных взносов  и правом вкладчика на досрочный  частичный возврат суммы депозита. Срок размещения от 180 до 730 дней, выплата процентов производится в конце срока, Размер неснижаемого остатка: 50% от суммы депозита, зафиксированной в договоре. При этом в течение срока вклада (депозита) максимальная сумма денежных средств на счете по депозиту не должна превышать сумму первоначального взноса по вкладу (депозиту) более чем в 2 (два) раза.

Кроме того Банк предлагает Управляющим компаниям негосударственных пенсионных фондов размещать в срочные банковские депозиты средства пенсионных резервов и пенсионных накоплений. Благодаря долгосрочному сотрудничеству с рядом страховых компаний, конкурентным процентным ставкам и сложившейся высокой репутации Банка как надежного финансового института была привлечена значительная сумма ресурсов страховщиков в различные по срокам банковские депозиты. Кроме того, в 2008 году Банком были заключены долгосрочные соглашения с рядом ведущих компаний России о размещении средств в депозиты.[18]

Наиболее востребованным у населения является вклад «Агро-классика», процентные ставки по которому могут составлять от 5.85 % до 9.55 %. Кроме того, среди популярных вкладов в банке стоит отметить вклад «Агро-Стимул», процентные ставки по которому составляют от 4,75 % до 6.75 % в рублях. Данный вид вклада может быть пополнен на протяжении всего срока действия договора.