Отчет по практике в ОАО Банк «Возрождение»

Второй аспект стратегии  развития Банка – переход от модели «Клиент выбирает ПРОДУКТ» к модели «Клиент выбирает БАНК». Последняя  предполагает рост качества и скорости обслуживания клиентов, предложение  максимально удобного для клиентов времени работы Банка, доступность  и близость к потребителю, наличие  широкой продуктовой линейки (паи, различные депозиты, брокерские продукты и др., возможность выбора индивидуального  срока продукта, пакетные решения).

В результате реализации стратегии  планируется, что к 2013 году Банк войдет в ТОП 10 розничных банков России по кредитованию физических лиц и  предприятий МСБ.

 

 

 

1.4.Нормативно-правовая база, регулирующая деятельность ОАО Банка «Возрождение»

Деятельность ОАО Банк «Возрождение» базируется на Конституции  РФ, Гражданском кодексе РФ, Налоговом  кодексе РФ, а также на нормах федеральных законов и подзаконных  актов.

В части государственного контроля за деятельностью кредитных  организаций основным законом является Федеральный закон №86-ФЗ «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке России)».

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-1 регулирует правовой статус субъектов  и формы банковской деятельности в РФ.  В соответствии с данным законом кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и их зачисление на его счет не позже следующего операционного дня после получения платежного документа .      

Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле»  № 173-ФЗ определяет порядок проведения валютных операций в РФ, и осуществления  расчетов по внешнеэкономическим сделкам.      

Федеральный закон «О противодействии  легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ определяет основы правового механизма противодействия  легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в целях защиты прав и законных интересов граждан.      

Федеральный закон Российской Федерации № 218-ФЗ «О кредитных историях»  определяет понятие и состав кредитной  истории, основания, порядок формирования, хранения и использования кредитных  историй.      

Положение Центрального банка  России №302-П «О правилах ведения  бухгалтерского учета в кредитных  организациях, расположенных на территории Российской Федерации» определяет единые правовые и методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями.      

Положение Банка России №254-П  «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные  потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» устанавливает  порядок формирования кредитными организациями  резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.      

Положение Банка России №255-П  «Об обязательных резервах кредитных  организаций» устанавливает порядок  депонирования кредитными организациями  обязательных резервов в Банке России.      

Инструкция банка России РФ № 110-И «Об обязательных нормативах банков» регулирует принимаемые  банками риски путем установления числовых значений и методику расчета  обязательных нормативов банков.      

Устав ОАО Банк «Возрождение» от 12.07 2011 г. непосредственно регламентирует деятельность банка.      

Это неполный перечень нормативно-правовых документов, которые в данный момент осуществляют влияние на деятельность ОАО Банк «Возрождение».

Банк является юридическим  лицом, имеет в собcтвенноcти обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном  балансе, может от своего имени приобретать  и осуществлять имущественные и  неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Банк отвечает по своим  обязательствам всем своим имущecтвом.

Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров. Акционеры не отвечают по обязательствам Банка и несут  риск убытков, связанных с его

деятельностью, в пределах crоимоcти принадлежащих им акций. Акционеры, не полностью оплатившие акции, несут  солидарную ответственность по обязательствам Банка в пределах неоплаченной части cтоимоcrи принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам своих  акционеров.

Банк в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, Федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка Россиии.

 Банк может входить  в банковские группы и/или банковский  холдинг в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

Банк создается без  ограничения срока его деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

Банк в установленном  порядке может открывать свои филиалы и представительства  за пределами территории Российской Федерации.

Банк может иметь дочерние и зависимые общества с правами  юридического лица как на территории Российской Федерации, так и за ее пределами.

Банковские операции осуществляются Банком согласно правилам, установленным  Банком России, а также внутренними  актами Банка. Банк не вправе заниматься производственной, торговой и страховой  деятельностью.

 

1.5.Система внутреннего контроля ОАО Банком «Возрождения»

В целях защиты интересов  инвесторов и клиентов Банка путем  контроля за соблюдением сотрудниками Банка законодательства Российской Федерации, нормативных актов и  стандартов профессиональной деятельности, урегулирования конфликтов интересов, обеспечения надлежащего уровня надежности, соответствующего характеру  и масштабам проводимых Банком операций и минимизации рисков банковской деятельности, в Банке функционирует  система внутреннего контроля - совокупность системы органов и направлений  внутреннего контроля.

Внутренний контроль в  Банке осуществляют в соответствии с полномочиями, определенными Уставом  и внутренними документами Банка:

1) Общее собрание акционеров  Банка, Совет директоров Банка,  Председатель Правления и Правление  Банка;

2) Ревизионная комиссия  Банка;

3) главный бухгалтер Банка  (его заместители);

4) руководитель (его заместитель)  и главный бухгалтер (его заместитель)  филиалов Банка;

5) Управление внутреннего  контроля и аудита (Служба внутреннего  контроля);

6) ответственный сотрудник  (ответственный сотрудник Банка  по противодействию легализации  (отмыванию) доходов, полученных  преступным путем, и финансированию  терроризма), назначаемый приказом  Председателя Правления Банка;

7) контролер профессионального  участника рынка ценных бумаг,  назначаемый приказом Председателя Правления Банка.

Система внутреннего контроля Банка включает следующие направления:

• контроль со стороны органов управления за организацией деятельности Банка;
• контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков;
• контроль за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок;
• контроль за управлением информационными потоками (получением и передачей
• информации) и обеспечением информационной безопасности;
• осуществляемое на постоянной основе наблюдение за функционированием системы
• внутреннего контроля в целях оценки степени ее соответствия задачам деятельности [14].

Банка, выявления недостатков, разработки предложений и осуществления  контроля за реализацией решений  по совершенствованию системы внутреннего контроля Банка (мониторинг системы внутреннего контроля).

Управление внутреннего  контроля и аудита действует в  соответствии с законодательством  Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, на основании настоящего Устава и  Положения об Управлении внутреннего  контроля и аудита, утверждаемого  Советом директоров.

2. Банковские расчеты,  осуществляемые ОАО «Возрождение»

 

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» ОАО Банку «Возрождение» выдана ЛИЦЕНЗИЯ № 1605 на осуществление банковских операций.

Банку предоставляется право на осуществление  следующих операций со средствами в  рублях и иностранной валюте:

- привлечение  денежных средств физических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок);

- размещение  привлеченных во вклады (до востребования  и на определенный срок) денежных  средств физических лиц от  своего имени и за свой счет;

- открытие  и ведение банковских счетов  физических лиц и юридических  лиц;

- осуществление  расчетов по поручению физических  и юридических лиц по их  банковским счетам.

На  основании лицензии выданной банку, Федерального закона РФ «О банках и  банковской деятельности», Положения  ЦБР от 3 октября 2002г. № 2 – П «О безналичных расчетах в Российской Федерации», Положения ЦБР от 1 апреля 2003г. № 222 – П «О порядке осуществления  безналичных расчетов с физическими  лицами в РФ», банк может осуществлять следующие расчеты:

Расчеты платежными поручениями. Платежным  поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок, установленный договором банковского счета либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Платежными поручениями  могут производиться:

- перечисления денежных  средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;

- перечисления денежных  средств в бюджеты всех уровней  и во внебюджетные фонды;

- перечисления денежных  средств в целях возврата/размещения  кредитов (займов)/депозитов и уплаты  процентов по ним;

- перечисления денежных  средств в других целях, предусмотренных  законодательством или договором.

В соответствии с условиями  основного договора платежные поручения  могут использоваться для предварительной  оплаты товаров, работ, услуг или  для осуществления периодических  платежей.

Платежное поручение составляется на бланке формы 0401060 (прил. 2).

Платежные поручения принимаются  банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика.

После проверки правильности заполнения и оформления платежных  поручений на всех экземплярах (кроме  последнего) принятых к исполнению платежных поручений в поле "Поступ. в банк плат." ответственным исполнителем банка проставляется дата поступления  в банк платежного поручения. Последний  экземпляр платежного поручения, в  котором в поле "Отметки банка" проставляются штамп банка, дата приема и подпись ответственного исполнителя, возвращается плательщику  в качестве подтверждения приема платежного поручения к исполнению.

При отсутствии или недостаточности  денежных средств на счете плательщика, а также если договором банковского  счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся  на счете денежных средств, платежные  поручения помещаются в картотеку  по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные  документы, не оплаченные в срок". При этом на лицевой стороне в  правом верхнем углу всех экземпляров  платежного поручения проставляется  отметка в произвольной форме  о помещении в картотеку с  указанием даты. Оплата платежных  поручений производится по мере поступления  средств в очередности, установленной  законодательством.

Допускается частичная оплата платежных поручений из картотеки  по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные  документы, не оплаченные в срок".

При частичной оплате платежного поручения банком используется платежный  ордер формы 0401066. Порядок его  изготовления и заполнения соответствует  общему порядку изготовления и заполнения бланков расчетных документов.

При оформлении платежного ордера на частичную оплату на всех его экземплярах в поле "Отметки  банка" проставляются штамп банка, дата, а также подпись ответственного исполнителя банка. Первый экземпляр  платежного ордера на частичную оплату также заверяется подписью контролирующего  работника банка.

На лицевой стороне  частично оплачиваемого платежного поручения в верхнем правом углу делается отметка "Частичная оплата". Запись о частичном платеже (порядковый номер частичного платежа, номер  и дата платежного ордера, сумма  частичного платежа, сумма остатка, подпись) выполняется ответственным  исполнителем банка на оборотной  стороне платежного поручения.