Отчет по практике в ОАО Банк «Возрождение»

Инкассовые поручения  на взыскание денежных средств со счетов, выставленные на основании  исполнительных документов, принимаются  банком взыскателя с приложением  подлинника исполнительного документа  либо его дубликата.

Банки не принимают к исполнению инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, если прилагаемый к инкассовому поручению  исполнительный документ предъявлен по истечении срока, установленного законодательством. Банки, обслуживающие должников (исполняющие  банки), исполняют поступившие инкассовые поручения с приложенными исполнительными  документами либо при отсутствии или недостаточности денежных средств  на счете должника для удовлетворения требований взыскателя делают на исполнительном документе отметку о полном или  частичном неисполнении указанных  в нем требований в связи с  отсутствием на счете должника денежных средств и помещают инкассовое поручение  с приложенным исполнительным документом в картотеку по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок". Инкассовые поручения  исполняются по мере поступления  денежных средств в очередности, установленной законодательством.

Бесспорный порядок списания денежных средств применяется по обязательствам в соответствии с  условиями основного договора, за исключением случаев, установленных  Банком России.

Списание денежных средств  в бесспорном порядке в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии  в договоре банковского счета  условия о списании денежных средств  в бесспорном порядке либо на основании  дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего  соответствующее условие. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), имеющем право выставлять инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, обязательстве, по которому будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право бесспорного списания).

Отсутствие условия о  списании денежных средств в бесспорном порядке в договоре банковского  счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а  также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вышеуказанных  сведений является основанием для отказа банком в оплате инкассового поручения.

Инкассовое поручение  должно содержать ссылку на дату, номер  основного договора и соответствующий  его пункт, предусматривающий право  бесспорного списания.

Банки не рассматривают по существу возражений плательщиков против списания денежных средств с их счетов в бесспорном порядке. Банки приостанавливают списание денежных средств в бесспорном порядке в следующих случаях:

- по решению органа, осуществляющего  контрольные функции в соответствии  с законодательством, о приостановлении  взыскания;

- при наличии судебного  акта о приостановлении взыскания;

- по иным основаниям, предусмотренным  законодательством.

В документе, представляемом в банк, указываются данные инкассового  поручения, взыскание по которому должно быть приостановлено.

При возобновлении списания денежных средств по инкассовому  поручению его исполнение осуществляется с сохранением указанной в  нем группы очередности и календарной  очередности поступления документа  внутри группы.

Исполнительный документ, взыскание денежных средств по которому не производилось (за исключением случаев  прекращения исполнительного производства) или произведено частично, возвращается вместе с инкассовым поручением исполняющим банком банку-эмитенту для передачи взыскателю лично под расписку в получении или заказной почтой с уведомлением. При этом исполняющий банк делает на исполнительном документе отметку о дате возврата исполнительного документа с указанием взысканной суммы, если имела место частичная оплата документа.

Исполнительный документ, взыскание денежных средств по которому произведено или прекращено в  соответствии с законодательством, возвращается исполняющим банком заказной почтой с уведомлением в суд или  другой орган, выдавший исполнительный документ. При этом исполняющий банк делает на исполнительном документе  отметку о дате его исполнения с указанием взысканной суммы  или дате возврата с указанием  основания прекращения взыскания (номер и дата заявления взыскателя, определения суда (арбитражного суда) или иного документа) и взысканной суммы, если имела место частичная  оплата документа.

О возврате исполнительного  документа в журнале регистрации  банка делается отметка с указанием  даты возврата, суммы (или остатка  суммы) и причины возврата.

В исследуемом ОАО Банк «Возрождение» условиями необходимыми для осуществления безналичных расчетов с физическими лицами являются следующими:

- банковский счет, открываемый  физическому лицу в банке на  основании договора банковского  счета, предусматривающего совершение  расчетных операций, не связанных  с осуществлением предпринимательской  деятельности.

- при осуществлении безналичных  расчетов по текущим счетам  физическими лицами могут применяться  установленные законодательством  формы безналичных расчетов (расчеты  платежными поручениями, расчеты  по инкассо).

- списание денежных средств  с текущего счета физического  лица осуществляется банком по  распоряжению владельца счета  либо без его распоряжения  в случаях, предусмотренных законодательством,  на основании расчетных документов  в пределах имеющихся на счете  денежных средств.

Для открытия текущего счета  физическим лицом представляются следующие  документы:

- паспорт или другой  документ, в соответствии с законодательством  Российской Федерации удостоверяющий  личность (документ, удостоверяющий  личность);

- "Карточка с образцами  подписей и оттиска печати" формы 0401026 Общероссийского классификатора  управленческой документации ОК 011-93 (далее - карточка ф. 0401026), оформленная  в установленном Банком России  порядке;

- иные документы, предусмотренные  законодательством и/или договором  банковского счета.

После проверки документов, представленных физическим лицом, с  ним заключается договор банковского  счета, в его присутствии делается копия документа, удостоверяющего  личность. Документы на открытие счета  хранятся в юридическом деле клиента.

3. Анализ формирования  ресурсной и клиентской базы  банка

Увеличение ресурсной  базы коммерческого банка происходит за счет пассивных операций. К пассивным  операциям следует отнести операции, связанные с проведением платежей и расчетов клиентов банка, поскольку  они проводятся, как правило, по банковским счетам, на основе которых формируется  часть банковских ресурсов. Также  источником формирования выступают  остатки средств на счетах юридических  и физических лиц. Структуру, состояние  и динамику ресурсной базы можно  проанализировать, рассмотрев некоторые  показатели работы отдела расчетно - кассового  обслуживания юридических и физических лиц.

Остатки средств на счетах являются прибыльным источником формирования ресурсной базы. Доход от расчетно – кассового обслуживания юридических  и физических лиц определяется исходя из утвержденных банковских тарифов  и объема продаж. Для более детального выявления тенденции доходности РКО, необходимо проанализировать таблицу (табл. 1.), в которой представлены данные о комиссионном доходе банка, полученном  в начале 2011 года.

Таблица 1

Комиссия, полученная по АКБ  ОАО Банк «Возрождение» за 2011 год

(руб.)

Данные таблицы свидетельствуют, что фактическая величина общего комиссионного дохода банк в феврале 2011г. составляет 1857757 руб., что на 14,2% больше, чем в январе того же года. Из всей суммы комиссионных доходов, доход от РКО составляет 741827 руб. или 43,6% в январе. В феврале этот показатель равен 878857 руб. или 46,3%.Это значит, что более 1/3 всего комиссионного дохода приносит РКО юридических лиц. В структуре комиссионных платежей наибольший доход приносит выдача наличных денег - 23,27%, а также ежемесячные платежи по счету - 8,63%.

Укрепление клиентской базы - непременное условие сохранения банком рыночных позиций. Существенное значение для сохранения клиентов банка  имеет постоянное повышение качества обслуживания.

Структурный анализ клиентуры  банка можно сделать на основе данных бизнес - плана. Анализ представлен  в таблице (табл. 2.).

Таблица 2

Структура корпоративных  клиентов ОАО Банк «Возрождение»

Из данных таблицы (табл. 2) следует, что наибольший удельный вес в структуре клиентов банка  занимают коммерческие организации. В 2011 году их величина составляет 68%, что на 3% больше, чем в 2010 году. Второе место в структуре занимают индивидуальные предприниматели, 23% в 2010году и 20% в 2011 году. Далее следуют не коммерческие организации, финансовые  организации. Их структура на 2011 г. не изменилась в сравнении с 2010г.

4. Анализ безналичных  платежей ОАО Банк «Возрождение», филиал в городе Руза Московской области

Необходимо отдельно остановится  на проблеме, связанной с неработающими  счетами. Такие счета «засоряют» базу данных, усложняют труд инспекторов  РКО, а также увеличивают издержки банка. Банком ведется постоянная работа, направленная на закрытие неработающих счетов. Проведем анализ динамики закрытия неработающих счетов. Данные о неработающих счетах отражены в таблице (табл. 3.).