Отчет по практике в ОАО «УРАЛСИБ» г. Уфа

          Второе место принадлежит средствам кредитных организаций, если в 2009 г. в стоимостном выражении они составляли 71910 млн. руб., то к 2011 г. они снизились до 43566 млн. руб. на 28344  млн. руб. В долевом выражении их уровень снизился на 34,9%. 

Относительно  собственных средств отметим, что  в целом они увеличились с  41625 млн. руб. (9,8 %)  до 45389 млн. руб. (11,2%) на  3764 млн руб. (в долевом выражении увеличились на 9,0 процентных пункта).

В структуре  собственных средств банка наибольший удельный вес занимают средства акционеров, за исследуемый период они имеют  тенденцию к росту как в  относительном (увеличились на 8840 млн. руб), так и в абсолютном выражении на 43 процентных пункта.

 Статьи  прочие обязательства, резервы  на возможные потери, переоценка  основных средств, эмиссионный  доход в долевом выражении   составляют не более 4-6% удельного  веса от суммы всех пассивов.

В целом  пассивы снизились за период с 2008 г. по 2010 г. с 425904 млн. руб. по 406648 млн. руб.  на 19256 млн.  руб.

 

 Таблица 1 – Структура ресурсов ОАО «УРАЛСИБ», млн. руб.

 

Наименование статей	2009г.		2010г.		2011 г.		Отклонение 2011г.  от 2009г.
	млн. руб.	% к итогу	млн. руб.	% к итогу	млн. руб.	% к итогу	млн. руб.	%	Темп роста, %
Кредиты  ЦБ РФ	55925	13,1	10000	2,7	0	0	-55925	-100	0
Средства кредитных организаций	71910	16,9	37840	10,2	43566	10,7	-28344	-39,4	60,6
Средства клиентов,  в т.ч.: -физических лиц	242726 64	57,0 0,03	268888 87118	72,6 0,03	293937 117807	72,3 28,7	+51211 +117743	+21,1	121,1
обязательства по уплате процентов	-	-	489	0,13	-	0	-	-	-
Выпущенные долговые обязательства	7824	1,8	11247	3,0	20457	5,0	+12633	+161,5	261,5
Прочие обязательства	5001	1,2	3887	1,1	2996	0,7
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера,  прочим потерям и др.	893	0,2	476	0,1	329	0,1	-2005	-40,09	59,91
Всего обязательств	384279	90,2	332827	89,8	361259	88,8	-564	-63,16	36,84
Средства акционеров (участников) в т.ч. - обыкновенные акции - привилегированные акции	20418   20418 0	4,9	26508   26598 0	7,2	29258   29258 0	7,2	+8840   +8840 0	43,30	143,30
Собственные акции, выкупленные у  акционеров	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Эмиссионный доход	-	-	-	-	2	-	+2	+100	0
Фонды и неиспользованная прибыль  прошлых лет	16800	3,9	20315	5,5	8359	2,1	-8441	-50,24	49,76
Переоценка основных средств	3912	0,9	3094	0,8	3913	1,0	1	0,03	100,03
Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период	3491	0,8	- 11518	- 3,1	4213	1,1	722	20,68	120,68
Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты	- 2996	- 0,7	- 730	- 0,2	-356	-0,1	2640	-88,12	11,88
Всего собственных средств	41625	9,8	37669	10,2	45389	11,2	3764	9,04	109,04
Валюта баланса	425904	100,0	370496	100,0	406648	100,0	-19256	-4,52	95,48

 

 

Укрупненную структуру  ресурсов можно представить в  следующей таблице:

Таблица 2 – Укрупненная структура ресурсов ОАО «УРАЛСИБ», млн.руб.

Наименование пассивов	2009г.		2010г.		2011г.		Отклонение 2011г. к 2009г.
	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%	млн. руб.	%	ТР, %
Привлеченные средства	384279	90,2	332827	89,8	361259	88,8	-23020	-6,0	94,0
Собственные средства	41625	9,8	37669	10,2	45389	11,2	+3764	+9,0	109,0
Всего пассивов	425904	100,0	370496	100,0	406648	100,0	-19256	-4,5	95,5

     Пассивные и активные операции коммерческого банка тесно связаны между собой. Активные  операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств банка. Он показывает, во что вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств. Активы есть пассивы банка, но только уже вложенные в те или иные направления рыночной деятельности.

        Активы банка имеют свои размеры и структуру (состав), определяемые, с одной стороны, потребностями рынка, с другой стороны, размерами и структурой пассивов банка. Анализ структуры активов ОАО «УРАЛСИБ» представлен в таблице 3.

Главной составляющей активов в ОАО «УРАЛСИБ» является чистая ссудная задолженность банка, т.е. выданные кредиты клиентам. Так, на начало исследуемого периода данный показатель составлял 289535 млн. руб., а на конец 251066 млн. руб., мы наблюдаем снижение данного показателя как в относительном (13,9 %), так и в абсолютном 38469 млн. руб. на наш взгляд, данная тенденция может говорить нам о снижении объемов кредитования как в розничном, так и в корпоративном бизнесе.

 Показатели  статьи «Денежные средства» имеют  тенденцию к росту, за период 2009-2011гг. их величина возросла с 17309 млн. руб. до 19328 млн. руб., что в относительном выражении соответствует 11,7 %. Темп роста данного показателя равен 111,7 %. 

Так же следует  отметить незначительное снижение средств кредитных организаций в Банке России (снизились на 682 млн. руб.).

Достаточно  малочисленным источником доходов для банка является его деятельность на фондовом рынке, где ОАО «УРАЛСИБ» выступает и в качестве эмитента, размещая собственные акции, и в качестве инвестора, приобретая бумаги как для перепродажи. Остальные статья активов не имеют значительного удельного веса, тем самым не влияя значительно на работоспособность банка.

 

Таблица 3  – Структура активов ОАО «УРАЛСИБ», млн. руб.

 

Наименование статей	2009 г.		2010 г.		2011 г.		Отклонение 2011г. к 2009г.
	млн. руб.	% к итогу	млн. руб.	% к Итогу	млн. руб.	% к итогу	Абсолютное отклонение, млн. руб.	Относительное отклонение, %		Темп роста, %
1.Денежные средства	17309	4,1	15135	4,1	19328	4,7	+2019	+11,7		111,7
2.Средства кредитных организаций  в ЦБ РФ	37191	8,7	14998	4,0	36509	9,0	-682	-1,8		98,2
2.1. Обязательные резервы в ЦБ  РФ	622	0,1	2881	0,8	5489	1,3	+4867	+782,5		882,5
3.Средства в кредитных организациях	4113	1,0	2292	0,6	2029	0,5	-2084	-50,7		49,3
4. Чистые вложения в торговые  ценные бумаги	3423	0,8	564	0,1	463	0,1	-2960	-86,5		13,5
5.Чистая ссудная задолженность	289535	68,0	227503	61,4	251066	61,7	-38469	-13,3		86,7
6.Чистые вложения в инвестиционные  ценные бумаги, удерживаемые до  погашения	6109	1,4	3109	0,9	2015	20,9	-4094	-67,0		33,0
7.Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	51040	12,0	88092	23,8	84980	0,4	+33940	+66,5		166,5
8.Основные средства, нематериальные  активы и материальные запасы	9116	2,1	10774	2,9	2194	0,5	-6922	-75,9		24,1
9. Прочие активы	8067	7,9	8028	2,2	8109	2,0	+42		+0,5	100,5
Валюта баланса	425904	100,0	370495	100,0	406648	100,0	-19256		-4,5	95,5

 

 

  Цель коммерческих банков состоит в максимизации прибыли при сведении к минимуму расходов. Прибыль и убытки, полученные банком, - показатели, концентрирующие в себе результаты активных и пассивных операций банка.

          Доходы, расходы и прибыль являются отражением комплекса объективных и субъективных факторов, воздействующих на деятельность банка: клиентская база, местоположение, наличие достаточных помещений для обслуживания клиентуры, уровень конкуренции, уровень взаимоотношений с государственными органами, качество управления банков и т.д.

Рассмотрим  структуру доходов и расходов ОАО «УРАЛСИБ», представленную в таблице 4.

Таблица 4 -  Структура доходов и расходов  ОАО «УРАЛСИБ», млн. руб.

Наименование статей	Сумма, млн. руб.			Отклонение 2011г. к 2009г
	2009г.	2010 г.	2011 г.	млн.руб.	%	Темп роста, %
1. Всего процентов  полученных  и аналогичных доходов,	41855	42710	32608	-9247	-22,1	77,9
в т.ч.: -от размещения средств в кредитных организациях	4113	5575	543	-3570	-86,8	13,2
- от ссуд, предоставленных  клиентам	34549	33148	28956	-5593	-16,2	83,8
- других источников	3193	3987	3109	-84	-2,6	97,4
2.Всего процентов уплаченных и  аналогичных   расходов, в т.  ч.:	18241	26577	17899	-342	-1,9	98,1
- по привлеченным средствам кредитных  организаций	4999	6717	1141	-3858	-77,2	22,8
- по привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	12431	19222	16114	+3683	+29,6	129,6
- по выпущенным долговым обязательствам	810	638	644	-166	-20,5	79,5

 

Продолжение Таблицы 4

3.Чистый процентный доход	23614	16133	14709	-8905	-37,7	62,3
4. Чистые доходы от операций  с ценными бумагами	- 703	1737	693	+1396	-198,6	-98,6
5. Чистые доходы от операций  с иностранной валютой	2060	1858	647	-1413	-68,6	31,4
6.Административно-управленческие расходы	9609	7518	7964	- 1645	-17,1	82,9
7.Резервы  на возможные потери	16902	34147	-26351	-43253	-255,9	-155,9
8. Прибыль до налогообложения	6213	- 4245	5812	-401	-6,5	93,5
9. Начисленные налоги	2722	1276	1599	-1123	-41,3	58,7
10. Прибыль за отчетный год	3491	- 4344	4213	+722	+20,7	120,7

 

Анализируя  перечень доходов и расходов ОАО  «УРАЛСИБ», приведенный в таблице 4, можно сделать вывод о том, что наиболее крупной статьей доходов являются процентные доходы.

Данный  показатель в 2009 г составлял  41855 млн. руб., а в 2011 - 32608 млн. руб., то есть он снизился на 9247 млн. руб. Значительным из процентных доходов является доходы от ссуд, предоставленных клиентам. Они в динамике уменьшились на 5593 млн. руб.

Процентный расходы имеют тенденцию к снижению. В 2009 г. они составляли 18241 млн. руб., а в 2011 г. 17899 млн. руб., то есть снизились на 342 млн. руб. Снижение процентных доходов все же опережает снижение процентных расходов, что с положительной стороны характеризует процентную политику банка. Следовательно, этим фактором обусловлено снижение чистого процентного дохода с 23614 млн. руб. до 14709 млн. руб., что на 8905 млн. руб. меньше, чем в начале анализируемого периода.