Отчет по практике в ОАО «УРАЛСИБ» г. Уфа

Чистый  доходы от операций с ценными бумагами выросли, дав в 2011г. положительный результат в 693 млн. руб.

          Чистая прибыль банка "УРАЛСИБ" по итогам первого полугодия 2011 года снизилась по сравнению с аналогичным периодом 2010 года на 8,2%, составив 2,657 миллиарда рублей. Сумма начисленных налогов за исследуемый период уменьшилась на 401 млн. руб., что имеет положительное влияние на чистую прибыль банка.

Рассмотрим  основные показатели финансово-экономической  деятельности ОАО «УРАЛСИБ», представленные в таблице 5.

Таблица 5 – Основные показатели финансово-экономической деятельности ОАО «УРАЛСИБ», млн. руб.

Показатели	2009г.	2010г.	2011г.	Отклонение 2011г. от 2009г.
				млн. руб.	%	Темп роста, %
Уставный капитал, млн. руб.	20418	26508	29258	8840	+43,3	143,3
Собственные средства (капитал), млн. руб.	49079	44899	45389	-3690	-7,5	92,5
Совокупные доходы, млн. руб.	234448	436163	293971	+59523	+25,4	125,4
Совокупные расходы, млн. руб.	229077	440506	288159	+59082	+25,8	125,8
Чистые процентные доходы, млн. руб.	23614	16133	14709	-8905	-37,7	62,3
Балансовая прибыль, млн. руб.	5371	-4245	5812	+441	+8,2	108,2
Чистая прибыль	3491	-4344	4213	+722	+20,7	120,7
Норматив достаточности капитала, %	12,80	14,60	13,79	-	+0,99п.п	-
Активы, приносящие доход, млн. руб.	325779	328251	361881	+36102	+11,1	111,1
Рентабельность  капитала, (ROE)%	17,1	-16,4	14,4	-	-2,7п.п.	-
Рентабельность активов, %	1,1	-1,3	1,2	-	+0,1п.п.	-
Уровень доходности работающих активов	0,7	1,3	0,8	-	+0,1п.	-
Показатель рентабельности работы банка, %	1,5	-1,0	1,4	-	-0,1п.п.	-
Чистая процентная маржа, %	7,2	4,9	4,1	-	-3,1п.п.	-
Спред, %	8,3	6,0	4,0	-	-4,3п.п.	-

Анализ таблицы 5 свидетельствует о том, что в динамике за 3 года произошел рост уставного капитала банка, данный показатель увеличился на 8840 млн. руб. Незначительно снизился собственный капитал, в 2011 г. по сравнению с аналогичным показателем 2009 г. на 3690 млн. руб.

Рассматривая  совокупные доходы и аналогичные  расходы банка необходимо отметить их рост, т.к. расходы планомерно увеличиваются  от степени повышения соответствующих  доходов. Таким образом, совокупные доходы в 2011 г. по сравнению с 2009 г.  увеличились на 59253 млн. руб., а совокупные расходы – на 59082 млн. руб.

Чистая  прибыль за исследуемый период увеличилась на 722 млн. руб., что является положительной тенденцией в деятельности банка.

 Наибольшее  значение норматива достаточности  капитала ОАО УРАЛСИБ достигнуто по состоянию на 1 января 2010 г., он составил 14,6 % при минимально допустимом значении, установленном ЦБ РФ, в размере 10%. ОАО УРАЛСИБ отвечает требованиям использования норматива достаточности капитала, что свидетельствует о его надежности.

Активы, приносящие доход, в своих расчетах учитывают вложения банка в ценные бумаги, кредиты предоставленные и прочие активы. Их структурное развитие имеет направленность к росту.

Таким образом, в 2011г. эта величина значительно возросла и составила 361881 млн. руб., что на 36102 млн. руб. больше по сравнению с соответствующим показателем 2009 г. 

Положительное значение коэффициента спрэда говорит  о верно избранной руководством банка стратегии привлечения  ресурсов.

Наблюдается незначительное уменьшение показателя рентабельности деятельности банка (на 0,1 п.п.) и рентабельности капитала (на 2,7 п.п.).

Далее рассмотрим выполнение банком обязательных экономических  нормативов деятельности. Данная таблица  была заполнена с помощью формы 0409135 «Информация об обязательных нормативах по состоянию на 01.01.2009г.», «Информация  об обязательных нормативах по состоянию  на 01.01.2010г.» и «Информация об обязательных нормативах по состоянию на 01.01.2011г.»

В таблице 6 видно, что ОАО «УРАЛСИБ» выполняет следующие нормативы: норматив достаточности капитала банка; норматив текущей ликвидности; норматив долгосрочной ликвидности, норматив максимального размера риска на одного заемщика. И не выполняет норматив мгновенной ликвидности, норматив максимального размера крупных кредитных рисков.

Таблица 6 – Выполнение ОАО «УРАЛСИБ» обязательных экономических нормативов деятельности, %

Наименование норматива	Критериальное значение	2009г.		2010г.		2011г.
Норматив достаточности капитала банка(Н1)	10.00	12.80		14.60		13.79
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)	15.00	112.30		39.60		25.10
Норматив текущей ликвидности (Н3)	50.00	104.80		74.20		62.18
Норматив долгосрочной  ликвидности (Н4)	120.00	86.20		88.10		62.95
Норматив максимального размера  риска на одного заемщика (Н6)	25.00	макс.	23.40	макс.	20.90	макс.
		мин.	0.60	мин.	1.40	мин.
Норматив максимального размера  крупных кредитных рисков (Н7)	800.00	129.50		148.50		135.12
Норматив максимального размера  кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам (участникам)  (Н9.1)	50.00	0.00		0.00		0.00
Норматив совокупной величины риска  по инсайдерам банка (Н10.1)	3.00	2.10		2.00		1.54
Норматив использования собственных  средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)	25.00	0.00		0.70		0.76

 

Подводя итоги анализа основных экономических показателей ОАО УРАЛСИБ, необходимо сказать, что активная работа в корпративном сегменте, позволила существенно снизить зависимость от полученного финансировани со стороны государства, прежде всего в форме беззалоговых кредитов Банка России.

 

 

3. ХАРАКТЕРИСТИКА ОСНОВНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «УРАЛСИБ»
1. Отдел операционного обслуживания физических лиц

ОАО «УРАЛСИБ» является принципиальным членом международных платежных систем Visa International, MasterCard Worldwide и учредителем платежной системы Accord, что позволяет осуществлять выпуск и обслуживать банковские карты, обеспечивая наивысшую степень безопасности и качества проводимых операций.

Банк, являясь  участником таких систем срочных  денежных переводов, как Anelik, Contact, MoneyGram, PrivatMoney и Western Union, предоставляет клиентам возможность осуществить денежный перевод в любую точку мира.

Также банк принимает платежи от населения  за коммунальные и иные виды услуг, предлагая широкий спектр сервисов: оплату услуг наличным и безналичным  путем в офисах банка, оплату с  использованием пластиковых карт в  банкоматах, терминалах и информационных киосках, оплату с использованием систем дистанционного банковского обслуживания через Интернет или по телефону.

Особенности оформления кассовых операций по обслуживанию физических лиц:

Прием и  выдача наличных денег физическим лицам  по договорам банковского счета, банковского вклада (депозиты), подотчетных  сумм сотрудникам банка, операции по переводу на территории Российской Федерации  денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского  счета производятся по приходным  и расходным кассовым ордерам  установленной формы. Операции с  наличными деньгами осуществляются при предъявлении клиентом документа, удостоверяющего личность, в соответствии с законодательством РФ.

Прием наличных денег от физических лиц в оплату за приобретение ценных бумаг, материальных ценностей и т.п. производится по приходным кассовым ордерам. В приходном кассовом ордере указывается полностью Ф.И.О. вносителя и другие необходимые реквизиты. Приходный кассовый ордер подписывается вносителем, бухгалтерским и кассовым работниками.

В тех случаях, когда кассовым работником установлено  расхождение между суммой сдаваемых  наличных денег и суммой, указанной  в приходном кассовом ордере, физическому  лицу предлагается довнести недостающую сумму наличных денег либо получить назад излишне внесенную им сумму наличных денег. Если физическое лицо отказалось довнести недостающую сумму наличных денег либо получить излишне внесенные наличные деньги, ему предлагается заново оформить приходный кассовый ордер на фактически вносимую сумму наличных денег.

При этом кассовый работник перечеркивает первоначально  оформленный приходный кассовый ордер, на обороте второго экземпляра перечеркнутого приходного кассового  ордера указывает фактически принимаемую  сумму наличных денег, проставляет  подпись и передает бухгалтерскому работнику для переоформления указанного документа.

Если наличные деньги не были внесены физическим лицом в кассу, все экземпляры приходного кассового ордера уничтожаются таким образом, чтобы их невозможно было восстановить.

В расходном  кассовом ордере указывается полностью  фамилия, имя и отчество получателя, данные документа, удостоверяющего  личность в соответствии с законодательством  Российской Федерации, и другие необходимые  реквизиты. Расходный кассовый ордер  подписывается получателем, контролирующим бухгалтерским и кассовым работниками.

При приеме и выдаче наличных денег физическим лицам в послеоперационное время  в экземплярах приходных и  расходных кассовых ордеров, выдаваемых клиентам, проставляется оттиск штампа с отличительными признаками осуществления  операций в послеоперационное время  работы банка/филиала.

Хранение  наличных денежных средств и ценностей  клиентов ОАО «УРАЛСИБ» осуществляется в хранилищах ценностей, которые имеются в каждом филиале, дополнительном офисе банка. Наличные деньги и ценности хранятся раздельно в металлических шкафах, стеллажах, сейфах, тележках, которые закрываются на ключ заведующим кассой.

Банкноты  хранятся упакованными в пачки и корешки, монета упакована в мешки и пакеты. Денежные знаки, ценности в иностранной валюте хранятся отдельно от денежных знаков, ценностей в валюте РФ. Ценные бумаги и бланки ценных бумаг хранятся упакованными в пачки и корешки по наименованиям, а так же по выпускам и достоинствам.

Бланки (кроме  всех видов чеков) могут также  храниться вне хранилища ценностей  под ответственностью должностного лица банка при условии обеспечения  их сохранности. Такого рода хранение связано с целью обеспечения  бланками сотрудников, использующих их в работе. Ответственное за хранение бланков должностное лицо ведет  «Журнал учета бланков» в разрезе  номеров и серий бланков. Бланки выдаются под расписку получателей.

Ревизия наличных денег и других ценностей  в операционной кассе производится ежегодно по состоянию на 1 января, при  смене должностных лиц, ответственных  за сохранность ценностей, при смене  кассового работника, и в других случаях, установленных нормативными актами Банка России и внутренней нормативной документацией банка  по порядку проведения ревизии наличных денег и ценностей в операционных кассах банка.

Ревизию проводит комиссия, члены которой  назначаются руководителем, наряду с ревизией ценностей в операционной кассе кассового подразделения  банка/филиала может проводиться  проверка порядка ведения кассовых операций. По факту проведения ревизии  наличных денег и ценностей составляется акт о результатах ревизии  за подписями всех сотрудников, участвовавших  в ревизии и должностных лиц.

При выявлении расхождений фактического наличия денег и ценностей с данными учета выясняются причины их возникновения. Лица, виновные в расхождениях, оформляют объяснительные записки. Принимаются соответствующие меры к устранению выявленных расхождений.

2. Отдел операционного обслуживания юридических лиц

          ОАО «УРАЛСИБ»  предлагает юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям полный спектр услуг по расчетно-кассовому обслуживанию:

• Открытие и ведение расчетных счетов в российских рублях и иностранной валюте;
• Переводы в российских рублях и иностранной валюте;

          ОАО «УРАЛСИБ» оперативно осуществляет переводы как через платежную систему Центрального Банка России (РКЦ), так и через разветвленную корреспондентскую сеть Банка, которая в настоящий момент насчитывает 600 российских и зарубежных кредитных организаций и является крупнейшей в России. Обеспечивать клиентам и партнерам современный уровень расчетного сервиса позволяет и членство Банка в системе межбанковских расчетов SWIFT.

• Дистанционное управление банковским счетом с использованием системы "Клиент-Банк";

          Использование системы "Клиент-Банк" позволяет осуществлять платежи,  получать выписки по счету  без посещения Банка. 

• Кассовые операции;

          ОАО «УРАЛСИБ» осуществляет прием и пересчет, выдачу наличных денежных средств, оформляет чековые книжки.

• Конверсионные операции;

          ОАО «УРАЛСИБ» осуществляет покупку/продажу иностранной валюты за рубли на ЕТС ММВБ и по курсу Банка, предоставляет услуги конверсии одной иностранной валюты в другую.

• Документарные операции.

          Широкая сеть Банков-корреспондентов  и высокий статус доверия Банку  у международных институтов уменьшает  сроки и повышает надежность  расчетов по документарным операциям.