Отчет по практике в ОАО «ОТП Банк»

В Банке действует структурированная  система лимитов на банки-контрагенты, в том числе лимитов на величину кредитных, поставочных и предпоставочных  рисков на финансовых рынках, в соответствии с требованиями Группы ОТП (OTP Group). Контроль данных лимитов автоматизирован, информация о свободных лимитах доступна бизнес-подразделениям в режиме реального времени, на ежедневной основе осуществляется текущий и последующий контроль лимитов. 

 

Страновой риск

Страновой риск – риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений/особенностей национального законодательства.

Данный вид  риска контролируется Главным Кредитным комитетом Банка. При рассмотрении кредитных заявок пристальное внимание уделяется страновой принадлежности потенциальных заемщиков и возможному влиянию странового риска на выполнение их обязательств перед Банком в будущем. Банк ведет постоянный мониторинг происходящих в мире событий, для возможности оперативного реагирования на сложившуюся ситуацию.

С целью ограничения  странового риска Банк устанавливает  лимиты максимального кредитного риска  на каждую страну и осуществляет их ежегодный пересмотр. Установление данных лимитов основано на принципе диверсификации рисков и рассмотрении экономических, политических условий в каждой стране. На регулярной основе осуществляется мониторинг подверженности страновым рискам и контроль использования страновых лимитов.

 

Рыночный риск

Рыночный риск - это риск возникновения у кредитной  организации – эмитента убытков  вследствие неблагоприятного изменения  рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных  финансовых инструментов кредитной  организации - эмитента, процентных ставок по инструментам, а также курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов.

Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски. В Банке действует  система управления рыночным риском, включающая процедуры расчета, установления и контроля лимитов, ограничивающих подверженность риску и предусматривающая анализ, контроль и отчетность об использовании лимитов. С целью обеспечения достоверности оценок риска проводится регулярное тестирование моделей и алгоритмов расчета риска по историческим рыночным данным и финансовым результатам торговых операций Банка.

Основной принцип управления рыночным риском – оптимизация соотношения  риск-доходность по операциям на финансовых рынках, а также снижение вероятности  убытков в результате неблагоприятного изменения процентных ставок, рыночных цен финансовых инструментов и курсов иностранных валют. В основе системы управления рыночными рисками лежат процедуры независимой оценки рисков по операциям на финансовых рынках. Органом, ответственным за координацию работы подразделений по управлению рыночным риском, установление и пересмотр лимитов на величину рыночного риска, является Комитет по управлению активами и пассивами Банка (КУАП).

 

Фондовый риск

Фондовый риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

В целях минимизации  фондового риска Банк стремится  диверсифицировать собственный  портфель ценных бумаг. Кроме того, Банк регулярно переоценивает портфель ценных бумаг по рыночной стоимости, либо формирует резерв на возможные потери по финансовым вложениям, за счет которого компенсируются убытки от неблагоприятного изменения ценовой конъюнктуры. Управление фондовым риском осуществляется при помощи системы лимитов, ограничивающей объемы операций Банка на фондовом рынке. Данные лимиты устанавливает КУАП Банка. Их соблюдение на ежедневной основе контролируется независимым подразделением, ответственным за оценку уровня принимаемого риска.

С целью ограничения уровня фондового риска в банке действует система лимитов, включающая в себя позиционные лимиты, а также лимиты на величину полученных и потенциальных убытков. Кроме того, устанавливаются дополнительные ограничения на проводимые операции на финансовых рынках, в том числе на размеры дисконтов по операциям РЕПО и залогового кредитования. На постоянной основе осуществляется мониторинг принимаемого Банком уровня фондового риска, а также контроль соблюдения установленных лимитов.

 

Валютный риск

Валютный риск - риск убытков  вследствие неблагоприятного изменения  курсов валют и соответствующей  переоценки активов и пассивов Банка, номинированных в иностранной валюте.

При анализе валютного  риска учитывается влияние на международный и внутренний валютный рынок внешних дестабилизирующих факторов, для анализа используются данные прошлых периодов.

Общее управление валютными  позициями Банка (срочностно-валютный разрез) осуществляется в рамках деятельности коллегиальных органов Банка. Банк старается избегать значимых валютных дисбалансов в срочностной структуре баланса, применяя различные инструменты по управлению данными рисками (заимствования у материнского Банка, использование производных инструментов).

Оперативное управление открытой валютной позицией Банка осуществляется Казначейством Банка в рамках лимитов, установленных коллегиальными органами Банка, и ограничений, накладываемых Центральным Банком Российской Федерации. Лимиты на открытую валютную позицию определяются как для каждой валюты, так и для совокупной позиции во всех валютах.

С целью ограничения  валютного риска по торговым операциям  на финансовых рынках устанавливаются  лимиты, в том числе позиционные  лимиты, лимиты на величину полученных убытков (stop-loss-лимиты) и потенциальных убытков (VAR-лимиты). Контроль использования установленных лимитов осуществляется на ежедневной основе.

 

Процентный риск

Процентный риск - риск убытков  вследствие неблагоприятного изменения  процентных ставок и соответствующей  переоценки активов и пассивов Банка, чувствительных к изменению процентных ставок.

Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний  рыночных процентных ставок на его  финансовое положение и потоки денежных средств. Такие колебания могут  повышать уровень процентной маржи, однако в случае неожиданного изменения процентных ставок процентная маржа может также снизить или вызвать убытки. С целью минимизации процентного риска, возникающего при управлении денежными средствами, разрабатываются правила по управлению пассивами и активами Банка в зависимости от их срочности и ликвидности. Мониторинг процентного риска осуществляется на постоянной основе КУАПом Банка.

Ограничение процентного  риска по торговым операциям на финансовых рынках осуществляется путем установления лимитов на размер позиции, дюрацию, величину полученных убытков (stop-loss-лимиты) и потенциальных убытков (VAR-лимиты). Контроль использования установленных лимитов осуществляется на ежедневной основе.

 

Риск ликвидности

Банк проводит  консервативную политику, направленную на поддержание  достаточного уровня ликвидности в  целях своевременного и полного  выполнения своих обязательств. Оценка избытка/дефицита средств проводится с помощью регулярного анализа  разрывов между активами и пассивами по срокам востребования/погашения (GAP-анализ). Анализ разрывов по итогам GAP-анализа позволяет сделать вывод об избытке/недостатке средств. Также осуществляется прогнозирование избытка/дефицита средств по срокам на основе данных, полученных от подразделений Банка, учитывающих планируемый приток/отток ресурсов и с учетом фактического избытка/дефицита средств предлагаются варианты использования излишка средств или способы закрытия образовавшегося разрыва в сроках погашения требований и обязательств. Планируемая ликвидность корректируется c учетом коэффициентов ликвидности, установленных ЦБ РФ, а также внутренних лимитов ликвидности.

Мониторинг риска ликвидности  осуществляется на постоянной (ежедневной) основе независимым подразделением Банка, ответственным за оценку и контроль уровня принимаемого риска. Результаты мониторинга рассматриваются на КУАПе Банка.  Управление текущей ликвидностью осуществляется независимым подразделением Банка, ответственным за управление активами и пассивами, которое проводит операции на денежных рынках для поддержания текущей ликвидности и оптимизации денежных потоков, исходя из заданий и решений, утвержденных на КУАПе Банка.

 

Операционный риск

Деятельность по управлению операционными рисками Банка включает четыре основных элемента:

• выявление;
• оценку;
• мониторинг;
• контроль и (или) минимизацию операционных рисков.

Выявление операционного  риска в Банке осуществляется на постоянной основе. Все нововведения, производимые Банком,- изменения структуры  или процедур, внедрение новых услуг и технологий, освоение новых направлений деятельности - на этапе их разработки в обязательном порядке подвергаются системному анализу с целью выявления факторов операционного риска. В ходе анализа особое внимание уделяется случаям пересечения полномочий и ответственности подразделений, сотрудников Банка.

Для минимизации операционного  риска Банком применяются следующие  основные инструменты:

• совершенствование систем автоматизации банковских технологий и защиты информации (сверка данных, разграничение доступа к информации, настройка и подключение автоматических проверочных процедур для диагностики ошибочных действий, автоматическое выполнение рутинных повторяющихся действий и др.);
• страхование – Банк использует страхование для покрытия ряда операционных рисков;
• передача (аутсорсинг) рисков (например, хранение и перевозка ценностей);
• контроль соблюдения установленных лимитов на операции;
• разделение полномочий (отсутствие концентрации рисков);
• использование принципов «Знай своего клиента», «Знай своего служащего»;
• другие инструменты.

В целях ограничения  операционного риска в Банке  разработан и утвержден План действий на случай непредвиденных обстоятельств  с использованием дублирующих автоматизированных систем, а также Кризис-менеджмент план.

Реализация операционного риска  не влечет за собой неисполнение эмитентом  своих обязательств, а может предполагать только задержку в выполнении обязательств.

В связи с тем, что  вопросам управления и контроля операционного  риска в Банке уделяется повышенное внимание, данный вид риска может быть оценен как невысокий. 

 

Правовые риски

Риски, связанные с изменением системы валютного регулирования  минимизируются Банком с помощью  организации и постоянного контроля профессионального уровня специалистов подразделений, осуществляющих валютные операции.

  Контроль за возможным нарушением контрагентами условий заключенных договоров осуществляют специальные контролирующие подразделения Банка.

  ОАО «ОТП Банк» осуществляет контроль за изменением налогового законодательства в рамках системы регулирования рисков. Политика Банка в этой области обеспечивает своевременное и надлежащее выполнение требований налогового законодательства РФ.

Возможное изменение требований законодательства и нормативных  актов Банка России в части регистрации кредитных организаций, их лицензирования и расширения деятельности контролируется квалифицированными сотрудниками  Дирекции юридического сопровождения Банка. Конкретное регулирование осуществляется после принятия того или иного нормативно-правового акта исходя из характера положений данного нормативно-правового акта. В случае появления в СМИ информации о планируемом изменении действующего законодательства (а также положений и инструкций Банка России, постановлений Правительства Российской Федерации и т.д.), Банк учитывает в своей работе появившуюся информацию.

Банком отслеживается появление  новой судебной практики, кроме того, результаты текущих судебных процессов  в которых участвует эмитент, анализируются и оцениваются, исходя из характера каждого конкретного дела.

Риски, связанные с текущими судебными процессами, в которых  участвует эмитент, связанные с  отсутствием возможности продлить действие лицензии кредитной организации - эмитента на ведение определенного  вида деятельности, отсутствуют.

 

Риск потери деловой  репутации (репутационный риск)

Риск потери деловой  репутации (репутационный риск) - это  риск возникновения у кредитной  организации - эмитента убытков в  результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации - эмитента, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.

Для снижения риска потери репутации в Банке предусмотрены  процедуры официального, последовательного и своевременного рассмотрения жалоб клиентов, определены этические нормы и общие принципы кодекса поведения,  постоянно проводится мониторинг информации о Банке, попадающей в средства массовой информации с целью принятия адекватных мер по защите собственной репутации.

 

Стратегический риск

Одним из стратегических рисков банк рассматривает финансовую стабильность основного акционера банка, Акционерное  общество Венгерская сберегательная касса  и коммерческий банк (ОАО Банк ОТП), как следствие нестабильности возможны ограничения на предоставления финансирования от акционера Банку.