Отчет по практике в ОАО «Газпромбанк» в г. Тюмени

Величина открытой валютной позиции не должна превышать установленного лимита, который, как было указано, банки обязаны строго соблюдать. Лимит открытой валютной позиции представляет собой максимально допустимое отношение величины открытой валютной позиции к сумме собственных средств (капиталу) банка.

Для того чтобы отслеживать соблюдение лимитов, банк переводит все полученные им величины открытых валютных позиций по отдельным иностранным валютам в рублевый эквивалент по курсу, установленному ЦБ РФ на отчетную дату.

Банк также обязан соблюдать лимит открытой валютной позиции и по рублям. Величина открытой валютной позиции в рублях определяется как разность между суммой всех длинных открытых валютных позиций в рублевом эквиваленте и суммой всех коротких открытых валютных позиций в рублевом эквиваленте. Поэтому суммарная величина всех длинных (со знаком плюс) и суммарная величина всех коротких (со знаком минус) открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и в рублях должны быть равны между собой.

 

3. Оформление документов на получение платежной карты

 

Банковская платёжная карта - это универсальный платёжный инструмент, с помощью которого физические лица могут осуществлять проведение следующих операций:

1. получать наличные денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте на территории Российской Федерации;
2. получать наличные денежные средства в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации;
3. оплачивать товары в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте - за пределами территории Российской Федерации;
4. иные операции в валюте Российской Федерации, в отношении которых законодательством Российской Федерации не установлен запрет на их совершение;
5. иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации.

 

4. Оформление документов на получение обменным пунктом аванса в иностранной валюте и российских рублях

 

Обменные пункты открываются на основании приказа по банку, в котором устанавливается штатная численность работников обменного пункта, определяются ответственные лица банка,  на которых возлагаются руководство и контроль за деятельностью обменного пункта, круг служебных обязанностей его работников,  порядок подписания ответственными лицами документов режим работу,  а также перечень  операций, которые могут  осуществляться данным обменным пунктом в соответствии с условиями лицензии,  выданной банку на совершение операций с иностранной валютой.

Руководитель и главный бухгалтер банка несут  ответственность  за

организацию работы  обменных  пунктов,  соблюдение  правил оформления,

хранения, сдачи материальных ценностей и учета совершаемых операций в соответствии с действующим законодательством.

Банки обеспечивают работников обменных пунктов до начала работы авансом в рублях и иностранной валюте, бланками строгой отчетности, другими бланками. Выдача аванса производится на основании заявки работника обменного пункта.

 Банки устанавливают  каждому обменному пункту лимит  аванса в рублях и в иностранной  валюте в размере, позволяющем  вести работу пункта в течение  дня. Этот лимит может быть  увеличен для обеспечения бесперебойной  работы обменного пункта в  выходные и праздничные дни, а  также в других необходимых  случаях.

Размер аванса в рублях, выдаваемый под отчет совместителям, определяется исходя из потребности в несколько дней, но не более восьмидневной потребности.

Доставка авансов и бланков строгой отчетности на обменные пункты осуществляется ежедневно инкассаторами банков или специализированной инкассаторской службой. Время выдачи авансов должно устанавливаться с таким расчетом, чтобы была обеспечена доставка ценностей к моменту начала проведения операций в соответствующих обменных пунктах.

Авансы в рублях и иностранной валюте и бланки строгой отчетности должны выдаваться работникам обменных пунктов непосредственно в кассе банка или в обменном пункте.

Работники обменного пункта получают ценности и бланки строгой отчетности под расписку в соответствующих расходных ордерах.

В случае необходимости работники обменных пунктов могут передавать другим работникам данного обменного пункта часть полученного ими аванса по акту, составляемому по форме, который отсылается в банк с другими отчетными документами.

Совместителям не разрешается получать и передавать ценности третьим лицам.

 

 

Список использованных источников

1.Финансы, денежное  обращение и кредит : учеб. для бакалавров / под ред. Л. А. Чалдаевой. – М. : Юрайт, 2012. – 540 с. 
2.Банковское дело : учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. – М. : Юрайт, 2012. – 590 с. 
3.Сенчагов В.К., Архипова А.И. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник.– М.: «Проспект», 2007.– 496 с. 
4.Букин С. Безопасность банковской деятельности: Учебное пособие. — СПб.: Питер, 2011 г. 288 с. 
5.Ольшаный, А.И. Банковское кредитование/Учебник/Д: Феникс- М. 2010-19с. изд., 2009 г. 
6.Ивашкевич В.Б. Бухгалтерский управленческий учет: Учеб. Для вузов. -М.: Экономист, 2010